Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Visa Inc., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en la inversión en activos de tecnología a lo largo del período analizado.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable, fluctuando ligeramente entre 72 y 72 millones de dólares estadounidenses durante el período comprendido entre 2017 y 2022.
- Edificios y mejoras de edificios
- Se identifica una tendencia al alza en el valor de los edificios y mejoras de edificios, pasando de 865 millones de dólares estadounidenses en 2017 a 1003 millones en 2022. El crecimiento es más pronunciado entre 2019 y 2020.
- Mejoras en el mobiliario, el equipo y el arrendamiento
- Esta categoría presenta el crecimiento más significativo, aumentando de 1534 millones de dólares estadounidenses en 2017 a 2230 millones en 2022. El incremento es constante a lo largo de los años, indicando una continua inversión en estos activos.
- Construcción en curso
- El valor de la construcción en curso muestra una tendencia ascendente, aunque con algunas fluctuaciones. Se observa un aumento notable entre 2020 y 2022, pasando de 163 millones a 285 millones de dólares estadounidenses.
- Tecnología
- La inversión en tecnología experimenta un crecimiento considerable, aumentando de 2533 millones de dólares estadounidenses en 2017 a 5291 millones en 2022. Este incremento sugiere una fuerte apuesta por la innovación y la modernización tecnológica.
- Inmovilizado, equipo y tecnología, en cifras brutas
- El valor bruto total de los activos fijos muestra un crecimiento constante, pasando de 5143 millones de dólares estadounidenses en 2017 a 8881 millones en 2022. Este crecimiento refleja la inversión continua en todos los tipos de activos fijos.
- Depreciación y amortización acumulada
- La depreciación y amortización acumulada aumenta de manera constante a lo largo del período, lo que es esperado dado el incremento en la base de activos fijos. El valor negativo se incrementa de -2890 millones de dólares estadounidenses en 2017 a -5658 millones en 2022.
- Inmovilizado, equipo y tecnología, neto
- El valor neto de los activos fijos, calculado como la diferencia entre el valor bruto y la depreciación acumulada, muestra un crecimiento general, aunque a un ritmo más lento que el crecimiento del valor bruto. Se pasa de 2253 millones de dólares estadounidenses en 2017 a 3223 millones en 2022. La ligera disminución en 2021 podría indicar un mayor nivel de depreciación en ese año.
En resumen, la entidad ha realizado inversiones significativas en activos fijos, especialmente en tecnología y mejoras en mobiliario, equipo y arrendamiento. El crecimiento constante en estos activos sugiere una estrategia de expansión y modernización. La depreciación acumulada aumenta en línea con la inversión, lo que es consistente con las prácticas contables estándar.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Visa Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias consistentes en varios indicadores a lo largo del período examinado. Se observa una progresión en el ratio de edad media, incrementándose de 56.99% en 2017 a 65.23% en 2021, para luego experimentar una ligera disminución a 64.23% en 2022. Este aumento sugiere un envejecimiento gradual de la base analizada, aunque la reducción final indica una posible estabilización o un cambio en la composición.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada se mantuvo relativamente estable en 10 años durante los períodos 2017, 2018, 2020 y 2022. Se observó un incremento a 11 años en 2019 y 2021, lo que podría indicar una mejora en la durabilidad o una reevaluación de las expectativas de vida útil.
El tiempo transcurrido desde la compra muestra un incremento constante, pasando de 6 años en 2017 y 2018 a 7 años en 2019, 2021 y 2022. Esta progresión lineal indica un envejecimiento continuo de la cohorte analizada.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo constante en 4 años a lo largo de todo el período analizado. Esta estabilidad, en combinación con el aumento del tiempo transcurrido desde la compra, sugiere que la tasa de obsolescencia o de reemplazo se mantiene constante, a pesar del envejecimiento general.
En resumen, los datos indican un envejecimiento gradual de la base analizada, reflejado en el aumento del ratio de edad media y el tiempo transcurrido desde la compra. No obstante, la vida útil restante estimada se mantiene constante, lo que sugiere una gestión efectiva del ciclo de vida o una tasa de reemplazo predecible.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
2022 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ (Inmovilizado, equipo y tecnología, en cifras brutas – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada, pasando de 2890 millones de dólares en 2017 a 5658 millones de dólares en 2022. Esta progresión sugiere una continua inversión en activos fijos y su correspondiente desgaste a lo largo del tiempo. La tasa de crecimiento se mantiene relativamente estable, aunque con una ligera aceleración en los últimos años.
- Inmovilizado, equipo y tecnología, en cifras brutas
- El valor bruto del inmovilizado, equipo y tecnología muestra un crecimiento constante y considerable, aumentando de 5143 millones de dólares en 2017 a 8881 millones de dólares en 2022. Este incremento indica una expansión continua de la capacidad productiva y tecnológica. El ritmo de crecimiento se acelera notablemente a partir de 2019.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene prácticamente constante a lo largo de todo el período, fluctuando ligeramente entre 71 y 72 millones de dólares. Esto sugiere que no se han realizado adquisiciones o enajenaciones significativas de terrenos.
- Ratio de edad media
- El ratio de edad media experimenta un aumento general desde 56.99% en 2017 hasta 65.23% en 2021, para luego disminuir ligeramente a 64.23% en 2022. Este incremento inicial podría indicar una mayor antigüedad de los activos fijos, mientras que la ligera disminución en 2022 podría sugerir una renovación parcial del parque de activos. El ratio se mantiene en niveles elevados durante todo el período.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos y tecnología, acompañada de una depreciación y amortización crecientes. La estabilidad en el valor de la tierra y la evolución del ratio de edad media proporcionan información adicional sobre la gestión de activos de la entidad.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
2022 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado, equipo y tecnología, en cifras brutas – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados. Se observa un crecimiento constante en el valor bruto del inmovilizado, equipo y tecnología a lo largo del período analizado, desde 5143 millones de dólares en 2017 hasta 8881 millones de dólares en 2022.
La tierra, como componente del inmovilizado, muestra una estabilidad notable, manteniéndose en un rango estrecho entre 69 y 72 millones de dólares durante los seis años. Esto sugiere que las inversiones en terrenos no han sido una prioridad en la estrategia de crecimiento.
Los gastos de depreciación y amortización relacionados con el inmovilizado, equipo y tecnología han experimentado un incremento progresivo, pasando de 500 millones de dólares en 2017 a 771 millones de dólares en 2022. Este aumento es coherente con el crecimiento del valor bruto del inmovilizado, indicando una mayor base de activos sujetos a depreciación.
- Tendencia general del inmovilizado:
- Se identifica una tendencia alcista sostenida en el valor bruto del inmovilizado, lo que podría indicar inversiones continuas en capacidad productiva o tecnológica.
- Estabilidad de la tierra:
- La constancia en el valor de la tierra sugiere una política de inversión conservadora en este tipo de activo.
- Relación entre inmovilizado y depreciación:
- El incremento paralelo del inmovilizado y los gastos de depreciación indica una gestión adecuada de la vida útil de los activos y una contabilización precisa de su consumo.
La vida útil total estimada de los activos se mantuvo relativamente estable, fluctuando entre 10 y 11 años. El ajuste a 11 años en 2019 y 2021 podría reflejar una revisión de las expectativas sobre la durabilidad de los activos o cambios en las políticas contables.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
2022 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos asociados a propiedades, equipos y tecnología. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 2890 millones de dólares en 2017 a 5658 millones de dólares en 2022.
Este aumento sugiere una inversión continua en activos fijos y/o intangibles, o una modificación en las políticas de depreciación y amortización. El ritmo de crecimiento se ha acelerado en los últimos años, particularmente entre 2020 y 2022.
- Depreciación y amortización acumulada
- La depreciación y amortización acumulada muestra un crecimiento sostenido, indicando una erosión gradual del valor de los activos a lo largo del tiempo. El incremento anual es consistente, aunque con una aceleración notable en los últimos dos años.
Los gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología también muestran una tendencia al alza, pasando de 500 millones de dólares en 2017 a 771 millones de dólares en 2022. Esta progresión es coherente con el aumento de la depreciación y amortización acumulada, lo que refuerza la hipótesis de una inversión continua en activos.
- Gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología
- El aumento de estos gastos refleja el reconocimiento contable del consumo de beneficios económicos de los activos tangibles e intangibles utilizados en las operaciones. La tendencia ascendente sugiere una mayor utilización o adquisición de estos activos.
La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene relativamente estable, fluctuando entre 6 y 7 años durante el período analizado. Esta estabilidad sugiere que la empresa no está reemplazando significativamente sus activos a un ritmo más rápido que la depreciación y amortización. La ligera tendencia al alza en los últimos años podría indicar una mayor retención de activos existentes.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La constancia en la edad estimada de los activos sugiere una política de inversión y reemplazo relativamente consistente. La ligera tendencia al alza podría indicar una mayor vida útil esperada de los activos o una menor tasa de reemplazo.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-09-30).
2022 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado, equipo y tecnología, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados. Se observa un crecimiento constante en el valor neto del inmovilizado, equipo y tecnología a lo largo del período analizado, con un incremento particularmente notable en el último año.
- Inmovilizado, equipo y tecnología, neto
- El valor neto del inmovilizado, equipo y tecnología experimentó un aumento gradual desde 2253 US$ millones en 2017 hasta 3223 US$ millones en 2022. Este incremento sugiere una inversión continua en activos fijos, posiblemente para respaldar el crecimiento de la actividad o la modernización de la infraestructura.
En cuanto a la tierra, su valor se mantuvo relativamente estable durante todo el período, fluctuando ligeramente alrededor de los 72 US$ millones. Esta estabilidad indica que no se realizaron transacciones significativas de terrenos ni cambios sustanciales en su valoración.
- Gastos de depreciación y amortización relacionados con propiedades, equipos y tecnología
- Los gastos de depreciación y amortización mostraron una tendencia al alza, pasando de 500 US$ millones en 2017 a 771 US$ millones en 2022. Este aumento es coherente con el crecimiento del inmovilizado, equipo y tecnología, ya que un mayor volumen de activos fijos implica mayores gastos de depreciación. La relación directa entre el incremento del inmovilizado y el aumento de la depreciación sugiere una aplicación consistente de las políticas contables.
La vida útil restante estimada de los activos se mantuvo constante en 4 años durante todo el período. Esta consistencia en la vida útil estimada implica que no se han producido cambios significativos en las expectativas sobre la duración de uso de los activos fijos.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un aumento proporcional en los gastos de depreciación y amortización. La estabilidad en el valor de la tierra y la vida útil estimada de los activos sugieren una gestión conservadora y predecible de los recursos.