Análisis de propiedades, planta y equipo
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Cadence Design Systems Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Balance: activo
- Balance general: pasivo y capital contable
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de solvencia
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Periodificaciones agregadas
Aceptamos:
Divulgación de propiedades, planta y equipo
Cadence Design Systems Inc., balance: inmovilizado material
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias consistentes en la evolución de los activos fijos de la entidad. Se observa un incremento generalizado en el coste del inmovilizado material a lo largo del período analizado, desde 1.005.075 miles de dólares en 2020 hasta 1.374.932 miles de dólares en 2024.
- Equipos y software de uso interno
- Representa la mayor parte del coste total del inmovilizado material y muestra un crecimiento constante, pasando de 655.568 miles de dólares en 2020 a 875.399 miles de dólares en 2024. Este incremento sugiere una inversión continua en tecnología y herramientas de trabajo.
- Edificios
- El valor de los edificios presenta un crecimiento moderado y estable, aumentando de 126.666 miles de dólares en 2020 a 137.781 miles de dólares en 2024. La variación es relativamente pequeña en comparación con otros activos.
- Tierra
- El valor de la tierra también experimenta un crecimiento gradual, aunque de menor magnitud que otros activos, pasando de 55.848 miles de dólares en 2020 a 57.687 miles de dólares en 2024.
- Arrendamientos, edificaciones y mejoras de terrenos
- Este concepto muestra el segundo mayor crecimiento en términos absolutos, incrementándose de 129.155 miles de dólares en 2020 a 245.669 miles de dólares en 2024. Este aumento podría indicar una expansión de las instalaciones o mejoras significativas en las propiedades arrendadas.
- Muebles y accesorios
- El valor de los muebles y accesorios también crece de forma constante, aunque en menor proporción que otros activos, pasando de 27.064 miles de dólares en 2020 a 43.517 miles de dólares en 2024.
- Activos de capital en proceso
- Este concepto presenta fluctuaciones. Inicialmente aumenta de 10.774 miles de dólares en 2020 a 21.670 miles de dólares en 2022, para luego disminuir a 14.879 miles de dólares en 2024. Esto podría indicar cambios en los proyectos de inversión en curso.
Paralelamente al aumento del coste del inmovilizado material, la depreciación y amortización acumulada también ha ido en aumento, pasando de -693.950 miles de dólares en 2020 a -916.732 miles de dólares en 2024. Este incremento es lógico dado el aumento del volumen de activos sujetos a depreciación.
Como resultado de la dinámica entre el coste y la depreciación acumulada, el inmovilizado material neto ha experimentado un crecimiento significativo, pasando de 311.125 miles de dólares en 2020 a 458.200 miles de dólares en 2024. Este aumento refleja una expansión de la capacidad productiva y una inversión continua en activos fijos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Cadence Design Systems Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias en la composición de activos a lo largo de un período de cinco años.
- Ratio de edad media
- Se observa una ligera fluctuación en el ratio de edad media. Inicialmente, este ratio experimentó un incremento de 1.44 puntos porcentuales entre 2020 y 2021. Posteriormente, se produjo una disminución constante durante los años 2022, 2023 y 2024, retrocediendo a un valor inferior al registrado en 2020. Esta tendencia sugiere una renovación gradual de los activos.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos se mantuvo relativamente estable durante el período analizado, con un valor constante de 14 años en 2020 y 2021. En 2022, se registró un aumento a 16 años, seguido de una ligera disminución a 15 años en 2023 y un retorno a 14 años en 2024. Esta variación podría indicar ajustes en las estimaciones iniciales o la incorporación de nuevos activos con diferentes características.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo constante en 10 años entre 2020 y 2022. En 2023, se mantuvo en 11 años, y en 2024 se redujo a 9 años. Esta disminución en 2024 sugiere la adquisición de nuevos activos, lo que contribuye a la reducción del ratio de edad media.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo consistentemente en 4 años durante la mayor parte del período, con una excepción en 2022, donde aumentó a 5 años. El retorno a 4 años en 2023 y 2024 indica que, a pesar de la renovación de activos, la proporción de vida útil restante se mantiene relativamente constante. La estabilidad de este indicador, junto con la disminución del ratio de edad media, sugiere una gestión activa del ciclo de vida de los activos.
En resumen, los datos indican una estrategia de renovación de activos que busca mantener una base de activos relativamente joven y con una vida útil restante predecible.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, coste – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada, pasando de 693.950 miles de dólares en 2020 a 916.732 miles de dólares en 2024. Este aumento sugiere una continua inversión en activos fijos y su correspondiente desgaste a lo largo del tiempo.
Paralelamente, el inmovilizado material, coste, también muestra una trayectoria ascendente, incrementándose de 1.005.075 miles de dólares en 2020 a 1.374.932 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una expansión de la capacidad productiva o una renovación de los activos existentes. La tierra, aunque representa una porción menor del total de activos, también experimenta un ligero aumento constante, pasando de 55.848 miles de dólares en 2020 a 57.687 miles de dólares en 2024.
En cuanto a la ratio de edad media, se aprecia una disminución general a lo largo del período. Esta ratio se reduce de 73,11% en 2020 a 69,59% en 2024. Esta tendencia sugiere una renovación progresiva de los activos, con una proporción creciente de activos más recientes en relación con los más antiguos. La disminución podría indicar una estrategia de modernización de la infraestructura.
- Depreciación y Amortización Acumulada
- Presenta un crecimiento constante, reflejando el uso y desgaste de los activos fijos.
- Inmovilizado Material, Coste
- Muestra una expansión continua, indicando inversión en activos a largo plazo.
- Tierra
- Experimenta un incremento modesto pero constante en su valor.
- Ratio de Edad Media
- Disminuye a lo largo del tiempo, sugiriendo una renovación de los activos.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado material, coste – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la depreciación. Se observa un incremento constante en el inmovilizado material, coste, a lo largo del período analizado, pasando de 1.005.075 miles de dólares en 2020 a 1.374.932 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una inversión continua en activos fijos.
La tierra, como componente del inmovilizado material, muestra un aumento modesto pero constante, de 55.848 miles de dólares en 2020 a 57.687 miles de dólares en 2024. Este incremento sugiere una posible adquisición o revalorización de terrenos.
Los gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material también experimentan un aumento, aunque no de forma lineal. Se registra un incremento de 67.600 miles de dólares en 2020 a 96.900 miles de dólares en 2024. Este aumento es consistente con el crecimiento del inmovilizado material, pero la variación anual sugiere cambios en las políticas de depreciación o en la composición de los activos.
- Tendencia del Inmovilizado Material
- El inmovilizado material muestra una tendencia alcista sostenida, lo que implica una expansión de la capacidad productiva o una modernización de los activos.
- Gastos de Depreciación
- El aumento en los gastos de depreciación es previsible dado el incremento del inmovilizado material, pero las fluctuaciones anuales merecen una investigación más profunda para determinar si están relacionadas con cambios en la vida útil estimada de los activos o con la introducción de nuevos activos.
- Vida Útil Estimada
- La vida útil total estimada presenta variaciones. Se observa un aumento a 16 años en 2022, seguido de una disminución a 15 años en 2023 y un retorno a 14 años en 2024. Estas fluctuaciones podrían indicar revisiones en las estimaciones de la vida útil de los activos, posiblemente influenciadas por factores tecnológicos o de obsolescencia.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un aumento correspondiente en los gastos de depreciación. Las variaciones en la vida útil estimada requieren un análisis más detallado para comprender su impacto en la rentabilidad y el valor en libros de los activos.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos asociados al inmovilizado material. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 693.950 miles de dólares en 2020 a 916.732 miles de dólares en 2024. Este aumento sugiere una continua inversión en activos fijos y la correspondiente contabilización de su desgaste.
Los gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material muestran una fluctuación inicial, con un ligero descenso de 71.200 miles de dólares en 2021 a 69.100 miles de dólares en 2022. No obstante, a partir de 2022, se registra un aumento progresivo, alcanzando los 96.900 miles de dólares en 2024. Este incremento podría indicar una mayor utilización de los activos existentes, la incorporación de nuevos activos con mayores tasas de depreciación, o una revisión de las vidas útiles estimadas de los activos.
- Tendencia general de la depreciación acumulada:
- Crecimiento constante y significativo a lo largo de los cinco años, indicando una continua inversión en activos fijos.
- Variación de los gastos de depreciación:
- Inicialmente estable, con un ligero descenso, seguido de un aumento notable en los últimos años, posiblemente relacionado con la incorporación de nuevos activos o cambios en las políticas de depreciación.
- Edad estimada de los activos:
- Se mantiene relativamente estable en 10 y 11 años durante la mayor parte del período, con una disminución a 9 años en 2024. Esta reducción podría indicar una renovación de la base de activos o la adquisición de activos con vidas útiles más cortas.
La combinación del aumento en la depreciación acumulada y los gastos de depreciación sugiere una gestión activa de los activos fijos. La disminución en la edad estimada de los activos en el último año podría ser un indicador de una estrategia de modernización o reemplazo de activos.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados. Se observa una evolución en el inmovilizado material neto a lo largo del período analizado.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto experimentó una ligera disminución entre 2020 y 2021, seguido de un aumento constante en los años 2022, 2023 y 2024. Este incremento sugiere una inversión continua en activos fijos, posiblemente para respaldar el crecimiento de la actividad o la modernización de las operaciones. El valor final en 2024 supera significativamente el valor inicial en 2020.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantuvo relativamente estable durante el período, con incrementos modestos y graduales. Esta estabilidad indica que la tierra no ha sido objeto de transacciones significativas ni de revaluaciones sustanciales.
- Gastos de depreciación y amortización del inmovilizado material
- Los gastos de depreciación y amortización mostraron un aumento general a lo largo del tiempo. Si bien hubo una ligera disminución entre 2021 y 2022, la tendencia general es ascendente, lo que se correlaciona con el aumento del inmovilizado material neto. El incremento más pronunciado se observa entre 2023 y 2024, lo que podría indicar una mayor depreciación de los activos más recientes o un cambio en las políticas de depreciación.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada se mantuvo en 4 años durante la mayor parte del período, con una excepción en 2022, donde se incrementó a 5 años. El retorno a 4 años en 2023 y 2024 podría indicar una revisión de las estimaciones de vida útil de los activos, posiblemente debido a factores tecnológicos o de uso. La consistencia en la vida útil restante estimada sugiere una aplicación uniforme de las políticas de depreciación.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión en activos fijos, acompañada de un aumento correspondiente en los gastos de depreciación. La estabilidad en el valor de la tierra y la consistencia en la vida útil restante estimada indican una gestión conservadora de los activos.