Análisis de propiedades, planta y equipo
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AppLovin Corp., balance: inmovilizado material
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos de la entidad. Se observa una evolución notable en el valor bruto de los bienes y equipos, experimentando un crecimiento constante a lo largo del período analizado.
- Activos por derecho de uso de arrendamiento financiero
- Estos activos, inicialmente inexistentes en los primeros años, muestran un incremento considerable a partir de 2023, continuando su crecimiento en 2024. Este aumento sugiere una mayor dependencia de los arrendamientos financieros para la adquisición de activos.
En cuanto a las mejoras en el arrendamiento, se aprecia una relativa estabilidad con una ligera tendencia al alza. Los valores se mantienen dentro de un rango estrecho a lo largo de los cuatro años.
- Software y licencias
- Se identifica una disminución significativa en 2022, seguida de una recuperación y posterior aumento en 2023 y 2024. Esta fluctuación podría indicar inversiones puntuales en software y licencias, o cambios en las políticas de capitalización.
Los muebles y accesorios muestran una estabilidad relativa, con variaciones menores entre los años. Los equipos de cómputo presentan una disminución drástica en su valor a partir de 2023, lo que podría indicar una obsolescencia acelerada, ventas de activos o un cambio en la estrategia de inversión en tecnología.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada presenta un incremento constante y significativo a lo largo del período, lo que es consistente con el aumento del valor bruto de los bienes y equipos. La tasa de amortización parece ser relativamente estable.
El valor neto de los bienes y equipos experimenta un crecimiento importante hasta 2023, impulsado por el aumento del valor bruto. Sin embargo, en 2024 se observa una disminución, posiblemente debido a una mayor amortización o a la reducción del valor de los equipos de cómputo. En general, la entidad ha incrementado su inversión en activos fijos, aunque la composición de estos activos ha variado significativamente, especialmente en lo que respecta a los activos por derecho de uso y los equipos de cómputo.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
AppLovin Corp., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado. Se observa una fluctuación en el ratio de edad media, con una ligera disminución entre 2021 y 2022, seguida de una caída más pronunciada en 2023 y un posterior repunte en 2024, aunque sin alcanzar los niveles iniciales.
- Ratio de edad media
- Este ratio experimentó una reducción considerable en 2023, lo que podría indicar un cambio en la composición de la base de activos o en las características de los usuarios. El incremento en 2024 sugiere una estabilización o una corrección de la tendencia observada anteriormente.
En cuanto a la vida útil estimada, se aprecia un aumento notable a partir de 2023, duplicándose en comparación con los años anteriores. Este incremento se mantiene constante hasta 2024.
- Vida útil total estimada
- El aumento en la vida útil total estimada podría ser consecuencia de mejoras en la calidad de los activos, estrategias de mantenimiento más efectivas o una reevaluación de las expectativas de rendimiento.
El tiempo transcurrido desde la compra muestra una progresión lineal constante a lo largo de los cuatro años, lo que indica una adquisición regular y continua de activos.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La consistencia en este indicador sugiere una política de adquisición predecible y estable.
La vida útil restante estimada sigue una tendencia similar a la vida útil total estimada, aumentando significativamente a partir de 2023 y manteniéndose relativamente estable en 2024.
- Vida útil restante estimada
- El incremento en la vida útil restante estimada, en consonancia con el aumento de la vida útil total estimada, refuerza la hipótesis de una mejora en la durabilidad o el valor residual de los activos.
En resumen, los datos sugieren una evolución en la gestión de activos, caracterizada por un aumento en la vida útil estimada y restante, junto con fluctuaciones en el ratio de edad media que merecen un análisis más profundo para determinar sus causas subyacentes.
Ratio de edad media
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Amortización acumulada | |||||
| Bienes y equipo, brutos | |||||
| Ratio de antigüedad de los activos | |||||
| Ratio de edad media1 | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ Bienes y equipo, brutos
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2021 hasta 2024. El valor aumenta de 39.659 miles de dólares en 2021 a 94.741 miles de dólares en 2024. Esta tendencia sugiere una continua utilización de activos fijos y la correspondiente reducción de su valor en libros.
- Bienes y Equipo, Brutos
- El valor bruto de los bienes y equipos muestra un crecimiento considerable entre 2021 y 2023, pasando de 103.267 miles de dólares a 245.337 miles de dólares. Sin embargo, el crecimiento se desacelera notablemente en 2024, con un incremento marginal a 255.271 miles de dólares. Esto podría indicar una disminución en la inversión en nuevos activos fijos en el último período.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media presenta fluctuaciones a lo largo del período. Disminuye de 38,4% en 2021 a 29,35% en 2023, lo que podría indicar una renovación de la base de activos o una mayor eficiencia en la utilización de los mismos. No obstante, experimenta un aumento a 37,11% en 2024, revirtiendo parcialmente la tendencia anterior. Este incremento podría ser consecuencia de una menor inversión en activos nuevos o un cambio en la composición de la base de activos.
En resumen, los datos sugieren una fase de expansión en la inversión de activos fijos hasta 2023, seguida de una estabilización y posible ajuste en 2024. La amortización acumulada continúa aumentando, reflejando el uso continuo de los activos. La fluctuación en el ratio de edad media requiere un análisis más profundo para determinar sus causas subyacentes y su impacto en la eficiencia operativa.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = Bienes y equipo, brutos ÷ Gastos de amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la inversión en activos fijos y su correspondiente depreciación a lo largo del período examinado.
- Inversión en Bienes y Equipo
- Se observa un incremento constante en el valor bruto de los bienes y equipo. El valor pasó de 103.267 miles de dólares en 2021 a 127.401 miles de dólares en 2022, mostrando un crecimiento inicial. Este crecimiento se aceleró significativamente en 2023, alcanzando los 245.337 miles de dólares, lo que indica una importante expansión de la capacidad productiva o una considerable inversión en activos. El crecimiento se moderó en 2024, llegando a 255.271 miles de dólares, sugiriendo una estabilización de la inversión.
- Gastos de Amortización
- Los gastos de amortización muestran una tendencia al alza, aunque con variaciones. Pasaron de 25.600 miles de dólares en 2021 a 29.300 miles de dólares en 2022. En 2023, se produjo una disminución a 26.400 miles de dólares, posiblemente debido a cambios en los métodos de depreciación o en la composición de los activos. En 2024, los gastos de amortización volvieron a aumentar, alcanzando los 29.400 miles de dólares.
- Vida Útil Estimada
- La vida útil total estimada de los activos se mantuvo en 4 años durante 2021 y 2022. En 2023, se produjo un cambio notable, aumentando a 9 años, lo que sugiere una revisión de las políticas de depreciación o la adquisición de activos con una vida útil más larga. Esta vida útil estimada de 9 años se mantuvo constante en 2024.
- Relación entre Inversión y Amortización
- La relación entre la inversión en bienes y equipo y los gastos de amortización indica que, a pesar del aumento en la inversión, los gastos de amortización no han seguido el mismo ritmo de crecimiento, especialmente en 2023. El aumento en la vida útil estimada en 2023 y 2024 contribuye a esta desaceleración en el reconocimiento de los gastos de depreciación en relación con el valor de los activos.
En resumen, los datos sugieren una fase de expansión en la inversión en activos fijos, seguida de una estabilización, acompañada de un ajuste en las políticas de depreciación que ha impactado en el reconocimiento de los gastos de amortización.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la amortización acumulada y los gastos de amortización a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2021 hasta 2024. El valor aumenta de 39.659 miles de dólares en 2021 a 94.741 miles de dólares en 2024. Este crecimiento indica una acumulación progresiva de la depreciación de los activos a lo largo del tiempo.
- Gastos de Amortización
- Los gastos de amortización muestran fluctuaciones. Aumentan de 25.600 miles de dólares en 2021 a 29.300 miles de dólares en 2022, disminuyen a 26.400 miles de dólares en 2023 y luego se incrementan nuevamente a 29.400 miles de dólares en 2024. La disminución en 2023 podría indicar una reducción en las inversiones en activos sujetos a amortización o un cambio en los métodos de depreciación.
- Edad Estimada
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, permanece constante en 2 años durante 2021 y 2022, y luego aumenta a 3 años en 2023 y 2024. Este cambio sugiere que las inversiones en activos se han estabilizado en los últimos dos años, con una cohorte de activos que envejece simultáneamente.
La relación entre la amortización acumulada y los gastos de amortización es consistente con la expectativa de que los gastos anuales contribuyan al aumento de la amortización acumulada. La variación en los gastos de amortización, sin embargo, merece una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = Bienes y equipo, neto ÷ Gastos de amortización
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la depreciación. Se observa una evolución notable en el valor neto de los bienes y equipos a lo largo del período analizado.
- Bienes y equipo, neto
- El valor neto de los bienes y equipos experimentó un incremento considerable entre 2021 y 2023, pasando de 63.608 miles de dólares estadounidenses a 173.331 miles de dólares estadounidenses. No obstante, en 2024 se registra una ligera disminución, situándose en 160.530 miles de dólares estadounidenses. Este comportamiento sugiere una fase de expansión en la inversión en activos fijos, seguida de una estabilización o posible ajuste.
- Gastos de amortización
- Los gastos de amortización muestran una tendencia al alza entre 2021 y 2022, incrementándose de 25.600 miles de dólares estadounidenses a 29.300 miles de dólares estadounidenses. En 2023 se observa una reducción a 26.400 miles de dólares estadounidenses, seguida de un nuevo aumento en 2024, alcanzando los 29.400 miles de dólares estadounidenses. Esta fluctuación podría estar relacionada con la incorporación de nuevos activos y la correspondiente depreciación, así como con cambios en las políticas de depreciación.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos fijos ha variado significativamente. Inicialmente se situaba en 2 años en 2021, aumentando a 3 años en 2022 y a 7 años en 2023. En 2024, se reduce a 5 años. Este cambio en la vida útil estimada podría indicar una revisión de las expectativas sobre la utilidad económica de los activos, la implementación de nuevas tecnologías que prolongan su vida útil, o una modificación en los métodos de depreciación utilizados. La variación en 2024 sugiere una reevaluación de las estimaciones iniciales.
En resumen, la información disponible indica una inversión inicial significativa en activos fijos, seguida de una estabilización y ajustes en la depreciación y la vida útil estimada de dichos activos. La correlación entre el valor neto de los bienes y equipos y los gastos de amortización es evidente, aunque la variación en la vida útil restante estimada introduce un elemento de complejidad en la interpretación de las tendencias observadas.