Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Johnson Controls International plc, ratios de liquidez
| 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | 30 sept 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
- Coeficiente de liquidez corriente
- Se observa una tendencia de aumento en el ratio durante el período 2018 a 2019, pasando de 1.05 a 1.37, indicando una mejora en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes. Sin embargo, a partir de ese pico, el ratio comienza a disminuir progresivamente en los años siguientes hasta alcanzar 0.97 en 2023, posicionándose por debajo de la unidad, lo que sugiere una posible reducción en la liquidez a corto plazo y un menor margen de seguridad para cubrir obligaciones inmediatas.
- Ratio de liquidez rápida
- Este ratio presenta un comportamiento similar al del ratio de liquidez corriente. Crece significativamente de 0.65 en 2018 a 0.95 en 2019, reflejando una mejoría en la capacidad de la empresa para afrontar sus pasivos sin depender de inventarios. No obstante, desde ese valor máximo, se observa una tendencia descendente en los años siguientes, alcanzando 0.62 en 2023. La reducción constante indica una posible disminución en la calidad de los activos líquidos disponibles para hacer frente a obligaciones inmediatas, aunque todavía mantiene un nivel razonable.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio presenta un aumento notable de 0.02 en 2018 a 0.31 en 2019, lo que refleja una mejor conversión de efectivo en relación con los pasivos corrientes. Sin embargo, posteriormente, el ratio fluctuó en años consecutivos con ligeras caídas y aumentos, concluyendo en 0.08 en 2023. La tendencia general muestra que la proporción del efectivo respecto a los pasivos a corto plazo ha disminuido significativamente desde el pico de 2019, indicando que la empresa ha mantenido niveles relativamente bajos de efectivo en comparación con sus obligaciones inmediatas en los años recientes.
Coeficiente de liquidez corriente
Johnson Controls International plc, coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | 30 sept 2018 | ||
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| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Bienes de equipo | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Industriales | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
1 2023 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- El activo circulante muestra fluctuaciones a lo largo del período analizado. Se observa un aumento significativo de 2018 a 2019, con un incremento de aproximadamente 570 millones de dólares, alcanzando 12,393 millones. Desde entonces, hay una caída notable en 2020 hasta 10,053 millones, seguida por una recuperación en 2021 y un nuevo incremento en 2022, llegando a 11,685 millones. Sin embargo, en 2023 se presenta una disminución a 10,737 millones. Este comportamiento sugiere variaciones en la gestión de recursos circulantes, con picos en 2019 y 2022 y caídas en 2020 y 2023.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general a la disminución desde 2018 hasta 2020, bajando de 11,250 millones a 8,248 millones, lo que indica una reducción en las obligaciones a corto plazo. Posteriormente, experimenta un aumento en 2021 y 2022, alcanzando aproximadamente 11,239 millones, equivalente a los niveles de 2018. En 2023 se mantiene relativamente estable en 11,084 millones, reflejando cierta estabilización en las pasividades a corto plazo tras recortes en años anteriores.
- Coeficiente de liquidez corriente
- Este ratio demuestra una tendencia decreciente en el período analizado. En 2018, el ratio fue de 1.05, indicando una posición de liquidez ligeramente favorable. En 2019, el ratio aumenta significativamente a 1.37, señalando una mejora en la capacidad de cubrir pasivos corrientes con activos circulantes. Sin embargo, en los años siguientes, el ratio se reduce progresivamente: 1.22 en 2020, 1.1 en 2021, 1.04 en 2022 y finalmente 0.97 en 2023. La tendencia decreciente indica una disminución en la liquidez relativa, acercándose a una posición en la que los activos circulantes apenas cubren los pasivos corrientes en 2023.
Ratio de liquidez rápido
Johnson Controls International plc, coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | 30 sept 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Cuentas por cobrar, menos la provisión para pérdidas crediticias esperadas | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Bienes de equipo | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Industriales | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Total de activos rápidos
- Desde 2018 hasta 2023, los activos rápidos muestran fluctuaciones a lo largo del período. Se observa un incremento notable en 2019, alcanzando los 8,575 millones de dólares, en comparación con los 7,265 millones en 2018. Posteriormente, en 2020, se registra una disminución a 7,245 millones, seguida de una ligera recuperación en 2021 a 6,949 millones. En 2022, se observa un incremento a 7,559 millones, aunque en 2023 se presenta una reducción a 6,841 millones. En conjunto, la tendencia sugiere variabilidad en los activos líquidos de la empresa, con picos en 2019 y 2022, pero sin una tendencia claramente ascendente o descendente sostenida en el período analizado.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de disminución inicial entre 2018 y 2020, donde pasa de 11,250 millones a 8,248 millones de dólares. Sin embargo, en 2021, se observa un incremento a 9,098 millones, alcanzando nuevamente niveles cercanos a los de 2018. En 2022, el pasivo corriente vuelve a elevarse a 11,239 millones, y en 2023 mantiene un nivel alto de 11,084 millones. La variación en el pasivo corriente indica una fluctuación en las obligaciones a corto plazo, con aumentos significativos en 2022 y 2023, que sugieren posibles cambios en la estructura del pasivo o en la política de gestión de pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido, que mide la capacidad de la empresa para cubrir sus obligaciones corrientes sin depender de inventarios, experimenta una tendencia descendente en el período analizado. Comienza en 0.65 en 2018, y aumenta a 0.95 en 2019, alcanzando su valor máximo en ese año. Sin embargo, a partir de ese punto, muestra una caída sostenida: 0.88 en 2020, 0.76 en 2021, 0.67 en 2022, y 0.62 en 2023. Esta tendencia indica una disminución progresiva en la solvencia inmediata de la compañía, lo que podría reflejar una reducción en activos líquidos en relación con sus pasivos corrientes, o una mayor utilización de estos recursos para otros fines.
Ratio de liquidez en efectivo
Johnson Controls International plc, coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 30 sept 2023 | 30 sept 2022 | 30 sept 2021 | 30 sept 2020 | 30 sept 2019 | 30 sept 2018 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| Boeing Co. | |||||||
| Caterpillar Inc. | |||||||
| Eaton Corp. plc | |||||||
| GE Aerospace | |||||||
| Honeywell International Inc. | |||||||
| Lockheed Martin Corp. | |||||||
| RTX Corp. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Bienes de equipo | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Industriales | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
1 2023 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Los activos en efectivo presentan una tendencia fluctuante a lo largo de los años analizados. Se observa un aumento significativo en 2019, donde alcanzan un pico en comparación con el año anterior, seguido de una caída notable en 2020. Posteriormente, hay recuperación en 2021 y 2022, llegando a un nivel cercano a los 2.031 millones de dólares en 2022, pero en 2023 se registra una disminución importante hasta 835 millones. Este patrón indica variabilidad en la disponibilidad de liquidez inmediata, con picos intermedios que podrían estar relacionados con cambios en la gestión de efectivo o en las condiciones operativas de la empresa.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia generalmente en aumento desde 2018 hasta 2023, con incrementos en cada período, aunque con algunas leves variaciones. La cifra más elevada se alcanza en 2022, con 11,239 millones de dólares, y se mantiene relativamente estable en 2023 con un valor cercano a 11,084 millones. Esto sugiere una posible mayor obligación a corto plazo o un incremento en las pasividades a pagar en el corto plazo, lo cual puede reflejar cambios en la estructura financiera o en la estrategia de gestión de pasivos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que indica la proporción de efectivo en relación con el pasivo corriente, muestra una tendencia decreciente general. Desde un valor muy bajo de 0.02 en 2018, el ratio incrementa notablemente en 2019 a 0.31, sugiriendo una mejora en la liquidez relativa en ese año. Sin embargo, después de 2019, el ratio decrece gradualmente, llegando a 0.08 en 2023, incluso con algunas fluctuaciones. La disminución en el ratio puede reflejar una reducción en la proporción de efectivo respecto a los obligaciones a corto plazo, sugiriendo una menor capacidad relativa de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes únicamente con su efectivo disponible en los años más recientes.