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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Johnson Controls International plc, balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa una disminución general en el valor de "Edificios y mejoras" desde 2018 hasta 2022, seguida de un ligero incremento en 2023. Esta reducción podría indicar desinversiones, depreciación o cambios en la estrategia de activos.
En contraste, "Sistemas de abonado" muestra una tendencia ascendente constante durante todo el período, con un aumento notable entre 2019 y 2021. Este crecimiento sugiere una mayor inversión o expansión en esta área específica.
El valor de "Maquinaria y equipo" experimentó una disminución considerable entre 2018 y 2019, pero luego se recuperó y continuó aumentando hasta 2023, aunque con fluctuaciones. Este patrón podría reflejar ciclos de inversión y reemplazo de activos.
La "Construcción en curso" ha mostrado un incremento gradual y constante a lo largo de los años, lo que indica una actividad constructiva continua. La "Tierra" ha mantenido una tendencia a la baja, aunque moderada, en su valoración.
El "Inmovilizado material, material bruto" presenta una disminución inicial, seguida de un aumento significativo en 2023. Este comportamiento podría estar relacionado con la adquisición de nuevos materiales o cambios en la gestión del inventario.
La "Amortización acumulada" ha aumentado constantemente a lo largo del tiempo, lo que es consistente con el uso y envejecimiento de los activos fijos. El incremento más pronunciado se observa entre 2020 y 2023.
Finalmente, el "Inmovilizado material, neto" muestra una fluctuación, con una disminución inicial seguida de cierta estabilidad y un ligero aumento en los últimos años. Esta variación refleja el impacto combinado de las inversiones en activos fijos y la amortización acumulada.
- Tendencias Generales
- Disminución en "Edificios y mejoras" y "Tierra", crecimiento en "Sistemas de abonado" y "Maquinaria y equipo" (con fluctuaciones), y aumento constante en "Construcción en curso" y "Amortización acumulada".
- Puntos Clave
- El aumento en "Sistemas de abonado" y "Maquinaria y equipo" sugiere una posible reorientación de la inversión hacia estas áreas.
- Consideraciones
- La disminución en "Edificios y mejoras" podría requerir una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Johnson Controls International plc, ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
El análisis de los datos proporcionados revela una tendencia ascendente en el ratio de edad media durante el período comprendido entre 2018 y 2023.
- Ratio de Edad Media
- En 2018, el ratio se situaba en el 44.6%. Se observa una ligera variación en 2019, alcanzando el 44.62%.
- A partir de 2020, se aprecia un incremento más pronunciado, con valores del 50.47%, 52.31% en 2021 y 53.31% en 2022.
- La tendencia alcista continúa en 2023, con un ratio de edad media que alcanza el 57.53%.
El incremento constante a lo largo de los seis años sugiere un envejecimiento progresivo de la fuerza laboral. Este patrón podría indicar una menor rotación de personal, una dificultad para atraer talento joven, o una combinación de ambos factores. Un ratio de edad media en aumento puede tener implicaciones en la innovación, la adaptabilidad y los costos laborales a largo plazo.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-09-30).
2023 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, material bruto – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado. Se observa una evolución notable en la amortización acumulada, que experimentó una disminución considerable entre 2018 y 2019, seguida de un aumento gradual hasta 2023, alcanzando el valor más alto registrado en el período.
En cuanto al inmovilizado material, material bruto, se aprecia una reducción sustancial entre 2018 y 2019. Posteriormente, se registra un incremento progresivo hasta 2023, superando los niveles iniciales. Este comportamiento sugiere posibles inversiones en activos fijos o cambios en la política de valoración de los mismos.
El valor de la tierra ha mostrado una tendencia a la baja constante a lo largo de los seis años, aunque la magnitud de la disminución es relativamente pequeña en comparación con otros conceptos. Esta reducción podría indicar ajustes en la valoración de terrenos o desinversiones.
La ratio de edad media ha experimentado un aumento constante y significativo a lo largo del período. Este incremento sugiere un envejecimiento progresivo de los activos, lo que podría implicar mayores costos de mantenimiento y una posible necesidad de inversiones en renovación o reemplazo de activos en el futuro.
- Amortización Acumulada
- Disminución marcada en 2019, seguida de un crecimiento constante hasta 2023.
- Inmovilizado Material, Material Bruto
- Reducción importante en 2019, con posterior recuperación y superación de los valores iniciales.
- Tierra
- Tendencia decreciente constante, aunque de menor magnitud.
- Ratio de Edad Media
- Aumento constante y significativo, indicando envejecimiento de los activos.