Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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- Datos financieros seleccionados desde 2012
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
ServiceNow Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice muestra una tendencia relativamente estable en torno a 4.2 a 4.9 durante los años consultados. Tras un ligero descenso en 2021, se observa una ligera recuperación en 2023 y un incremento notorio en 2024, alcanzando un valor de 4.9. Esto sugiere una mejora en la eficiencia en la gestión de las cuentas por cobrar en el último año, permitiendo una mayor rotación en menor tiempo.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio presenta una caída significativa en 2021, desde 28.83 en 2020 a 15.2, indicando una mayor demora en el pago a proveedores. Sin embargo, en 2022 el ratio disminuye aún más a 5.74, lo que reflejaría un período de mayor retraso en los pagos. En 2023, el ratio se recupera a 15.25, sugiriendo una tendencia hacia pagos más oportunos, y en 2024 se observa un incremento sustancial a 33.63, indicando una significativa aceleración en los pagos o una mejora en las condiciones de crédito con los proveedores.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio exhibe una fluctuación marcada, con un pico en 2021 de 21.76, muy por encima del nivel de 5.76 en 2020. Después, en 2022, disminuye a 11.16 y vuelve a subir a 21.77 en 2023, antes de disminuir a 13.25 en 2024. Estas variaciones indican una gestión del capital circulante que ha sido bastante dinámica, con períodos de alta rotación en 2021 y 2023, y momentos de menor eficiencia en 2022 y 2024.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Los días se mantienen relativamente estables en torno a 82-87 días en 2020-2022. En 2023, la rotación mejora ligeramente a 83 días, y en 2024 disminuye a 74 días, reflejando una gestión más eficiente para recibir pagos en menor tiempo. La tendencia general sugiere una tendencia hacia una gestión más rápida de las cobranzas en el último año analizado.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de rotación de cuentas por pagar muestran una tendencia errática. En 2020, el período es de 13 días, pero se incrementa a 24 en 2021 y alcanza un máximo de 64 en 2022, indicando una extensión significativa en los plazos de pago. Posteriormente, en 2023, los días vuelven a reducirse a 24, y en 2024 se observa una importante disminución a 11 días, lo cual refleja una tendencia a acortar los plazos para el pago a proveedores en el último año, posiblemente buscando mejorar relaciones o aprovechar mejores condiciones de crédito.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
ServiceNow Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Cuentas por cobrar, netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Software & Services | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Information Technology | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen general de los ingresos
- Los ingresos de la empresa muestran una tendencia de crecimiento sostenido a lo largo de los cinco períodos analizados. Desde 2020 hasta 2024, los ingresos han aumentado de manera consistente, pasando de 4,519 millones de dólares a 10,984 millones, lo que representa más del doble en este período. Este incremento refleja una expansión significativa en la generación de ventas o servicios, indicando una posible captura de mercado o expansión en la cartera de clientes.
- Patrón en las cuentas por cobrar
- Las cuentas por cobrar netas también presentan un crecimiento continuo, incrementando de 1,009 millones en 2020 a 2,240 millones en 2024. La relación entre cuentas por cobrar y los ingresos sugiere que, aunque tanto los ingresos como las cuentas por cobrar aumentan, la proporción de las cuentas por cobrar con respecto a los ingresos tiende a mantenerse en niveles relativamente estables, lo que puede indicar una gestión eficiente en la cobranza de ventas a crédito.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar experimenta ligeras variaciones durante los períodos analizados. En 2020, el índice fue de 4.48, disminuyendo ligeramente en 2021 y 2022 a 4.24 y 4.2, respectivamente. En 2023, el índice sube a 4.41 y posteriormente alcanza 4.9 en 2024. La tendencia general indica una mejora en la eficiencia en la gestión de cobranza en los últimos dos años, sugiriendo que la empresa está convirtiendo sus cuentas por cobrar en efectivo con mayor rapidez en 2024 en comparación con años anteriores.
- Conclusión de los patrones observados
- En conjunto, los datos reflejan un crecimiento sostenido en los ingresos y en las cuentas por cobrar, acompañado de una mejora en la rotación de estas últimas en los últimos períodos. Este comportamiento puede interpretarse como una gestión financiera efectiva, con una expansión de la actividad económica y una optimización en los procesos de cobranza que contribuyen a la liquidez de la empresa.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
ServiceNow Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Costo de los ingresos | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Software & Services | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Information Technology | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de los costos de los ingresos
- Los costos de los ingresos muestran una tendencia constante de incremento a lo largo del período analizado. En particular, se observa un aumento progresivo en los valores absolutos, pasando de 987 millones de dólares en 2020 a 2,287 millones en 2024. Este crecimiento refleja probablemente una expansión en las operaciones o en la escala de ventas de la empresa, otorgando una visión de mayor volumen de actividad en los últimos años.
- Comportamiento de las cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar manifiestan una tendencia fluctuante, con incrementos significativos en 2021 y 2022, alcanzando un pico de 274 millones en 2022. Después, se observa una reducción en 2023 y 2024, llegando a 68 millones en el último año. La variación en estos valores puede indicar cambios en las políticas de pago, rotación de proveedores, o estrategias de gestión de pagos a corto plazo.
- Ratios de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar evidencia patrones de fluctuación notables. En 2020, el ratio se ubicaba en 28.83, disminuyendo significativamente a 15.2 en 2021 y llegando a un mínimo de 5.74 en 2022. Posteriormente, en 2023 y 2024, el ratio se recupera, alcanzando valores cercanos a 15.25 y 33.63 respectivamente. La caída en la rotación en 2022 puede estar relacionada con un aumento en las cuentas a pagar, posiblemente determinado por una mayor demora en los pagos o una mayor gestión de inventarios, mientras que la recuperación en años posteriores indica una posible mejora en la eficiencia del pago a proveedores o cambios en la política de pago.
Ratio de rotación del capital circulante
ServiceNow Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Software & Services | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Information Technology | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- El capital de explotación presentó una tendencia fluctuante en el período analizado. Después de un valor elevado en diciembre de 2020 (785 millones de dólares), se observó una disminución significativa en diciembre de 2021 (271 millones de dólares). Posteriormente, el capital aumentó nuevamente en diciembre de 2022 (649 millones de dólares), alcanzando niveles superiores en diciembre de 2023 (412 millones de dólares) y vio un incremento sustancial en diciembre de 2024 (829 millones de dólares). Esta dinámica sugiere una gestión variable del capital de explotación, con un descenso notable en 2021 y una recuperación progresiva en los años siguientes.
- Ingresos
- Los ingresos mostraron una tendencia de crecimiento constante a lo largo del período. Partieron en 4,519 millones de dólares en diciembre de 2020 y se incrementaron en cada año subsecuente, alcanzando 10,984 millones en diciembre de 2024. La tasa de crecimiento anual ha sido significativa, reflejando una expansión sostenida en la generación de ingresos, lo cual puede ser indicativo de una estrategia comercial efectiva y de una mayor aceptación del mercado.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio, que mide la eficiencia en la utilización del capital circulante para generar ventas, mostró una alta volatilidad en el período. Comenzó en 5.76 en diciembre de 2020, incrementándose notablemente en diciembre de 2021 a 21.76, lo que indica una mejora significativa en la eficiencia en ese año. Sin embargo, en diciembre de 2022, el ratio disminuyó a 11.16, indicando una posible reducción en la eficiencia o un aumento en el capital circulante sin un incremento proporcional en las ventas. En diciembre de 2023, el ratio se recuperó en gran medida a 21.77, alcanzando valores similares a los de 2021. Finalmente, en diciembre de 2024, se observó una reducción a 13.25, reflejando una posible disminución en la rotación del capital circulante o cambios en la gestión del mismo. La fluctuación del ratio sugiere que, aunque hay mejoras puntuales en la eficiencia, también existen periodos de menor utilización eficiente del capital.
Días de rotación de cuentas por cobrar
ServiceNow Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Software & Services | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Information Technology | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia general de estabilidad con ligeras fluctuaciones en los diferentes períodos analizados. Se observa una disminución inicial de 4.48 en 2020 a 4.24 en 2021 y a 4.2 en 2022, indicando una posible ligera mejora en la eficiencia en la cobranza o en la gestión de cuentas por cobrar durante este período. Sin embargo, en 2023, el índice aumenta ligeramente a 4.41, sugiriendo una recuperación en la rotación, y en 2024 se presenta un incremento más notable a 4.9, lo que puede reflejar una mejora significativa en la gestión del cobro o cambios en las condiciones crediticias. En conjunto, esta variable indica una tendencia a una gestión de cuentas por cobrar más eficiente hacia 2024.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Este indicador revela una relación inversa con el índice de rotación. La cantidad de días que tarda en cobrarse las cuentas muestra un incremento progresivo de 82 días en 2020 a 87 días en 2022, indicando que en dicho período la empresa tardaba más en cobrar sus cuentas por pagar. Sin embargo, en 2023, los días disminuyen a 83, y en 2024 se reduce a 74 días, señalando una notable mejora en los tiempos de cobranza en ese año. La tendencia decreciente en los días de cobranza en 2024 sugiere que la empresa ha optimizado sus procesos de recuperación de cuentas, logrando una rotación más rápida en comparación con los años anteriores. En conjunto, estos datos reflejan una gestión más eficiente en la cobranza, especialmente en el último período analizado.
Días de rotación de cuentas por pagar
ServiceNow Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Accenture PLC | ||||||
| Adobe Inc. | ||||||
| Cadence Design Systems Inc. | ||||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | ||||||
| Datadog Inc. | ||||||
| Fair Isaac Corp. | ||||||
| International Business Machines Corp. | ||||||
| Intuit Inc. | ||||||
| Microsoft Corp. | ||||||
| Oracle Corp. | ||||||
| Palantir Technologies Inc. | ||||||
| Palo Alto Networks Inc. | ||||||
| Salesforce Inc. | ||||||
| Synopsys Inc. | ||||||
| Workday Inc. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Software & Services | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Information Technology | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra una tendencia fluctuante a lo largo del período analizado. En 2020, este ratio era relativamente alto, alcanzando 28.83, lo que indica una rotación rápida de las cuentas por pagar en ese momento. Sin embargo, en 2021 se observa una disminución considerable a 15.2, sugiriendo que la empresa tomó más tiempo en pagar sus proveedores o que gestionó sus cuentas por pagar de manera diferente. La disminución continúa en 2022, llegando a un valor de 5.74, lo que refleja una rotación mucho más lenta y un aumento en el periodo medio de pago. En 2023, el ratio aumenta de nuevo a 15.25, indicando una recuperación en la velocidad de rotación, aunque todavía por debajo de los niveles de 2020. Para 2024, el ratio se eleva a 33.63, superando ampliamente los valores anteriores, lo que señala una aceleración en el ciclo de pagos, con una rotación más rápida de las cuentas por pagar en comparación con años anteriores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Este indicador complementa la análisis anterior y refleja el tiempo promedio en días que la empresa tarda en pagar a sus proveedores. En 2020, el período fue de 13 días, indicando pagos relativamente rápidos. En 2021, este período se duplica a 24 días, sugiriendo que la empresa extendió sus plazos de pago o que enfrentó cambios en la gestión de sus cuentas por pagar. En 2022, el período se dispara a 64 días, representando un período muy largo de pago, lo cual puede implicar estrategias de financiamiento a corto plazo o dificultades financieras que retrasaron los pagos. En 2023, el período disminuye nuevamente a 24 días, recuperando el ritmo de pagos, aunque aún lejos del período inicial de 13 días en 2020. Finalmente, en 2024, el período se reduce a 11 días, lo que indica que la gestión de pagos se ha acelerado, y la empresa está pagando a sus proveedores en un plazo similar o incluso menor al de 2020.