Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
AppLovin Corp., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión del capital circulante y los ciclos de conversión de efectivo. Se observa una disminución constante en el índice de rotación de cuentas por cobrar a lo largo del período analizado, pasando de 5.43 a 3.33. Este descenso indica una menor eficiencia en la conversión de las ventas en efectivo, posiblemente debido a un alargamiento en los plazos de cobro o a un aumento en las cuentas incobrables.
En paralelo, el ratio de rotación de cuentas por pagar ha experimentado una trayectoria descendente, disminuyendo de 3.83 a 2.07. Esto sugiere una menor capacidad para aprovechar los plazos de pago ofrecidos por los proveedores, o un incremento en el uso de crédito a corto plazo. La combinación de ambos ratios apunta a una potencial presión sobre la liquidez.
El ratio de rotación del capital circulante muestra un incremento notable entre 2021 y 2023, pasando de 1.08 a 4.89, lo que indica una mejora en la eficiencia con la que se utiliza el capital circulante para generar ventas. Sin embargo, este ratio disminuye a 3.75 en 2024, sugiriendo una posible estabilización o un ligero retroceso en la eficiencia del capital circulante.
La evolución de los días de rotación de cuentas por cobrar muestra un aumento progresivo, pasando de 67 días en 2021 a 110 días en 2024. Este incremento confirma la tendencia observada en el índice de rotación de cuentas por cobrar, indicando que el tiempo necesario para cobrar las ventas se ha prolongado significativamente.
Por otro lado, los días de rotación de cuentas por pagar han aumentado de 95 días en 2021 a 176 días en 2024. Este aumento sugiere que la empresa está tardando más en pagar a sus proveedores, lo que podría ser una estrategia para gestionar el flujo de caja, pero también podría indicar dificultades financieras o una negociación menos favorable con los proveedores.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Disminución constante, indicando menor eficiencia en la conversión de ventas en efectivo.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Disminución constante, sugiriendo menor capacidad para aprovechar los plazos de pago.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Aumento significativo hasta 2023, seguido de una ligera disminución en 2024.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Aumento progresivo, confirmando el alargamiento de los plazos de cobro.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Aumento progresivo, sugiriendo un alargamiento de los plazos de pago a proveedores.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Índice de rotación de cuentas por cobrar
AppLovin Corp., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Ingresos | |||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | |||||
| Referencia | |||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | |||||
| Adobe Inc. | |||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||
| Datadog Inc. | |||||
| International Business Machines Corp. | |||||
| Intuit Inc. | |||||
| Microsoft Corp. | |||||
| Oracle Corp. | |||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||
| Salesforce Inc. | |||||
| ServiceNow Inc. | |||||
| Synopsys Inc. | |||||
| Workday Inc. | |||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | |||||
| Software y servicios | |||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | |||||
| Tecnología de la información | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ingresos ÷ Cuentas por cobrar, netas
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2024.
- Ingresos
- Se observa un crecimiento constante en los ingresos a lo largo de los cuatro años. Los ingresos aumentaron de US$2,793,104 miles en 2021 a US$2,817,058 miles en 2022, mostrando un incremento modesto. El crecimiento se aceleró en 2023, alcanzando los US$3,283,087 miles, y experimentó un aumento sustancial en 2024, llegando a US$4,709,248 miles. Este último año representa un incremento significativo en comparación con los períodos anteriores.
- Cuentas por cobrar, netas
- Las cuentas por cobrar, netas, muestran una tendencia al alza durante el período analizado. Aumentaron de US$514,520 miles en 2021 a US$702,814 miles en 2022, US$953,810 miles en 2023 y US$1,414,246 miles en 2024. El incremento en las cuentas por cobrar es consistente con el aumento de los ingresos, aunque la tasa de crecimiento de las cuentas por cobrar es superior a la de los ingresos en algunos períodos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar presenta una tendencia a la baja. Disminuyó de 5.43 en 2021 a 4.01 en 2022, 3.44 en 2023 y 3.33 en 2024. Esta disminución indica que la entidad está tardando más tiempo en convertir sus cuentas por cobrar en efectivo. Aunque los ingresos aumentan, la eficiencia en la gestión de las cuentas por cobrar se está deteriorando, lo que podría requerir una revisión de las políticas de crédito y cobro.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento significativo en los ingresos, acompañado de un aumento en las cuentas por cobrar y una disminución en la eficiencia de la rotación de estas últimas. La tendencia decreciente en el índice de rotación de cuentas por cobrar merece una atención particular.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
AppLovin Corp., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Coste de los ingresos | |||||
| Cuentas a pagar | |||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | |||||
| Referencia | |||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | |||||
| Adobe Inc. | |||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||
| Datadog Inc. | |||||
| International Business Machines Corp. | |||||
| Intuit Inc. | |||||
| Microsoft Corp. | |||||
| Oracle Corp. | |||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||
| Salesforce Inc. | |||||
| ServiceNow Inc. | |||||
| Synopsys Inc. | |||||
| Workday Inc. | |||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | |||||
| Software y servicios | |||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||
| Tecnología de la información | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Coste de los ingresos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el período comprendido entre 2021 y 2024.
- Coste de los ingresos
- Se observa un incremento en el coste de los ingresos entre 2021 y 2022, pasando de 988.095 miles de dólares a 1.256.065 miles de dólares. Posteriormente, en 2023, se registra una disminución a 1.059.191 miles de dólares, seguida de un nuevo aumento en 2024, alcanzando los 1.166.806 miles de dólares. Esta fluctuación sugiere variaciones en los costos directamente asociados a la generación de ingresos.
- Cuentas a pagar
- Las cuentas a pagar muestran una tendencia ascendente constante a lo largo del período analizado. Se incrementan de 258.220 miles de dólares en 2021 a 273.196 miles de dólares en 2022, 371.702 miles de dólares en 2023 y finalmente a 563.427 miles de dólares en 2024. Este aumento continuo indica una mayor dependencia del crédito comercial o un incremento en las obligaciones con proveedores.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar presenta una trayectoria descendente. Disminuye de 3,83 en 2021 a 4,6 en 2022, para luego experimentar una caída más pronunciada a 2,85 en 2023 y a 2,07 en 2024. Esta disminución sugiere que la empresa está tardando más tiempo en pagar a sus proveedores, o que el volumen de compras a crédito está creciendo a un ritmo superior al de las cuentas a pagar.
En conjunto, la evolución del coste de los ingresos, junto con el aumento de las cuentas a pagar y la disminución del ratio de rotación, podría indicar una presión sobre la rentabilidad y la gestión del capital de trabajo. Se recomienda un análisis más profundo de las causas subyacentes a estas tendencias.
Ratio de rotación del capital circulante
AppLovin Corp., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||
| Activo circulante | |||||
| Menos: Pasivo corriente | |||||
| Capital de explotación | |||||
| Ingresos | |||||
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | |||||
| Referencia | |||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | |||||
| Adobe Inc. | |||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||
| Datadog Inc. | |||||
| International Business Machines Corp. | |||||
| Intuit Inc. | |||||
| Microsoft Corp. | |||||
| Oracle Corp. | |||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||
| Salesforce Inc. | |||||
| ServiceNow Inc. | |||||
| Synopsys Inc. | |||||
| Workday Inc. | |||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | |||||
| Software y servicios | |||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | |||||
| Tecnología de la información | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ingresos ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el período comprendido entre 2021 y 2024.
- Capital de Explotación
- Se observa una disminución considerable en el capital de explotación entre 2021 y 2022, seguida de una reducción adicional en 2023. No obstante, se registra un aumento notable en 2024, aunque sin alcanzar los niveles de 2021.
- Ingresos
- Los ingresos muestran un crecimiento constante a lo largo del período analizado. Se aprecia un incremento modesto entre 2021 y 2022, seguido de un crecimiento más pronunciado en 2023 y un aumento sustancial en 2024. Este último año presenta el nivel de ingresos más alto registrado.
- Ratio de Rotación del Capital Circulante
- El ratio de rotación del capital circulante experimenta un aumento significativo entre 2021 y 2023, lo que indica una mejora en la eficiencia con la que se utiliza el capital circulante para generar ingresos. Sin embargo, se observa una disminución en 2024, aunque el ratio se mantiene en un nivel superior al de los dos primeros años del período.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento en sus ingresos, acompañado de fluctuaciones en su capital de explotación y una mejora inicial en la eficiencia del capital circulante, seguida de una ligera disminución en el último año analizado. La evolución del ratio de rotación del capital circulante sugiere una optimización en la gestión de activos corrientes, aunque esta tendencia se modera en 2024.
Días de rotación de cuentas por cobrar
AppLovin Corp., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | |||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | |||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | |||||
| Referencia (Número de días) | |||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | |||||
| Adobe Inc. | |||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||
| Datadog Inc. | |||||
| International Business Machines Corp. | |||||
| Intuit Inc. | |||||
| Microsoft Corp. | |||||
| Oracle Corp. | |||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||
| Salesforce Inc. | |||||
| ServiceNow Inc. | |||||
| Synopsys Inc. | |||||
| Workday Inc. | |||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | |||||
| Software y servicios | |||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | |||||
| Tecnología de la información | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de cuentas por cobrar a lo largo de los cuatro años considerados.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Se observa una disminución constante en el índice de rotación de cuentas por cobrar. Este índice, que mide la eficiencia con la que la empresa convierte sus cuentas por cobrar en efectivo, ha descendido de 5.43 en 2021 a 3.33 en 2024. Esta reducción indica una menor eficiencia en la gestión de cobros y una posible ralentización en el proceso de conversión de ventas en efectivo.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Paralelamente a la disminución del índice de rotación, se registra un aumento en los días de rotación de cuentas por cobrar. Este indicador, que representa el tiempo promedio que tarda la empresa en cobrar sus cuentas, ha aumentado de 67 días en 2021 a 110 días en 2024. Este incremento sugiere que la empresa está tardando más tiempo en recibir el pago de sus clientes, lo que podría estar relacionado con cambios en las condiciones de crédito, problemas de cobro o una disminución en la capacidad de los clientes para pagar a tiempo. La tendencia al alza se mantiene constante a lo largo de los cuatro años, aunque la variación entre 2023 y 2024 es marginal.
En conjunto, estos indicadores sugieren una tendencia negativa en la eficiencia de la gestión de cuentas por cobrar. La empresa podría considerar revisar sus políticas de crédito, mejorar sus procesos de cobro y evaluar la solvencia de sus clientes para mitigar estos efectos.
Días de rotación de cuentas por pagar
AppLovin Corp., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | |||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | |||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | |||||
| Referencia (Número de días) | |||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||
| Accenture PLC | |||||
| Adobe Inc. | |||||
| Cadence Design Systems Inc. | |||||
| CrowdStrike Holdings Inc. | |||||
| Datadog Inc. | |||||
| International Business Machines Corp. | |||||
| Intuit Inc. | |||||
| Microsoft Corp. | |||||
| Oracle Corp. | |||||
| Palantir Technologies Inc. | |||||
| Palo Alto Networks Inc. | |||||
| Salesforce Inc. | |||||
| ServiceNow Inc. | |||||
| Synopsys Inc. | |||||
| Workday Inc. | |||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | |||||
| Software y servicios | |||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||
| Tecnología de la información | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de obligaciones con proveedores. Se observa una evolución variable en el ratio de rotación de cuentas por pagar.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- En el período inicial, el ratio se situó en 3.83. Posteriormente, experimentó un incremento hasta alcanzar 4.6. No obstante, se aprecia una disminución progresiva en los años siguientes, descendiendo a 2.85 y finalmente a 2.07. Esta reducción indica una menor eficiencia en la gestión de pagos a proveedores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- El número de días necesarios para rotar las cuentas por pagar disminuyó de 95 a 79, lo que sugiere una mejora en la rapidez con la que se liquidaban las deudas. Sin embargo, esta tendencia se revirtió a partir del segundo período, aumentando a 128 días y continuando su ascenso hasta los 176 días. Este incremento implica un alargamiento en los plazos de pago a proveedores, lo que podría indicar dificultades de liquidez o una estrategia deliberada de gestión del capital de trabajo.
La correlación inversa entre ambos indicadores sugiere que, a medida que la empresa tardaba más en pagar a sus proveedores, la frecuencia con la que se realizaban los pagos disminuía. La tendencia general apunta a un deterioro en la capacidad de la entidad para gestionar eficientemente sus obligaciones financieras a corto plazo con los proveedores.