Análisis de ratios de solvencia
Los ratios de solvencia, también conocidos como ratios de endeudamiento a largo plazo, miden la capacidad de una empresa para cumplir con las obligaciones a largo plazo.
- Ratios de solvencia (resumen)
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de deuda sobre capital total
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Relación deuda/activos
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Ratio de apalancamiento financiero
- Ratio de cobertura de intereses
- Ratio de cobertura de cargos fijos
Ratios de solvencia (resumen)
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratios de solvencia
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los ratios financieros revela una tendencia general de disminución en el endeudamiento durante el período 2021-2023, seguida de un ligero incremento en 2024 y estabilización en 2025. El ratio de deuda sobre fondos propios experimentó una reducción significativa, pasando de 0.06 en 2021 a 0.01 en 2025.
De manera similar, el ratio de deuda sobre capital propio, así como el ratio de deuda sobre capital total, mostraron una disminución constante hasta 2023, para luego experimentar un aumento en 2024, manteniéndose estables en 2025. La inclusión del pasivo por arrendamiento operativo en estos ratios resulta en valores más elevados, indicando un impacto considerable de estos compromisos en la estructura de capital.
La relación deuda/activos también siguió una trayectoria descendente hasta alcanzar un valor de 0 en 2025, sugiriendo una reducción progresiva de la deuda en relación con el total de activos. La inclusión del pasivo por arrendamiento operativo en este ratio también muestra un comportamiento similar, aunque con valores más altos.
El ratio de apalancamiento financiero se mantuvo relativamente estable a lo largo del período, fluctuando ligeramente alrededor de 1.3. En contraste, el ratio de cobertura de intereses experimentó un aumento considerable entre 2021 y 2023, indicando una mejora en la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses. Sin embargo, este ratio disminuyó drásticamente en 2024, para luego recuperarse significativamente en 2025.
El ratio de cobertura de cargos fijos mostró una tendencia similar al ratio de cobertura de intereses, con un aumento hasta 2023, una caída en 2024 y una recuperación parcial en 2025. Esta volatilidad sugiere cambios en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones fijas.
- Ratio de deuda sobre fondos propios
- Disminución constante hasta 2023, seguida de estabilización en 2024 y 2025.
- Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Tendencia similar al ratio de deuda sobre fondos propios, pero con valores más altos debido a la inclusión del pasivo por arrendamiento operativo.
- Ratio de deuda sobre capital total
- Disminución constante hasta 2023, seguida de un ligero aumento en 2024 y estabilización en 2025.
- Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Tendencia similar al ratio de deuda sobre capital total, pero con valores más altos debido a la inclusión del pasivo por arrendamiento operativo.
- Relación deuda/activos
- Disminución constante hasta alcanzar un valor de 0 en 2025.
- Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
- Tendencia similar a la relación deuda/activos, pero con valores más altos debido a la inclusión del pasivo por arrendamiento operativo.
- Ratio de apalancamiento financiero
- Relativamente estable a lo largo del período.
- Ratio de cobertura de intereses
- Aumento significativo hasta 2023, caída en 2024 y recuperación en 2025.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- Tendencia similar al ratio de cobertura de intereses.
Ratios de endeudamiento
Ratios de cobertura
Ratio de deuda sobre fondos propios
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio deuda/capital propiocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Patrimonio neto | 18,665,800) | 16,409,600) | 17,580,400) | 13,912,700) | 10,100,000) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propios1 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.06 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 20.19 | 5.73 | 3.67 | 4.98 | |
| Amgen Inc. | 6.31 | 10.23 | 10.37 | 10.64 | 4.97 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.44 | 3.04 | 1.35 | 1.27 | 1.24 | |
| Danaher Corp. | 0.35 | 0.32 | 0.34 | 0.39 | 0.49 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.60 | 2.37 | 2.34 | 1.52 | 1.88 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.10 | 1.38 | 1.09 | 1.19 | 1.27 | |
| Johnson & Johnson | 0.59 | 0.51 | 0.43 | 0.52 | 0.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.94 | 0.80 | 0.93 | 0.67 | 0.87 | |
| Pfizer Inc. | 0.75 | 0.73 | 0.81 | 0.37 | 0.50 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.12 | 0.14 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.74 | 0.63 | 0.75 | 0.78 | 0.85 | |
| Ratio de deuda sobre fondos propiossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.02 | 1.04 | 0.97 | 0.80 | 0.93 | |
| Ratio de deuda sobre fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.86 | 0.87 | 0.82 | 0.72 | 0.80 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre fondos propios = Deuda total ÷ Patrimonio neto
= 112,200 ÷ 18,665,800 = 0.01
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado.
- Deuda Total
- Se observa una disminución constante en la deuda total desde 2021 hasta 2025. El valor inicial de 556.700 unidades monetarias en 2021 desciende a 112.200 unidades monetarias en 2025. Esta reducción es particularmente pronunciada entre 2022 y 2024.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto muestra un crecimiento general durante el período. Aumenta de 10.100.000 unidades monetarias en 2021 a 18.665.800 unidades monetarias en 2025. Si bien hay un incremento significativo entre 2021 y 2023, el crecimiento se modera en 2024, seguido de una nueva subida en 2025.
- Ratio de Deuda sobre Fondos Propios
- La ratio de deuda sobre fondos propios experimenta una disminución drástica y sostenida. Comienza en 0,06 en 2021 y se reduce a 0,01 en 2025. Esta tendencia indica una mejora en la solvencia y una menor dependencia del financiamiento mediante deuda en relación con los fondos propios.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de reducción de deuda y un fortalecimiento del patrimonio neto. La disminución de la ratio de deuda sobre fondos propios confirma una posición financiera cada vez más sólida y una menor exposición al riesgo financiero.
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio deuda/capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Pasivos corrientes por arrendamiento operativo | 77,300) | 87,100) | 33,100) | 48,600) | 33,300) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo | 1,846,500) | 1,544,400) | 348,600) | 379,500) | 377,400) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 2,036,000) | 1,749,500) | 808,400) | 899,700) | 967,400) | |
| Patrimonio neto | 18,665,800) | 16,409,600) | 17,580,400) | 13,912,700) | 10,100,000) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 0.11 | 0.11 | 0.05 | 0.06 | 0.10 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 20.46 | 5.82 | 3.72 | 5.03 | |
| Amgen Inc. | 6.40 | 10.36 | 10.50 | 10.83 | 5.07 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 2.55 | 3.13 | 1.41 | 1.31 | 1.27 | |
| Danaher Corp. | 0.37 | 0.35 | 0.37 | 0.41 | 0.52 | |
| Eli Lilly & Co. | 1.65 | 2.45 | 2.44 | 1.59 | 1.96 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.13 | 1.41 | 1.12 | 1.22 | 1.30 | |
| Johnson & Johnson | 0.60 | 0.53 | 0.44 | 0.53 | 0.47 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.96 | 0.83 | 0.97 | 0.70 | 0.91 | |
| Pfizer Inc. | 0.78 | 0.76 | 0.84 | 0.41 | 0.54 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.10 | 0.10 | 0.11 | 0.12 | 0.15 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.76 | 0.66 | 0.78 | 0.82 | 0.89 | |
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.05 | 1.07 | 1.00 | 0.83 | 0.96 | |
| Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.90 | 0.90 | 0.85 | 0.76 | 0.83 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital propio (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Patrimonio neto
= 2,036,000 ÷ 18,665,800 = 0.11
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una disminución inicial en el endeudamiento total durante el período 2021-2023, seguida de un incremento considerable en los años 2024 y 2025.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una reducción de aproximadamente 67.7 millones de dólares entre 2021 y 2023. No obstante, en 2024 se produjo un aumento sustancial, superando los niveles iniciales y alcanzando los 1.749.5 millones de dólares. Esta tendencia alcista continuó en 2025, con un incremento adicional hasta los 2.036 millones de dólares.
Paralelamente, el patrimonio neto mostró un crecimiento constante entre 2021 y 2023, pasando de 10.100 millones de dólares a 17.580.4 millones de dólares. En 2024, se registró una ligera disminución a 16.409.6 millones de dólares, recuperándose posteriormente en 2025 hasta los 18.665.8 millones de dólares.
- Ratio Deuda sobre Patrimonio
- La ratio de deuda sobre patrimonio propio reflejó la dinámica observada en los componentes individuales. Inicialmente, la ratio disminuyó de 0.1 en 2021 a 0.05 en 2023, indicando una mejora en la solvencia. Sin embargo, a partir de 2024, la ratio comenzó a aumentar, alcanzando 0.11 en 2024 y manteniéndose en ese nivel en 2025. Este incremento sugiere un mayor apalancamiento financiero y una potencial disminución en la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones con sus propios recursos.
En resumen, la entidad experimentó una fase inicial de reducción de deuda y crecimiento del patrimonio, seguida de un aumento significativo en el endeudamiento que impactó en la ratio de deuda sobre patrimonio, indicando un cambio en la estructura de capital y un posible aumento en el riesgo financiero.
Ratio de deuda sobre capital total
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio deuda/capital totalcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Patrimonio neto | 18,665,800) | 16,409,600) | 17,580,400) | 13,912,700) | 10,100,000) | |
| Capital total | 18,778,000) | 16,527,600) | 18,007,100) | 14,384,300) | 10,656,700) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital total1 | 0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.05 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de deuda sobre capital totalCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 1.05 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | |
| Amgen Inc. | 0.86 | 0.91 | 0.91 | 0.91 | 0.83 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.71 | 0.75 | 0.57 | 0.56 | 0.55 | |
| Danaher Corp. | 0.26 | 0.24 | 0.26 | 0.28 | 0.33 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.62 | 0.70 | 0.70 | 0.60 | 0.65 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.52 | 0.58 | 0.52 | 0.54 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.37 | 0.34 | 0.30 | 0.34 | 0.31 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.48 | 0.44 | 0.48 | 0.40 | 0.46 | |
| Pfizer Inc. | 0.43 | 0.42 | 0.45 | 0.27 | 0.33 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | 0.13 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.42 | 0.39 | 0.43 | 0.44 | 0.46 | |
| Ratio de deuda sobre capital totalsector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.50 | 0.51 | 0.49 | 0.44 | 0.48 | |
| Ratio de deuda sobre capital totalindustria | ||||||
| Atención médica | 0.46 | 0.47 | 0.45 | 0.42 | 0.44 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de deuda sobre capital total = Deuda total ÷ Capital total
= 112,200 ÷ 18,778,000 = 0.01
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una disminución constante en la deuda total a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una reducción progresiva desde US$ 556.700 miles en 2021 hasta US$ 112.200 miles en 2025. Esta disminución indica una estrategia de desapalancamiento o una mayor capacidad para financiar las operaciones con recursos propios.
En contraste con la deuda, el capital total muestra un crecimiento general, aunque con cierta volatilidad. El capital total aumentó de US$ 10.656.700 miles en 2021 a US$ 18.778.000 miles en 2025.
- Capital Total
- El capital total experimentó un incremento notable entre 2021 y 2023, alcanzando US$ 18.007.100 miles. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2024, seguida de un nuevo aumento en 2025. Este comportamiento podría estar relacionado con la reinversión de beneficios, la emisión de nuevas acciones o la valoración de activos.
La combinación de la disminución de la deuda y el aumento del capital total se refleja en la evolución del ratio de deuda sobre capital total.
- Ratio de Deuda sobre Capital Total
- Este ratio disminuyó significativamente de 0,05 en 2021 a 0,01 en 2025. Esta tendencia indica una mejora en la solidez financiera de la entidad y una menor dependencia del financiamiento externo. El ratio de 0,01 en 2025 sugiere que la deuda representa solo el 1% del capital total, lo que implica un bajo nivel de riesgo financiero.
En resumen, los datos sugieren una gestión financiera prudente, caracterizada por la reducción de la deuda y el fortalecimiento de la base de capital. Esta evolución podría indicar una mayor capacidad para afrontar desafíos económicos y aprovechar oportunidades de crecimiento.
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Pasivos corrientes por arrendamiento operativo | 77,300) | 87,100) | 33,100) | 48,600) | 33,300) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo | 1,846,500) | 1,544,400) | 348,600) | 379,500) | 377,400) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 2,036,000) | 1,749,500) | 808,400) | 899,700) | 967,400) | |
| Patrimonio neto | 18,665,800) | 16,409,600) | 17,580,400) | 13,912,700) | 10,100,000) | |
| Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 20,701,800) | 18,159,100) | 18,388,800) | 14,812,400) | 11,067,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 0.10 | 0.10 | 0.04 | 0.06 | 0.09 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 1.05 | 0.95 | 0.85 | 0.79 | 0.83 | |
| Amgen Inc. | 0.86 | 0.91 | 0.91 | 0.92 | 0.84 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.72 | 0.76 | 0.58 | 0.57 | 0.56 | |
| Danaher Corp. | 0.27 | 0.26 | 0.27 | 0.29 | 0.34 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.62 | 0.71 | 0.71 | 0.61 | 0.66 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.53 | 0.59 | 0.53 | 0.55 | 0.56 | |
| Johnson & Johnson | 0.38 | 0.35 | 0.31 | 0.35 | 0.32 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.49 | 0.45 | 0.49 | 0.41 | 0.48 | |
| Pfizer Inc. | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.29 | 0.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.09 | 0.09 | 0.10 | 0.11 | 0.13 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.43 | 0.40 | 0.44 | 0.45 | 0.47 | |
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.51 | 0.52 | 0.50 | 0.45 | 0.49 | |
| Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.47 | 0.47 | 0.46 | 0.43 | 0.45 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio deuda/capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Capital total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
= 2,036,000 ÷ 20,701,800 = 0.10
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una disminución inicial en el endeudamiento total durante el período 2021-2023, seguida de un incremento considerable en los años 2024 y 2025.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una reducción progresiva desde 967.400 miles de dólares en 2021 hasta 808.400 miles de dólares en 2023. No obstante, en 2024 se produjo un aumento sustancial a 1.749.500 miles de dólares, tendencia que continuó en 2025, alcanzando los 2.036.000 miles de dólares.
Paralelamente, el capital total mostró un crecimiento constante entre 2021 y 2023, pasando de 11.067.400 miles de dólares a 18.388.800 miles de dólares. En 2024, el crecimiento del capital total se desaceleró, situándose en 18.159.100 miles de dólares, y retomó un ligero ascenso en 2025, llegando a 20.701.800 miles de dólares.
- Ratio Deuda/Capital Total
- La ratio deuda/capital total reflejó la dinámica observada en los componentes individuales. Disminuyó de 0,09 en 2021 a 0,04 en 2023, indicando una mejora en la solidez financiera. Sin embargo, esta ratio se incrementó significativamente a 0,1 en 2024 y se mantuvo en 0,1 en 2025, lo que sugiere un aumento en el apalancamiento financiero en los últimos dos años del período analizado.
En resumen, la entidad inicialmente fortaleció su posición financiera reduciendo su deuda y aumentando su capital. No obstante, la estrategia financiera cambió en 2024 y 2025, con un incremento notable en la deuda que, aunque acompañado de un crecimiento del capital, elevó la ratio deuda/capital total.
Relación deuda/activos
Vertex Pharmaceuticals Inc., relación deuda/activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Activos totales | 25,643,000) | 22,533,200) | 22,730,200) | 18,150,900) | 13,432,500) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos1 | 0.00 | 0.01 | 0.02 | 0.03 | 0.04 | |
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.50 | 0.50 | 0.44 | 0.46 | 0.52 | |
| Amgen Inc. | 0.60 | 0.65 | 0.67 | 0.60 | 0.54 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.50 | 0.54 | 0.42 | 0.41 | 0.41 | |
| Danaher Corp. | 0.22 | 0.21 | 0.22 | 0.23 | 0.27 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.38 | 0.43 | 0.39 | 0.33 | 0.35 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.42 | 0.45 | 0.40 | 0.40 | 0.39 | |
| Johnson & Johnson | 0.24 | 0.20 | 0.18 | 0.21 | 0.19 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.36 | 0.32 | 0.33 | 0.28 | 0.31 | |
| Pfizer Inc. | 0.31 | 0.30 | 0.32 | 0.18 | 0.21 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.07 | 0.07 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.36 | 0.32 | 0.35 | 0.35 | 0.37 | |
| Relación deuda/activossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.35 | 0.35 | 0.34 | 0.31 | 0.32 | |
| Relación deuda/activosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.32 | 0.32 | 0.30 | 0.28 | 0.30 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos = Deuda total ÷ Activos totales
= 112,200 ÷ 25,643,000 = 0.00
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela una tendencia decreciente en el nivel de endeudamiento de la entidad. La deuda total experimentó una reducción constante a lo largo del período analizado, disminuyendo de 556.700 miles de dólares estadounidenses en 2021 a 112.200 miles de dólares estadounidenses en 2025.
Simultáneamente, los activos totales mostraron un crecimiento significativo, pasando de 13.432.500 miles de dólares estadounidenses en 2021 a 25.643.000 miles de dólares estadounidenses en 2025. Este incremento no fue lineal, observándose una desaceleración en el crecimiento entre 2022 y 2023, y nuevamente entre 2023 y 2024.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos, un indicador de apalancamiento financiero, disminuyó drásticamente de 0,04 en 2021 a 0 en 2025. Esta reducción refleja una mejora en la estructura de capital, indicando una menor dependencia de la financiación mediante deuda en relación con los activos totales. La tendencia sugiere una creciente solidez financiera y una mayor capacidad para afrontar obligaciones financieras.
En resumen, la entidad ha logrado una notable reducción de su endeudamiento mientras simultáneamente ha incrementado sus activos totales. Esta combinación ha resultado en una mejora sustancial de su posición financiera, evidenciada por la disminución de la relación deuda/activos hasta alcanzar un valor nulo en el último período analizado.
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)
Vertex Pharmaceuticals Inc., relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Pasivos corrientes por arrendamiento financiero | 5,500) | 5,200) | 50,600) | 40,800) | 46,900) | |
| Pasivos por arrendamiento financiero a largo plazo | 106,700) | 112,800) | 376,100) | 430,800) | 509,800) | |
| Deuda total | 112,200) | 118,000) | 426,700) | 471,600) | 556,700) | |
| Pasivos corrientes por arrendamiento operativo | 77,300) | 87,100) | 33,100) | 48,600) | 33,300) | |
| Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo | 1,846,500) | 1,544,400) | 348,600) | 379,500) | 377,400) | |
| Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) | 2,036,000) | 1,749,500) | 808,400) | 899,700) | 967,400) | |
| Activos totales | 25,643,000) | 22,533,200) | 22,730,200) | 18,150,900) | 13,432,500) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)1 | 0.08 | 0.08 | 0.04 | 0.05 | 0.07 | |
| Referencia | ||||||
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.51 | 0.50 | 0.45 | 0.46 | 0.53 | |
| Amgen Inc. | 0.61 | 0.66 | 0.67 | 0.61 | 0.56 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 0.52 | 0.55 | 0.44 | 0.42 | 0.42 | |
| Danaher Corp. | 0.24 | 0.22 | 0.23 | 0.25 | 0.28 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.39 | 0.44 | 0.41 | 0.34 | 0.36 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.43 | 0.46 | 0.41 | 0.41 | 0.40 | |
| Johnson & Johnson | 0.25 | 0.21 | 0.18 | 0.22 | 0.19 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.37 | 0.33 | 0.34 | 0.29 | 0.33 | |
| Pfizer Inc. | 0.32 | 0.31 | 0.33 | 0.20 | 0.23 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.07 | 0.08 | 0.08 | 0.09 | 0.11 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.37 | 0.34 | 0.37 | 0.37 | 0.38 | |
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.37 | 0.37 | 0.35 | 0.32 | 0.34 | |
| Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo)industria | ||||||
| Atención médica | 0.33 | 0.33 | 0.32 | 0.29 | 0.31 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Relación deuda/activos (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) = Deuda total (incluido el pasivo por arrendamiento operativo) ÷ Activos totales
= 2,036,000 ÷ 25,643,000 = 0.08
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el balance general de la entidad. Se observa una evolución notable en el nivel de endeudamiento y la composición de activos a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una disminución constante entre 2021 y 2023, pasando de 967.400 miles de dólares a 808.400 miles de dólares. No obstante, a partir de 2023, se registra un incremento sustancial, alcanzando los 1.749.500 miles de dólares en 2024 y 2.036.000 miles de dólares en 2025. Este cambio sugiere una estrategia de financiamiento diferente o la necesidad de capital adicional para inversiones.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una tendencia general al alza. Se observa un crecimiento significativo de 13.432.500 miles de dólares en 2021 a 18.150.900 miles de dólares en 2022, continuando hasta 22.730.200 miles de dólares en 2023. Aunque se aprecia una ligera disminución en 2024 (22.533.200 miles de dólares), la tendencia se recupera en 2025, alcanzando los 25.643.000 miles de dólares. Este crecimiento indica una expansión de la capacidad operativa y/o inversiones en activos.
- Relación Deuda/Activos
- La relación deuda/activos refleja el apalancamiento financiero de la entidad. Inicialmente, esta relación disminuyó de 0,07 en 2021 a 0,04 en 2023, lo que indica una reducción del riesgo financiero. Sin embargo, a partir de 2023, la relación se incrementa significativamente, alcanzando 0,08 en 2024 y manteniéndose en ese nivel en 2025. Este aumento sugiere un mayor grado de apalancamiento y una mayor dependencia del financiamiento externo.
En resumen, la entidad experimentó un período de desapalancamiento hasta 2023, seguido de un aumento en el endeudamiento a partir de ese año. Simultáneamente, los activos totales han mostrado un crecimiento constante, aunque con una ligera pausa en 2024. El incremento en la relación deuda/activos a partir de 2023 merece una atención particular, ya que podría indicar un cambio en la estrategia financiera o una mayor necesidad de financiamiento para sostener el crecimiento de los activos.
Ratio de apalancamiento financiero
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio de apalancamiento financierocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Activos totales | 25,643,000) | 22,533,200) | 22,730,200) | 18,150,900) | 13,432,500) | |
| Patrimonio neto | 18,665,800) | 16,409,600) | 17,580,400) | 13,912,700) | 10,100,000) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financiero1 | 1.37 | 1.37 | 1.29 | 1.30 | 1.33 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de apalancamiento financieroCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 40.65 | 13.00 | 8.04 | 9.51 | |
| Amgen Inc. | 10.46 | 15.63 | 15.59 | 17.79 | 9.13 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 4.87 | 5.67 | 3.23 | 3.12 | 3.04 | |
| Danaher Corp. | 1.59 | 1.57 | 1.58 | 1.68 | 1.84 | |
| Eli Lilly & Co. | 4.24 | 5.55 | 5.94 | 4.65 | 5.44 | |
| Gilead Sciences Inc. | 2.60 | 3.05 | 2.72 | 2.97 | 3.23 | |
| Johnson & Johnson | 2.44 | 2.52 | 2.44 | 2.44 | 2.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.60 | 2.53 | 2.84 | 2.37 | 2.77 | |
| Pfizer Inc. | 2.41 | 2.42 | 2.54 | 2.06 | 2.35 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 1.30 | 1.29 | 1.27 | 1.29 | 1.36 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 2.07 | 1.96 | 2.11 | 2.21 | 2.33 | |
| Ratio de apalancamiento financierosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 2.87 | 2.93 | 2.85 | 2.62 | 2.86 | |
| Ratio de apalancamiento financieroindustria | ||||||
| Atención médica | 2.72 | 2.75 | 2.70 | 2.57 | 2.69 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Patrimonio neto
= 25,643,000 ÷ 18,665,800 = 1.37
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y el tamaño de la entidad. Se observa un crecimiento constante en los activos totales a lo largo del período analizado.
- Activos Totales
- Los activos totales experimentaron un incremento de aproximadamente 35% entre 2021 y 2023, pasando de 13.432.500 US$ en miles a 22.730.200 US$ en miles. Aunque se produjo una ligera disminución en 2024, los activos totales volvieron a crecer en 2025, alcanzando los 25.643.000 US$ en miles. Este patrón sugiere una expansión continua de las operaciones y/o inversiones.
Paralelamente, el patrimonio neto también mostró un crecimiento, aunque a un ritmo ligeramente menor que el de los activos totales.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto aumentó de 10.100.000 US$ en miles en 2021 a 18.665.800 US$ en miles en 2025, representando un incremento total de aproximadamente el 84%. Se observa una desaceleración en el crecimiento del patrimonio neto en 2024, con una disminución con respecto al año anterior.
El ratio de apalancamiento financiero se mantuvo relativamente estable durante el período, con fluctuaciones menores.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero osciló entre 1.29 y 1.37. La estabilidad de este ratio indica que la proporción de deuda en relación con el patrimonio neto se mantuvo consistente, sin cambios drásticos en la estructura de financiamiento. El ligero aumento en 2024 y su persistencia en 2025 sugieren una posible tendencia a un mayor uso de financiamiento externo, aunque dentro de un rango controlado.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento significativo en sus activos totales y patrimonio neto, manteniendo un nivel de apalancamiento financiero relativamente constante. La ligera desaceleración en el crecimiento del patrimonio neto en 2024, junto con el aumento del ratio de apalancamiento, merecen un seguimiento continuo.
Ratio de cobertura de intereses
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio de cobertura de interesescálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 3,953,200) | (535,600) | 3,619,600) | 3,322,000) | 2,342,100) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 690,000) | 784,100) | 760,200) | 910,400) | 388,300) | |
| Más: Gastos por intereses | 13,300) | 30,600) | 44,100) | 54,800) | 61,500) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 4,656,500) | 279,100) | 4,423,900) | 4,287,200) | 2,791,900) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de intereses1 | 350.11 | 9.12 | 100.32 | 78.23 | 45.40 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de interesesCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.28 | 2.32 | 3.81 | 7.04 | 6.36 | |
| Amgen Inc. | 4.26 | 2.46 | 3.73 | 6.22 | 6.60 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.93 | -3.30 | 8.24 | 7.26 | 7.07 | |
| Danaher Corp. | 16.97 | 17.71 | 18.64 | 40.30 | 32.92 | |
| Eli Lilly & Co. | 29.75 | 17.24 | 14.49 | 21.53 | 19.12 | |
| Gilead Sciences Inc. | 10.57 | 1.71 | 8.27 | 7.22 | 9.27 | |
| Johnson & Johnson | 34.55 | 23.10 | 20.51 | 79.71 | 125.46 | |
| Merck & Co. Inc. | 16.52 | 16.69 | 2.65 | 18.09 | 18.22 | |
| Pfizer Inc. | 3.82 | 3.60 | 1.48 | 29.05 | 19.83 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 120.42 | 87.59 | 58.52 | 82.80 | 163.75 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 6.12 | 6.03 | 5.54 | 11.56 | 17.49 | |
| Ratio de cobertura de interesessector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 9.83 | 5.51 | 6.43 | 15.40 | 14.91 | |
| Ratio de cobertura de interesesindustria | ||||||
| Atención médica | 8.96 | 6.11 | 7.51 | 14.75 | 14.14 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de intereses = EBIT ÷ Gastos por intereses
= 4,656,500 ÷ 13,300 = 350.11
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y la capacidad de cobertura de deuda. Se observa una evolución variable en las ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) a lo largo del período analizado.
- Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT)
- En el año 2021, el EBIT se situó en 2.791.900 miles de dólares. Experimentó un incremento considerable en 2022, alcanzando los 4.287.200 miles de dólares, y continuó creciendo, aunque a un ritmo más moderado, en 2023, llegando a 4.423.900 miles de dólares. No obstante, en 2024 se produjo una disminución drástica a 279.100 miles de dólares, seguida de una recuperación sustancial en 2025, situándose en 4.656.500 miles de dólares. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos en la estrategia de la entidad.
- Gastos por intereses
- Los gastos por intereses mostraron una tendencia decreciente desde 2021 hasta 2025. En 2021, ascendieron a 61.500 miles de dólares, disminuyendo a 54.800 miles de dólares en 2022, 44.100 miles de dólares en 2023, 30.600 miles de dólares en 2024 y alcanzando un mínimo de 13.300 miles de dólares en 2025. Esta reducción puede indicar una gestión eficiente de la deuda o una disminución del endeudamiento.
- Ratio de cobertura de intereses
- El ratio de cobertura de intereses, que mide la capacidad de la entidad para cubrir sus gastos por intereses con sus ganancias operativas, experimentó fluctuaciones significativas. En 2021, se situó en 45.4, aumentando considerablemente a 78.23 en 2022 y a 100.32 en 2023. En 2024, este ratio disminuyó drásticamente a 9.12, reflejando la caída del EBIT. Sin embargo, en 2025, se produjo un aumento espectacular a 350.11, impulsado por la recuperación del EBIT y la continua disminución de los gastos por intereses. Este ratio indica una mejora sustancial en la capacidad de la entidad para hacer frente a sus obligaciones financieras en el último año analizado.
En resumen, la entidad ha demostrado una volatilidad en sus ganancias operativas, pero ha mantenido una tendencia a la baja en sus gastos por intereses. El ratio de cobertura de intereses, aunque fluctuante, muestra una capacidad de cobertura significativamente mejorada en el período más reciente, lo que sugiere una posición financiera más sólida.
Ratio de cobertura de cargos fijos
Vertex Pharmaceuticals Inc., ratio de cobertura de cargo fijocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | ||||||
| Utilidad (pérdida) neta | 3,953,200) | (535,600) | 3,619,600) | 3,322,000) | 2,342,100) | |
| Más: Gasto por impuesto a las ganancias | 690,000) | 784,100) | 760,200) | 910,400) | 388,300) | |
| Más: Gastos por intereses | 13,300) | 30,600) | 44,100) | 54,800) | 61,500) | |
| Ganancias antes de intereses e impuestos (EBIT) | 4,656,500) | 279,100) | 4,423,900) | 4,287,200) | 2,791,900) | |
| Más: Costo de arrendamiento operativo | 194,700) | 103,900) | 47,800) | 35,300) | 33,900) | |
| Ganancias antes de cargos fijos e impuestos | 4,851,200) | 383,000) | 4,471,700) | 4,322,500) | 2,825,800) | |
| Gastos por intereses | 13,300) | 30,600) | 44,100) | 54,800) | 61,500) | |
| Costo de arrendamiento operativo | 194,700) | 103,900) | 47,800) | 35,300) | 33,900) | |
| Cargos fijos | 208,000) | 134,500) | 91,900) | 90,100) | 95,400) | |
| Ratio de solvencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijos1 | 23.32 | 2.85 | 48.66 | 47.97 | 29.62 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de cobertura de cargos fijosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 3.12 | 2.24 | 3.59 | 6.54 | 5.90 | |
| Amgen Inc. | 3.97 | 2.37 | 3.55 | 5.52 | 5.67 | |
| Bristol-Myers Squibb Co. | 5.27 | -2.75 | 6.69 | 6.30 | 6.01 | |
| Danaher Corp. | 8.29 | 9.05 | 9.55 | 13.41 | 10.85 | |
| Eli Lilly & Co. | 29.75 | 13.81 | 10.98 | 15.17 | 13.33 | |
| Gilead Sciences Inc. | 9.21 | 1.61 | 7.18 | 6.30 | 8.15 | |
| Johnson & Johnson | 28.82 | 18.47 | 16.50 | 38.72 | 48.16 | |
| Merck & Co. Inc. | 12.84 | 13.31 | 2.27 | 13.69 | 13.08 | |
| Pfizer Inc. | 3.37 | 3.13 | 1.34 | 18.79 | 14.22 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 66.71 | 53.13 | 46.55 | 68.67 | 138.96 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 5.04 | 5.01 | 4.61 | 8.12 | 12.19 | |
| Ratio de cobertura de cargos fijossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 8.45 | 4.80 | 5.40 | 11.85 | 11.49 | |
| Ratio de cobertura de cargos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | 7.45 | 5.15 | 6.08 | 10.95 | 10.48 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de cobertura de cargos fijos = Ganancias antes de cargos fijos e impuestos ÷ Cargos fijos
= 4,851,200 ÷ 208,000 = 23.32
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ganancias antes de cargos fijos e impuestos
- Se observa un incremento considerable en las ganancias antes de cargos fijos e impuestos desde 2021 hasta 2023, pasando de 2.825.800 US$ en miles a 4.471.700 US$ en miles. En 2024, se registra una disminución sustancial a 383.000 US$ en miles, seguida de una recuperación notable en 2025, alcanzando los 4.851.200 US$ en miles. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos en la estructura de ingresos.
- Cargos fijos
- Los cargos fijos muestran una tendencia al alza, aunque moderada, desde 2021 hasta 2025. El incremento es gradual hasta 2024, donde se observa un aumento más pronunciado a 134.500 US$ en miles, y continúa creciendo en 2025 hasta los 208.000 US$ en miles. Este aumento constante podría indicar inversiones en capacidad o una expansión de la estructura de costos.
- Ratio de cobertura de cargos fijos
- El ratio de cobertura de cargos fijos refleja la capacidad de la entidad para cubrir sus obligaciones fijas con sus ganancias operativas. Este ratio experimenta un crecimiento significativo de 29,62 en 2021 a 48,66 en 2023, lo que indica una mejora en la capacidad de cobertura. Sin embargo, en 2024, el ratio se desploma a 2,85, lo que sugiere una dificultad considerable para cubrir los cargos fijos debido a la disminución de las ganancias. En 2025, el ratio se recupera a 23,32, aunque no alcanza los niveles observados en 2022 y 2023. La fuerte correlación entre las ganancias y el ratio de cobertura indica que la capacidad de la entidad para cumplir con sus obligaciones fijas está directamente ligada a su desempeño operativo.
En resumen, la entidad ha experimentado fluctuaciones significativas en sus ganancias, lo que ha impactado directamente en su capacidad para cubrir sus cargos fijos. Si bien se observa una tendencia general al alza en los cargos fijos, la volatilidad de las ganancias requiere un monitoreo continuo para asegurar la sostenibilidad financiera a largo plazo.