Análisis de ratios de actividad a largo plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
Ratios de actividad a largo plazo (resumen)
Bristol-Myers Squibb Co., ratios de actividad a largo plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los ratios financieros disponibles revela tendencias significativas en la eficiencia y utilización de los activos de la entidad. Se observa una disminución constante en la rotación neta de activos fijos a lo largo del período analizado, pasando de 7.67 en 2021 a 6.39 en 2025. Esta tendencia sugiere una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos.
Un patrón similar se identifica al considerar el ratio de rotación neta de activos fijos incluyendo el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso, con una reducción de 6.66 en 2021 a 5.28 en 2025. Esta disminución, aunque paralela a la anterior, podría indicar un impacto específico de los cambios en la estructura de arrendamiento o en la gestión de activos relacionados con estos contratos.
En contraste, el ratio de rotación total de activos muestra una mejora gradual, incrementándose de 0.42 en 2021 a 0.54 en 2025. Este aumento indica una mayor eficiencia en la utilización de todos los activos para generar ingresos, a pesar de la disminución en la rotación de los activos fijos.
El ratio de rotación de fondos propios experimenta una fluctuación notable. Se observa un incremento significativo de 1.29 en 2021 a 2.96 en 2024, seguido de una ligera disminución a 2.61 en 2025. Este comportamiento sugiere una mayor capacidad para generar ingresos a partir de los fondos propios en 2024, aunque con una ligera moderación en el último año del período analizado.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- Disminución constante a lo largo del período, indicando menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- Tendencia decreciente similar a la anterior, posiblemente influenciada por cambios en la estructura de arrendamiento.
- Ratio de rotación total de activos
- Mejora gradual, sugiriendo una mayor eficiencia en la utilización de todos los activos.
- Ratio de rotación de fondos propios
- Incremento significativo hasta 2024, seguido de una ligera disminución, indicando variabilidad en la generación de ingresos a partir de los fondos propios.
Ratio de rotación neta de activos fijos
Bristol-Myers Squibb Co., ratio de rotación neta de activos fijoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | 48,194) | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | |
| Inmovilizado material | 7,543) | 7,136) | 6,646) | 6,255) | 6,049) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos1 | 6.39 | 6.77 | 6.77 | 7.38 | 7.67 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 10.87 | 10.97 | 10.89 | 11.76 | 11.00 | |
| Amgen Inc. | 4.44 | 4.89 | 4.53 | 4.57 | 4.69 | |
| Danaher Corp. | 4.44 | 4.78 | 5.25 | 7.96 | 7.77 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.64 | 2.63 | 2.64 | 2.81 | 3.15 | |
| Gilead Sciences Inc. | 5.16 | 5.28 | 5.07 | 4.93 | 5.27 | |
| Johnson & Johnson | 4.07 | 4.33 | 4.28 | 4.79 | 4.95 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.57 | 2.70 | 2.61 | 2.77 | 2.53 | |
| Pfizer Inc. | 3.24 | 3.46 | 3.14 | 6.22 | 5.52 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.80 | 3.09 | 3.16 | 3.23 | 4.62 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 4.22 | 4.61 | 4.54 | 4.84 | 4.71 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 7.89 | 8.98 | 8.51 | 8.06 | 6.92 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 3.92 | 4.18 | 4.12 | 4.98 | 4.98 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijosindustria | ||||||
| Atención médica | 7.09 | 7.29 | 7.22 | 7.88 | 7.74 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos = Ingresos ÷ Inmovilizado material
= 48,194 ÷ 7,543 = 6.39
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos
- Se observa una ligera disminución en los ingresos entre 2021 y 2023, pasando de 46385 millones de dólares a 45006 millones de dólares. No obstante, se registra un repunte en 2024, alcanzando los 48300 millones de dólares, seguido de una leve reducción en 2025, situándose en 48194 millones de dólares. En general, la trayectoria de los ingresos muestra una relativa estabilidad con una fluctuación moderada.
- Inmovilizado material
- El inmovilizado material presenta una tendencia ascendente constante a lo largo de los cinco años. Se incrementa de 6049 millones de dólares en 2021 a 7543 millones de dólares en 2025, lo que indica una inversión continua en activos fijos.
- Ratio de rotación neta de activos fijos
- La ratio de rotación neta de activos fijos muestra una disminución progresiva desde 7.67 en 2021 hasta 6.39 en 2025. Esta tendencia sugiere una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos. La ratio se estabiliza entre 2022 y 2023 en 7.38 y 6.77 respectivamente, y luego continúa su descenso en los dos años siguientes. La disminución podría indicar una subutilización de la capacidad productiva o una inversión excesiva en activos fijos en relación con los ingresos generados.
En resumen, la entidad experimenta una evolución variable en sus ingresos, un crecimiento constante en su inmovilizado material y una disminución en la eficiencia con la que utiliza sus activos fijos para generar ingresos.
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
Bristol-Myers Squibb Co., ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo y el activo por derecho de uso)cálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | 48,194) | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | |
| Inmovilizado material | 7,543) | 7,136) | 6,646) | 6,255) | 6,049) | |
| Activos por derecho de uso de arrendamiento operativo | 1,582) | 1,224) | 1,390) | 1,220) | 919) | |
| Inmovilizado material (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso) | 9,125) | 8,360) | 8,036) | 7,475) | 6,968) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)1 | 5.28 | 5.78 | 5.60 | 6.18 | 6.66 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)Competidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 9.61 | 9.62 | 9.47 | 10.24 | 9.57 | |
| Amgen Inc. | 4.13 | 4.51 | 4.08 | 4.13 | 4.23 | |
| Danaher Corp. | 3.64 | 3.93 | 4.26 | 6.35 | 6.10 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.51 | 2.48 | 2.45 | 2.63 | 2.93 | |
| Gilead Sciences Inc. | 4.71 | 4.83 | 4.57 | 4.51 | 4.77 | |
| Johnson & Johnson | 3.85 | 4.11 | 4.07 | 4.54 | 4.72 | |
| Merck & Co. Inc. | 2.42 | 2.55 | 2.45 | 2.60 | 2.33 | |
| Pfizer Inc. | 2.91 | 3.08 | 2.72 | 5.25 | 4.64 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 2.67 | 2.95 | 3.11 | 3.17 | 4.52 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 3.71 | 3.97 | 3.89 | 4.13 | 3.98 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 3.89 | 4.26 | 6.79 | 6.13 | 5.32 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)sector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 3.56 | 3.78 | 3.71 | 4.48 | 4.45 | |
| Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)industria | ||||||
| Atención médica | 6.33 | 6.46 | 6.36 | 6.90 | 6.75 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso) = Ingresos ÷ Inmovilizado material (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
= 48,194 ÷ 9,125 = 5.28
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El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Ingresos
- Se observa una ligera disminución en los ingresos entre 2021 y 2023, pasando de 46385 millones de dólares a 45006 millones de dólares. No obstante, se registra un repunte en 2024, alcanzando los 48300 millones de dólares, seguido de una leve reducción en 2025, situándose en 48194 millones de dólares. En general, la trayectoria de los ingresos muestra una relativa estabilidad con una fluctuación moderada.
- Inmovilizado material (incluido el arrendamiento operativo, activo por derecho de uso)
- El inmovilizado material presenta una tendencia ascendente constante a lo largo del período analizado. Se incrementa de 6968 millones de dólares en 2021 a 9125 millones de dólares en 2025, lo que indica una inversión continua en activos fijos. Este crecimiento sugiere una expansión de la capacidad productiva o una modernización de los activos existentes.
- Ratio de rotación neta de activos fijos (incluido el arrendamiento operativo, el activo por derecho de uso)
- La ratio de rotación neta de activos fijos muestra una disminución general a lo largo del período. Comienza en 6.66 en 2021 y desciende a 5.28 en 2025. Esta reducción, a pesar del aumento del inmovilizado material, sugiere una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos fijos. Se observa una ligera recuperación en 2024 (5.78) antes de continuar la tendencia descendente en 2025. La disminución en la rotación podría indicar una subutilización de los activos fijos o una menor demanda de los productos o servicios generados por estos activos.
En resumen, la entidad experimenta una evolución variable en sus ingresos, un crecimiento constante en su inmovilizado material y una disminución en la eficiencia con la que utiliza sus activos fijos para generar ingresos.
Ratio de rotación total de activos
Bristol-Myers Squibb Co., ratio de rotación total de activoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | 48,194) | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | |
| Activos totales | 90,038) | 92,603) | 95,159) | 96,820) | 109,314) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación total de activos1 | 0.54 | 0.52 | 0.47 | 0.48 | 0.42 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación total de activosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | 0.46 | 0.42 | 0.40 | 0.42 | 0.38 | |
| Amgen Inc. | 0.39 | 0.35 | 0.28 | 0.38 | 0.40 | |
| Danaher Corp. | 0.29 | 0.31 | 0.28 | 0.37 | 0.35 | |
| Eli Lilly & Co. | 0.58 | 0.57 | 0.53 | 0.58 | 0.58 | |
| Gilead Sciences Inc. | 0.49 | 0.48 | 0.43 | 0.43 | 0.40 | |
| Johnson & Johnson | 0.47 | 0.49 | 0.51 | 0.51 | 0.52 | |
| Merck & Co. Inc. | 0.47 | 0.55 | 0.56 | 0.54 | 0.46 | |
| Pfizer Inc. | 0.30 | 0.30 | 0.26 | 0.51 | 0.45 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.35 | 0.38 | 0.40 | 0.42 | 0.63 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.40 | 0.44 | 0.43 | 0.46 | 0.41 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.47 | 0.49 | 0.43 | 0.49 | 0.56 | |
| Ratio de rotación total de activossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 0.43 | 0.43 | 0.40 | 0.47 | 0.45 | |
| Ratio de rotación total de activosindustria | ||||||
| Atención médica | 0.67 | 0.65 | 0.63 | 0.66 | 0.62 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= 48,194 ÷ 90,038 = 0.54
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una ligera disminución entre 2021 y 2022, seguida de una reducción más pronunciada en 2023. No obstante, se observa una recuperación en 2024 y 2025, aunque el nivel de ingresos en estos últimos años es comparable al registrado en 2021.
- Activos totales
- Los activos totales experimentaron una disminución constante a lo largo del período analizado. La reducción más significativa se produjo entre 2021 y 2022, y la tendencia a la baja continuó, aunque a un ritmo más lento, hasta 2025.
- Ratio de rotación total de activos
- El ratio de rotación total de activos presenta una tendencia ascendente. Se observa un incremento gradual desde 0.42 en 2021 hasta 0.54 en 2025. Este aumento sugiere una mejora en la eficiencia con la que la entidad utiliza sus activos para generar ingresos, a pesar de la disminución en el valor absoluto de los activos totales.
En resumen, la entidad ha experimentado una disminución en sus activos totales, pero ha logrado mejorar su eficiencia operativa, como lo indica el aumento en el ratio de rotación de activos. Los ingresos, aunque fluctuantes, se mantienen relativamente estables en el período final del análisis.
Ratio de rotación de fondos propios
Bristol-Myers Squibb Co., el coeficiente de rotación de fondos propios de los accionistascálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ingresos | 48,194) | 48,300) | 45,006) | 46,159) | 46,385) | |
| Patrimonio neto total de BMS | 18,473) | 16,335) | 29,430) | 31,061) | 35,946) | |
| Ratio de actividad a largo plazo | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propios1 | 2.61 | 2.96 | 1.53 | 1.49 | 1.29 | |
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de fondos propiosCompetidores2 | ||||||
| AbbVie Inc. | — | 16.94 | 5.24 | 3.36 | 3.65 | |
| Amgen Inc. | 4.06 | 5.45 | 4.32 | 6.77 | 3.63 | |
| Danaher Corp. | 0.47 | 0.48 | 0.45 | 0.63 | 0.65 | |
| Eli Lilly & Co. | 2.46 | 3.17 | 3.17 | 2.68 | 3.15 | |
| Gilead Sciences Inc. | 1.27 | 1.48 | 1.18 | 1.27 | 1.28 | |
| Johnson & Johnson | 1.16 | 1.24 | 1.24 | 1.24 | 1.27 | |
| Merck & Co. Inc. | 1.24 | 1.39 | 1.60 | 1.29 | 1.28 | |
| Pfizer Inc. | 0.72 | 0.72 | 0.67 | 1.06 | 1.06 | |
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | 0.46 | 0.48 | 0.51 | 0.54 | 0.86 | |
| Thermo Fisher Scientific Inc. | 0.83 | 0.86 | 0.92 | 1.02 | 0.96 | |
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | 0.64 | 0.67 | 0.56 | 0.64 | 0.75 | |
| Ratio de rotación de fondos propiossector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | 1.24 | 1.27 | 1.15 | 1.24 | 1.27 | |
| Ratio de rotación de fondos propiosindustria | ||||||
| Atención médica | 1.82 | 1.78 | 1.69 | 1.69 | 1.67 | |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de rotación de fondos propios = Ingresos ÷ Patrimonio neto total de BMS
= 48,194 ÷ 18,473 = 2.61
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Ingresos
- Los ingresos muestran una ligera disminución entre 2021 y 2023, pasando de 46385 millones de dólares a 45006 millones de dólares. No obstante, se observa una recuperación en 2024, alcanzando los 48300 millones de dólares, seguida de una leve disminución en 2025, situándose en 48194 millones de dólares. En general, la trayectoria de los ingresos indica una relativa estabilidad con una fluctuación moderada.
- Patrimonio Neto Total
- El patrimonio neto total experimenta una disminución constante entre 2021 y 2024, reduciéndose de 35946 millones de dólares a 16335 millones de dólares. En 2025, se aprecia un ligero incremento, alcanzando los 18473 millones de dólares, aunque permanece significativamente por debajo del nivel de 2021. Esta tendencia sugiere una posible reestructuración del capital o una distribución de dividendos que supera la generación de beneficios retenidos.
- Ratio de Rotación de Fondos Propios
- La ratio de rotación de fondos propios presenta un aumento progresivo desde 1.29 en 2021 hasta 1.53 en 2023. En 2024, se registra un incremento sustancial a 2.96, lo que indica una mejora significativa en la eficiencia con la que se utilizan los fondos propios para generar ingresos. En 2025, la ratio disminuye a 2.61, manteniendo un nivel superior al observado en los primeros años del período analizado. Este comportamiento sugiere una optimización en la gestión de activos y una mayor capacidad para generar ventas a partir de la inversión en capital propio, aunque con una ligera moderación en el último año.
En resumen, la entidad ha experimentado fluctuaciones en sus ingresos y una disminución notable en su patrimonio neto total, compensada en parte por una mejora en la eficiencia en el uso de los fondos propios, evidenciada por el aumento de la ratio de rotación.