Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Datadog Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad (pérdida) neta	183,746)	48,568)	(50,160)	(20,745)	(24,547)
Depreciación y amortización	54,933)	44,465)	34,629)	22,938)	15,450)
(Amortización) de (descuentos) de primas sobre valores negociables	(51,932)	(41,621)	4,726)	16,236)	9,753)
Amortización de costes de emisión	3,761)	3,388)	3,369)	3,349)	18,727)
Pérdida neta por inducción de conversión y liquidación de opciones de compra limitadas	599)	—)	—)	—)	—)
Amortización de costes de contratos diferidos	52,047)	39,207)	28,003)	17,866)	10,447)
Compensación basada en acciones, neta de los montos capitalizados	570,336)	482,300)	363,154)	163,737)	74,374)
Gastos de arrendamiento no monetarios	27,263)	26,382)	21,416)	17,201)	14,060)
Provisión para pérdidas crediticias en cuentas por cobrar	14,847)	11,933)	5,215)	2,311)	3,283)
Pérdida por enajenación de bienes y equipo	1,660)	706)	1,662)	274)	10)
Cuentas por cobrar, netas	(104,485)	(121,661)	(135,701)	(107,112)	(64,248)
Costes de contratos diferidos	(76,048)	(69,481)	(51,098)	(42,775)	(25,080)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	(26,654)	(13,508)	(6,565)	(737)	(4,403)
Otros activos	(1,003)	1,018)	(5,179)	(2,627)	968)
Cuentas a pagar	25,610)	57,773)	(1,286)	3,078)	6,539)
Gastos devengados y otros pasivos	(1,626)	(40,489)	37,578)	37,270)	3,970)
Ingresos diferidos	197,549)	230,974)	168,644)	176,281)	69,788)
Cambios en los activos y pasivos operativos	13,343)	44,626)	6,393)	63,378)	(12,466)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	686,857)	611,386)	468,567)	307,290)	133,638)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	870,603)	659,954)	418,407)	286,545)	109,091)
Compras de valores negociables	(2,653,242)	(2,558,013)	(1,413,717)	(1,125,519)	(1,794,562)
Vencimientos de los valores negociables	2,018,832)	1,864,557)	1,137,724)	1,046,560)	506,554)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables	201)	36,995)	2,090)	67,749)	163,630)
Compras de bienes y equipos	(34,719)	(27,586)	(35,261)	(9,956)	(5,415)
Costos capitalizados de desarrollo de software	(60,781)	(34,820)	(29,628)	(26,069)	(20,468)
Efectivo pagado por la adquisición de negocios; neto de efectivo adquirido	(7,131)	(12,498)	(45,878)	(226,505)	(2,363)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(736,840)	(731,365)	(384,670)	(273,740)	(1,152,624)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones	7,444)	20,909)	10,001)	14,907)	15,985)
Ingresos de la oferta pública inicial, netos de descuentos y comisiones de suscripción y otros costos de oferta	—)	—)	—)	—)	(421)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias bajo el plan de compra de acciones para empleados	43,686)	37,370)	26,025)	20,278)	15,170)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos senior convertibles, netos de costes de emisión	978,881)	—)	—)	—)	730,207)
Ingresos procedentes de la liquidación de opciones de compra limitadas relacionadas con bonos senior convertibles	54,725)	—)	—)	—)	—)
Compra de opciones de compra limitadas relacionadas con bonos senior convertibles	(100,900)	—)	—)	—)	(89,625)
Impuestos sobre la nómina de los empleados pagados relacionados con la liquidación neta de acciones bajo el plan de compra de acciones para empleados	—)	—)	—)	(245)	(1,040)
Amortizaciones de bonos senior convertibles	(196,753)	—)	(3)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	787,083)	58,279)	36,023)	34,940)	670,276)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	(4,202)	1,183)	(1,935)	(1,993)	779)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	916,644)	(11,949)	67,825)	45,752)	(372,478)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, inicio del período	330,339)	342,288)	274,463)	228,711)	601,189)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin del período	1,246,983)	330,339)	342,288)	274,463)	228,711)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Datadog Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Datadog Inc. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación de Datadog Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Datadog Inc. (NASDAQ:DDOG)

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