Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Salesforce Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 ene. 2024	31 ene. 2023	31 ene. 2022	31 ene. 2021	31 ene. 2020	31 ene. 2019
Utilidad neta	4,136)	208)	1,444)	4,072)	126)	1,110)
Depreciación y amortización	3,959)	3,786)	3,298)	2,846)	2,135)	982)
Amortización de los costos capitalizados para la obtención de contratos de ingresos, netos	1,925)	1,668)	1,348)	1,058)	876)	737)
Gastos de compensación basados en acciones	2,787)	3,279)	2,779)	2,190)	1,785)	1,283)
Pérdida en la liquidación de Salesforce.org contrato de revendedor	—)	—)	—)	—)	166)	—)
(Ganancias) pérdidas en inversiones estratégicas, netas	277)	239)	(1,211)	(2,170)	(427)	(542)
Beneficio fiscal de la transmisión intra-entidad de bienes intangibles	—)	—)	—)	(2,003)	—)	—)
Cuentas por cobrar, netas	(659)	(995)	(1,824)	(1,556)	(1,000)	(923)
Costos capitalizados para obtener contratos de ingresos, netos	(1,872)	(2,345)	(2,283)	(1,645)	(1,130)	(981)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes y otros activos	(843)	(302)	114)	(133)	(119)	(58)
Cuentas por pagar y gastos devengados y otros pasivos	(478)	528)	507)	1,100)	982)	287)
Pasivos por arrendamiento operativo	(621)	(699)	(801)	(830)	(728)	—)
Ingresos no devengados	1,623)	1,744)	2,629)	1,872)	1,665)	1,503)
Cambios en activos y pasivos, netos de combinaciones de negocios	(2,850)	(2,069)	(1,658)	(1,192)	(330)	(172)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	6,098)	6,903)	4,556)	729)	4,205)	2,288)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	10,234)	7,111)	6,000)	4,801)	4,331)	3,398)
Combinaciones de negocios, neto de efectivo adquirido	(82)	(439)	(14,876)	(1,281)	(369)	(5,115)
Compras de inversiones estratégicas	(496)	(550)	(1,718)	(1,069)	(768)	(362)
Ventas de inversiones estratégicas	108)	355)	2,201)	1,051)	434)	260)
Compras de valores negociables	(3,761)	(4,777)	(5,674)	(4,833)	(3,857)	(1,068)
Ventas de valores negociables	1,511)	1,771)	4,179)	1,836)	1,444)	1,426)
Vencimientos de los valores negociables	2,129)	2,449)	2,069)	1,035)	779)	146)
Gastos de capital	(736)	(798)	(717)	(710)	(643)	(595)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(1,327)	(1,989)	(14,536)	(3,971)	(2,980)	(5,308)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda, netos de los costes de emisión	—)	—)	7,906)	(20)	—)	2,966)
Reembolsos de bonos convertibles de Slack, netos de los ingresos por llamadas con límite	—)	—)	(1,197)	—)	—)	—)
Recompras de acciones ordinarias	(7,620)	(4,000)	—)	—)	—)	—)
Ingresos de los planes de acciones de los empleados	1,954)	861)	1,289)	1,321)	840)	704)
Pagos del principal de las obligaciones de financiación	(629)	(419)	(156)	(103)	(173)	(131)
Amortización de deudas	(1,182)	(4)	(4)	(4)	(503)	(1,529)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(7,477)	(3,562)	7,838)	1,194)	164)	2,010)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio	26)	(8)	(33)	26)	(39)	26)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	1,456)	1,552)	(731)	2,050)	1,476)	126)
Efectivo y equivalentes de efectivo, inicio del período	7,016)	5,464)	6,195)	4,145)	2,669)	2,543)
Efectivo y equivalentes de efectivo, final del período	8,472)	7,016)	5,464)	6,195)	4,145)	2,669)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-01-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Salesforce Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Salesforce Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Salesforce Inc. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Salesforce Inc. (NYSE:CRM)

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