Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

CrowdStrike Holdings Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 ene. 2024	31 ene. 2023	31 ene. 2022	31 ene. 2021	31 ene. 2020
Utilidad (pérdida) neta	90,585)	(182,285)	(232,378)	(92,629)	(141,779)
Depreciación y amortización	126,838)	77,245)	55,908)	38,710)	23,026)
Amortización de activos intangibles	18,416)	16,565)	12,902)	1,448)	487)
Amortización de los costes de adquisición de contratos diferidos	238,901)	170,808)	113,884)	66,425)	35,459)
Costo de arrendamiento operativo no monetario	13,398)	9,440)	9,103)	7,786)	—)
Cambio en el valor razonable del pasivo por warrant de acciones preferentes convertibles redimibles	—)	—)	—)	—)	6,022)
Gastos de compensación basados en acciones	631,519)	526,504)	309,952)	149,675)	79,940)
Impuestos diferidos sobre la renta	(3,387)	1,306)	(13,956)	(1,452)	(681)
Ganancias obtenidas en inversiones estratégicas	(3,936)	—)	—)	—)	—)
Ganancia por venta de títulos de deuda, neta	—)	—)	—)	(1,347)	—)
Amortización (acumulación) de inversiones a corto plazo compradas con prima (descuento)	(2,285)	—)	—)	578)	(1,247)
Gastos por intereses no monetarios	3,173)	2,813)	2,469)	853)	435)
Otros cargos no monetarios	—)	—)	—)	—)	(427)
Cambio en el valor razonable de las inversiones estratégicas	1,459)	(1,830)	(4,823)	—)	—)
Cuentas por cobrar, netas	(217,699)	(258,109)	(125,354)	(73,022)	(72,511)
Costes de adquisición de contratos diferidos	(371,649)	(298,716)	(234,308)	(150,975)	(86,594)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	(102,520)	(46,807)	(29,535)	2,198)	(44,008)
Cuentas a pagar	(18,898)	(15,463)	33,248)	11,325)	(6,570)
Gastos devengados y otros pasivos	14,586)	58,923)	38,483)	33,083)	10,097)
Nómina y beneficios acumulados	65,102)	65,226)	32,681)	33,212)	17,526)
Pasivos por arrendamiento operativo	(14,035)	(10,364)	(9,900)	(8,105)	—)
Ingresos diferidos	696,639)	825,751)	616,408)	338,803)	280,768)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos del impacto de las adquisiciones	51,526)	320,441)	321,723)	186,519)	98,708)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,075,622)	1,123,292)	807,162)	449,195)	241,722)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,166,207)	941,007)	574,784)	356,566)	99,943)
Compras de bienes y equipos	(176,529)	(235,019)	(112,143)	(52,799)	(80,198)
Capitalización de los costos de desarrollo de sitios web y software de uso interno	(49,457)	(29,095)	(20,866)	(10,864)	(7,289)
Compras de inversiones estratégicas	(17,177)	(21,808)	(16,309)	(1,500)	(1,000)
Ingresos por ventas de inversiones estratégicas	2,000)	—)	—)	—)	—)
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido	(239,030)	(18,349)	(414,518)	(85,517)	—)
Compras de activos intangibles	(11,126)	(2,323)	(680)	(180)	—)
Compras de inversiones a corto plazo	(195,581)	(250,000)	—)	(84,904)	(779,701)
Ingresos por vencimientos y ventas de inversiones a corto plazo	348,281)	—)	—)	731,191)	238,557)
Compras de inversiones en compensación diferida	(2,031)	(64)	—)	—)	—)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(340,650)	(556,658)	(564,516)	495,427)	(629,631)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias en el momento de la oferta pública inicial, netos de descuentos de suscripción	—)	—)	—)	—)	665,092)
Pagos de costos de emisión de deuda relacionados con la línea de crédito renovable	—)	—)	(219)	(3,328)	—)
Pagos de costos de emisión de deuda relacionados con Bonos Senior	—)	—)	(1,581)	—)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos sénior, netos de costes de financiación de la deuda	—)	—)	—)	739,569)	—)
Amortización del préstamo a pagar	—)	(1,591)	—)	—)	—)
Pagos de costes de oferta diferida	—)	—)	—)	—)	(5,872)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias tras el ejercicio de opciones sobre acciones	8,695)	8,655)	15,899)	28,831)	21,512)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias tras el ejercicio de opciones sobre acciones ejercitables anticipadas	—)	—)	—)	—)	10,264)
Ingresos de la emisión de acciones ordinarias bajo el plan de compra de acciones para empleados	76,375)	59,419)	50,277)	34,263)	12,365)
Liquidación relacionada con el beneficio de la operación de corto swing de los accionistas	—)	—)	—)	—)	2,283)
Aportaciones de capital de los tenedores de participaciones minoritarias	8,088)	10,954)	8,155)	800)	500)
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	93,158)	77,437)	72,531)	800,135)	706,144)
Efecto de los tipos de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	1,958)	(1,495)	(4,774)	1,682)	(66)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	920,673)	460,291)	78,025)	1,653,810)	176,390)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período	2,456,924)	1,996,633)	1,918,608)	264,798)	88,408)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período	3,377,597)	2,456,924)	1,996,633)	1,918,608)	264,798)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de CrowdStrike Holdings Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de CrowdStrike Holdings Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por las actividades de financiación de CrowdStrike Holdings Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

CrowdStrike Holdings Inc. (NASDAQ:CRWD)

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