Estado de flujos de efectivo
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Intuit Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de resultado integral
- Balance: activo
- Estructura de la cuenta de resultados
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
- Análisis de la deuda
Aceptamos:
Intuit Inc., estado de flujos de efectivo consolidado
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-07-31).
El análisis de los datos financieros revela varias tendencias importantes a lo largo de los períodos considerados. La utilidad neta ha mostrado un crecimiento constante, pasando de 1,557 millones de dólares en julio de 2019 a 2,963 millones en julio de 2024, evidenciando una mejora sostenida en la rentabilidad de la empresa.
En cuanto a la depreciación, los valores se han mantenido relativamente estables, oscilando en torno a los 160-200 millones de dólares, lo que indica una práctica constante en la amortización de activos fijos.
La amortización de activos intangibles adquiridos ha aumentado de forma significativa, pasando de 26 millones en 2019 a 630 millones en 2024, reflejando adquisiciones relevantes o cambios en la valuación de activos intangibles en los últimos años.
Los gastos relacionados con compensaciones basadas en acciones han experimentado un incremento sustancial, alcanzando en 2024 los 1,940 millones de dólares, en línea con posibles programas de incentivos y aumento en la recompra de acciones.
Los impuestos diferidos sobre la renta muestran una tendencia de fluctuación, con cifras negativas en 2019 y 2020, y positivas en 2022 y 2023, aunque en 2024 vuelven a ser negativas, lo que podría indicar posibles cambios en la estructura fiscal o en las políticas de diferimiento de impuestos.
Los otros conceptos han presentado variaciones menores o estables, reflejando probablemente operaciones rutinarias o no significativas en comparación con otros elementos financieros.
Los ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo generado por actividades operativas han aumentado considerablemente a partir de 2019, alcanzando más de 2,000 millones en 2022, y manteniéndose en niveles elevados en 2024, lo que indica un incremento en las partidas no monetarias o en las operaciones de ajuste de efectivo.
El efectivo neto proporcionado por actividades operativas ha mostrado una tendencia a aumentar, alcanzando más de 4,884 millones de dólares en 2024, lo que refleja una sólida generación de efectivo operativo, aún considerando las inversiones y gastos relacionados con operaciones.
En el apartado de actividades de inversión, las compras han sido consistentemente negativas, con una tendencia a ampliar su monto, particularmente en 2022 y 2024, donde las adquisiciones de bienes, equipos y fondos de inversión muestran incrementos en gastos, sugiriendo una estrategia de crecimiento o modernización de activos.
Las ventas e ingresos procedentes de inversiones en fondos y préstamos también han fluctuado, con picos en determinados años, contribuyendo en algunos períodos a mantener la liquidez y el rendimiento de las inversiones.
La adquisición de negocios y la originación de préstamos mantienen una tendencia de aumento en los valores negativos, indicando una expansión de la inversión y adquisición de nuevas operaciones o activos financieros.
En el aspecto de financiamiento, la empresa ha registrado ingresos por emisiones de deuda, particularmente en 2022 y 2024, junto con una amortización significativa de deuda, especialmente en 2024, cuando la amortización alcanzó los 4,200 millones de dólares. Este comportamiento sugiere un uso estratégico de financiamiento externo para soportar inversiones o refinanciamiento de pasivos existentes.
Las emisiones de acciones y los pagos de dividendos han mostrado incrementos, reflejando una política de devolución de valor a los accionistas y una posible emisión de capital para fortalecer la estructura financiera.
El efectivo total ha aumentado de manera significativa, alcanzando 7,099 millones de dólares en el cierre de 2024, después de experimentar fluctuaciones enlos períodos anteriores, confirmando una posición de liquidez sólida y en crecimiento.