Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Palo Alto Networks Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	31 jul 2024	31 jul 2023	31 jul 2022	31 jul 2021	31 jul 2020	31 jul 2019
Utilidad (pérdida) neta	2,577,600)	439,700)	(267,000)	(498,900)	(267,000)	(81,900)
Compensación basada en acciones para premios basados en acciones	1,075,400)	1,074,500)	1,011,100)	894,500)	658,400)	567,700)
Impuestos diferidos sobre la renta	(2,033,700)	12,500)	(3,100)	—)	—)	—)
Depreciación y amortización	283,300)	282,200)	282,600)	260,400)	206,100)	153,800)
Pérdida (ganancia) relacionada con la salida de la instalación	—)	—)	—)	—)	(3,100)	7,000)
Amortización de costes de contratos diferidos	446,000)	413,400)	362,100)	298,000)	254,400)	223,800)
Amortización de los costes de emisión de deuda	3,500)	6,700)	7,200)	142,900)	73,900)	70,200)
Reducción de los activos por derecho de uso de arrendamiento operativo	55,300)	49,900)	54,400)	44,500)	47,400)	—)
Amortización de las primas de inversión, netas de la acumulación de descuentos por compra	(60,100)	(52,200)	13,500)	13,100)	(6,200)	(17,500)
Pérdidas por conversiones de bonos senior convertibles	—)	—)	—)	—)	—)	2,600)
Amortizaciones de bonos senior convertibles atribuibles al descuento de la deuda	—)	—)	—)	(100)	—)	(97,600)
Cuentas por cobrar, netas	(154,300)	(320,300)	(902,000)	(172,400)	(435,600)	(108,700)
Cuentas por cobrar de financiación, netas	(865,900)	(738,700)	(30,100)	(272,600)	—)	—)
Costes de contratos diferidos	(489,300)	(431,900)	(458,800)	(440,800)	(407,400)	(361,100)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	(134,100)	(270,600)	(110,000)	(26,500)	(1,600)	28,600)
Cuentas a pagar	(15,000)	1,000)	69,300)	(11,800)	(12,800)	32,300)
Compensación devengada	3,800)	84,400)	30,400)	105,100)	75,700)	66,800)
Pasivos devengados y otros pasivos	384,500)	(74,800)	(44,900)	(28,500)	(39,800)	(20,600)
Ingresos diferidos	2,180,600)	2,301,700)	1,970,000)	1,196,100)	893,300)	590,200)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de efectos de adquisiciones	910,300)	550,800)	523,900)	348,600)	71,800)	227,500)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	680,000)	2,337,800)	2,251,700)	2,001,900)	1,302,700)	1,137,500)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	3,257,600)	2,777,500)	1,984,700)	1,503,000)	1,035,700)	1,055,600)
Compras de inversiones	(3,551,300)	(5,460,400)	(2,271,700)	(1,958,900)	(1,180,800)	(2,984,600)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones	956,200)	965,900)	449,200)	131,100)	314,000)	6,500)
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones	1,852,600)	2,811,500)	1,118,900)	1,240,500)	1,952,700)	2,057,100)
Adquisiciones de negocios, netas de efectivo y efectivo restringido adquirido	(610,600)	(204,500)	(37,000)	(777,300)	(583,500)	(773,700)
Compras de propiedades, equipos y otros activos	(156,800)	(146,300)	(192,800)	(116,000)	(214,400)	(131,200)
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	(1,509,900)	(2,033,800)	(933,400)	(1,480,600)	288,000)	(1,825,900)
Amortizaciones de bonos senior convertibles	(1,033,700)	(1,692,000)	(600)	(900)	—)	(477,400)
Pagos por costos de emisión de deuda	—)	—)	—)	(200)	—)	(3,700)
Ingresos procedentes de empréstitos sobre bonos senior convertibles, netos	—)	—)	—)	—)	1,979,100)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de warrants	—)	—)	—)	—)	202,800)	—)
Compra de coberturas de pagarés	—)	—)	—)	—)	(370,800)	—)
Recompras de acciones ordinarias	(566,700)	(272,700)	(892,300)	(1,178,100)	(1,198,100)	(330,000)
Ingresos de la venta de acciones a través de planes de incentivos de acciones para empleados	283,900)	258,800)	136,600)	104,000)	84,000)	71,700)
Pagos de impuestos relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones	(26,600)	(20,400)	(50,300)	(28,800)	(22,700)	(33,200)
Pago de contraprestaciones diferidas relacionadas con la adquisición de negocios del año anterior	—)	—)	—)	—)	(1,300)	(1,300)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(1,343,100)	(1,726,300)	(806,600)	(1,104,000)	673,000)	(773,900)
Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	404,600)	(982,600)	244,700)	(1,081,600)	1,996,700)	(1,544,200)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, inicio del período	1,142,200)	2,124,800)	1,880,100)	2,961,700)	965,000)	2,509,200)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin del período	1,546,800)	1,142,200)	2,124,800)	1,880,100)	2,961,700)	965,000)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-07-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-07-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Palo Alto Networks Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Palo Alto Networks Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Palo Alto Networks Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.

Palo Alto Networks Inc. (NASDAQ:PANW)

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