Análisis de ratios de liquidez
Datos trimestrales
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Celgene Corp., ratios de liquidez (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2015-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia general de aumento entre el primer y cuarto trimestre de 2014, con valores que alcanzan un pico de 6.32 en septiembre de 2014. Posteriormente, se observa una fluctuación con una tendencia a la disminución a partir de 2015, llegando a valores cercanos a 2.13 en marzo de 2018. En los últimos trimestres, se observa una recuperación parcial, alcanzando un valor de 3.44 en septiembre de 2019. Esta evolución indica que la capacidad de la empresa para cubrir pasivos a corto plazo ha sido variable, con periodos de fortalecimiento y debilitamiento.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido presenta una tendencia similar al de liquidez corriente, con niveles elevados en 2014 y una caída progresiva hasta aproximadamente 1.22 en septiembre de 2018. Se observa una recuperación en los trimestres posteriores, alcanzando valores de 3.2 en septiembre de 2019. La fluctuación en este ratio refleja cambios en la calidad de los activos líquidos disponibles para afrontar obligaciones inmediatas, sugiriendo una disminución en la disponibilidad de activos líquidos en ciertos periodos y una recuperación en otros.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una tendencia a la baja desde valores superiores a 4 en 2014, hasta mínimos de 0.76 en septiembre de 2018. Luego, se evidencia una recuperación paulatina, llegando a 2.53 en el último trimestre de 2019. La stark caída en este ratio indica una reducción significativa en la proporción de efectivo respecto a los pasivos corrientes, seguida por una recuperación parcial, lo cual puede reflejar cambios en la política de gestión de efectivo y en la estructura de liquidez de la empresa.
Coeficiente de liquidez corriente
Celgene Corp., coeficiente de liquidez corriente, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | 31 dic 2015 | 30 sept 2015 | 30 jun 2015 | 31 mar 2015 | 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Activo circulante | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2015-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31).
1 Q3 2019 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Tendencias en el activo circulante
- Se observa un incremento sostenido en el activo circulante durante el período analizado, pasando de US$6,942 millones en el primer trimestre de 2014 a US$14,454 millones en el último trimestre de 2019. Este crecimiento indica una expansión en los recursos líquidos y equivalentes de la empresa, lo que podría reflejar un aumento en las operaciones, una mejora en la gestión de inventarios o mayores cuentas por cobrar. Sin embargo, también se presenta una caída notable en el activo en algunos trimestres, específicamente en el primer trimestre de 2018, lo que puede señalar cambios en la estrategia operativa o en la estructura del activo a corto plazo.
- Tendencias en el pasivo corriente
- El pasivo corriente muestra una tendencia general de incremento a lo largo del período, aunque con variaciones. Inicia en US$2,425 millones en el primer trimestre de 2014 y alcanza su punto máximo en US$5,009 millones en el cuarto trimestre de 2019. La relación de aumento en pasivos a corto plazo puede estar relacionada con una expansión en las operaciones, financiamiento de cuentas por pagar o endeudamiento a corto plazo. La relación entre estas obligaciones y el activo circulante evidencia cambios en la estructura de pasivo, que en algunos periodos refleja un aumento proporcional al activo, aunque en otros periodos se presenta una variación diferenciada.
- Análisis del coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente presenta una tendencia variable, comenzando en 2.86 en el primer trimestre de 2014 y alcanzando un máximo de 6.32 ese mismo año. A partir de ese punto, el ratio mantiene niveles relativamente altos, superando 4 en varios trimestres, lo que indica una posición de liquidez sólida en términos generales. No obstante, durante 2018 y 2019, el ratio disminuye, llegando a valores cercanos a 1.52 en el tercer trimestre de 2018 y posteriormente recuperándose a niveles cercanos a 2. a finales de 2019. La fluctuación en este ratio refleja cambios en la gestión de activos líquidos y pasivos corrientes, así como posibles ajustes en la estrategia de manejo del capital de trabajo.
Ratio de liquidez rápido
Celgene Corp., coeficiente de liquidez rápida, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | 31 dic 2015 | 30 sept 2015 | 30 jun 2015 | 31 mar 2015 | 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos de deuda disponibles para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones de capital con valores razonables fácilmente determinables | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Valores negociables disponibles para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Cuentas por cobrar, netas de provisiones | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Total de activos rápidos | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2015-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31).
1 Q3 2019 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Resumen de los activos rápidos
- Los activos rápidos muestran una tendencia de incremento a lo largo del período analizado, pasando de 6,183 millones de dólares a fines de marzo de 2014 a un máximo de 13,975 millones en diciembre de 2017. Posteriormente, se evidencia una disminución significativa en 2018, alcanzando 5,474 millones en junio y 6,498 millones en septiembre de 2018. Desde ese punto, los activos rápidos vuelven a una tendencia alcista, cerrando en 13,271 millones en septiembre de 2019. La tendencia general indica un crecimiento sustancial en los activos líquidos y equivalentes en un período inicial, seguido por una corrección o ajuste en 2018, y posteriormente una recuperación en 2019.
- Resumen del pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta fluctuaciones considerables a lo largo del período. Se observa un aumento desde 2,425 millones en marzo de 2014 hasta un pico de 4,502 millones en diciembre de 2018. Aunque en algunos trimestres del resto del período los valores disminuyen, en general, la tendencia muestra un incremento, especialmente en los últimos años, alcanzando niveles cercanos a los 5,009 millones en septiembre de 2019. Esta dinámica sugiere una mayor inversión en obligaciones a corto plazo o un aumento en las necesidades de financiamiento de la empresa, con picos durante 2018 y 2019.
- Resumen del ratio de liquidez rápida
- El ratio de liquidez rápida refleja una variabilidad significativa, indicando cambios en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con activos líquidos y otros activos rápidamente realizables. En 2014, se observa un aumento importante del ratio, alcanzando 5.67 en septiembre, lo cual sugiere una posición de liquidez muy saludable en ese momento. Sin embargo, después de un pico en 2014, el ratio disminuye a valores cercanos a 2 en varias ocasiones, llegando a su punto más bajo de 1.22 en marzo de 2018. Desde entonces, en 2018 y 2019, el ratio se recupera, alcanzando valores por encima de 2, concluyendo en 2.65 en septiembre de 2019. La tendencia indica una mejoría en la posición de liquidez en los últimos trimestres analizados, aunque con niveles que reflejan una recuperación respecto a los mínimos recientes, pero sin volver a alcanzar los picos iniciales de 2014.
Ratio de liquidez en efectivo
Celgene Corp., coeficiente de liquidez en efectivo, cálculo (datos trimestrales)
| 30 sept 2019 | 30 jun 2019 | 31 mar 2019 | 31 dic 2018 | 30 sept 2018 | 30 jun 2018 | 31 mar 2018 | 31 dic 2017 | 30 sept 2017 | 30 jun 2017 | 31 mar 2017 | 31 dic 2016 | 30 sept 2016 | 30 jun 2016 | 31 mar 2016 | 31 dic 2015 | 30 sept 2015 | 30 jun 2015 | 31 mar 2015 | 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Títulos de deuda disponibles para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Inversiones de capital con valores razonables fácilmente determinables | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Valores negociables disponibles para la venta | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Activos totales en efectivo | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pasivo corriente | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Coeficiente de liquidez | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Referencia | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Amgen Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Danaher Corp. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Johnson & Johnson | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Pfizer Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||||||||||||||||||||||||||
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2016-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2015-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2015-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2015-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31).
1 Q3 2019 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia general de crecimiento en los activos totales en efectivo a lo largo del período analizado. Desde un nivel inicial de 5,110 millones de dólares en el primer trimestre de 2014, se registra un aumento progresivo hasta alcanzar un pico de 12,097 millones de dólares en el tercer trimestre de 2017. Posteriormente, se evidencia una disminución significativa en 2018, llegando a un mínimo de 3,410 millones de dólares en el segundo trimestre de 2018. Sin embargo, en los trimestres siguientes, los activos en efectivo muestran una recuperación, culminando en 10,897 millones de dólares en el tercer trimestre de 2019, lo cual indica una gestión que ha logrado restablecer y aumentar la liquidez en efectivo en los últimos períodos considerados.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia variable, con picos y descensos a lo largo del período. Se inicia en 2,425 millones de dólares en el primer trimestre de 2014, disminuyendo a 1,398 millones en el segundo trimestre del mismo año. A partir de ese momento, se registra una tendencia al alza, alcanzando máximos de 5,009 millones de dólares en el cuarto trimestre de 2019. Durante el período analizado, se evidencia una tendencia creciente en el pasivo corriente, especialmente en los últimos trimestres, lo cual podría indicar un aumento en las obligaciones a corto plazo o una modificación en la política de financiamiento.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra fluctuaciones a lo largo del período. En los primeros trimestres, se mantiene en niveles elevados, alcanzando picos de 4.91 y 4.17 en 2014 y 2015 respectivamente, lo que refleja una posición sólida de liquidez relativa respecto al pasivo corriente. No obstante, en 2016, se observa una reducción significativa con valores de 2.59 y 2.69, y posteriormente, en 2017, se presenta una recuperación hasta 3.37. En 2018, el ratio cae a niveles cercanos a 1.5 en algunos trimestres y alcanza un mínimo de 0.76 en el último trimestre, lo cual indica una disminución de la capacidad de cubrir obligaciones a corto plazo en relación con los activos líquidos. Sin embargo, en los últimos trimestres de 2018 y en 2019, el ratio se recupera, alcanzando valores en torno a 2.5, lo que sugiere una mejora en la posición de liquidez relativa.