Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
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- Coeficiente de liquidez corriente
- Desde la segunda mitad de 2019 hasta mediados de 2020, se observa una tendencia general de incremento en el ratio, alcanzando un pico en mayo de 2020 con un valor de 3.03, indicando una mayor capacidad para cubrir obligaciones a corto plazo con activos corrientes durante ese período. Sin embargo, a partir de entonces, se evidencian una serie de disminuciones y fluctuaciones, culminando en valores cercanos a 0.75 en noviembre de 2024. La tendencia sugiere una posible reducción en la disponibilidad relativa de activos líquidos en comparación con pasivos corrientes en el último período analizado, lo cual podría reflejar cambios en el ciclo operativo o en la gestión de liquidez.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápido muestra un comportamiento similar, con un incremento notable en el primer semestre de 2020, alcanzando 2.83 en mayo de ese año, correspondiente a una mejor capacidad de cobertura de pasivos a corto plazo excluyendo inventarios. Posteriormente, se observa una tendencia a la baja con fluctuaciones menores, llegando a un mínimo cercano a 0.59 en noviembre de 2021. A partir de ese punto, los valores se mantienen relativamente estables en torno a 0.6 a 0.9, indicando una percepción de menor rapidez en la disponibilidad de activos líquidos para cubrir obligaciones inmediatas hacia finales del período analizado.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio refleja la proporción de efectivo y equivalentes frente a los pasivos corrientes. Se apreciaba un nivel elevado en el inicio del análisis, con un valor de 1.89 en agosto de 2019, alcanzando picos referidos en mayo de 2020 con 2.5. A partir de entonces, presenta una tendencia descendente con valores mínimos de 0.27 en noviembre de 2020 y relativamente bajos hasta cerca de 0.34 en noviembre de 2023. Esto puede indicar una disminución en la proporción de efectivo disponible, lo cual puede afectar la capacidad de afrontar gastos inmediatos de forma rápida. Sin embargo, hacia el final del período, los valores parecen estabilizarse por encima de 0.3, sugiriendo cierta recuperación o ajuste en la gestión de efectivo.
Coeficiente de liquidez corriente
31 may 2025 | 28 feb 2025 | 30 nov 2024 | 31 ago 2024 | 31 may 2024 | 29 feb 2024 | 30 nov 2023 | 31 ago 2023 | 31 may 2023 | 28 feb 2023 | 30 nov 2022 | 31 ago 2022 | 31 may 2022 | 28 feb 2022 | 30 nov 2021 | 31 ago 2021 | 31 may 2021 | 28 feb 2021 | 30 nov 2020 | 31 ago 2020 | 31 may 2020 | 29 feb 2020 | 30 nov 2019 | 31 ago 2019 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Activo circulante | |||||||||||||||||||||||||||||||
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Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Workday Inc. |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2023-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2022-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2021-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-08-31).
1 Q4 2025 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Patrón de activos circulantes
- El análisis de los activos circulantes revela una tendencia general de aumento a lo largo del período considerado, con fluctuaciones significativas en ciertos trimestres. Se observa una disminución notable en el activo circulante en febrero de 2020, seguido de una recuperación en mayo del mismo año. Desde ese punto, la tendencia se mantiene en aumento, alcanzando picos relevantes en febrero de 2023 y noviembre de 2024, aunque con períodos de estabilización o moderada disminución.
- Patrón de pasivos corrientes
- Los pasivos corrientes también muestran una tendencia de crecimiento a lo largo del período de análisis, con incrementos importantes en ciertos puntos, especialmente en noviembre de 2022. Se constató una escalada significativa en los pasivos en los meses de noviembre de 2022 y febrero de 2023, reflejando posibles incrementos en las obligaciones a corto plazo. La relación con los activos corrientes indica cierta variabilidad, pero en general, los pasivos tienden a mantenerse en niveles que superan en algunos períodos a los activos, afectando potencialmente la liquidez de la empresa.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente evidencia oscilaciones considerables, con valores que muestran una tendencia general a la baja desde niveles superiores a 2.2 en 2019 hasta valores cercanos a 0.6 en 2020. Luego, el ratio recupera parcialmente en 2022 y 2023, llegando a valores cercanos a 1, pero sin volver a los niveles de inicio. Esto puede indicar una variabilidad en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes a lo largo del tiempo. La disminución del ratio en ciertos períodos sugiere potenciales desafíos de liquidez en esos momentos específicos.
- Resumen general
- En conclusión, la tendencia en los activos y pasivos corrientes refleja un aumento sostenido en los recursos y obligaciones a corto plazo, mientras que la relación de liquidez muestra un deterioro en algunos períodos, evidenciando posibles presiones en la capacidad de la empresa para mantener la liquidez adecuada. La empresa parece haber vivido un período de ajuste y recuperación, con fluctuaciones en la liquidez y en las ratios correspondientes, que requieren atención continua para mantener la estabilidad financiera.
Ratio de liquidez rápido
31 may 2025 | 28 feb 2025 | 30 nov 2024 | 31 ago 2024 | 31 may 2024 | 29 feb 2024 | 30 nov 2023 | 31 ago 2023 | 31 may 2023 | 28 feb 2023 | 30 nov 2022 | 31 ago 2022 | 31 may 2022 | 28 feb 2022 | 30 nov 2021 | 31 ago 2021 | 31 may 2021 | 28 feb 2021 | 30 nov 2020 | 31 ago 2020 | 31 may 2020 | 29 feb 2020 | 30 nov 2019 | 31 ago 2019 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||||
Valores negociables | |||||||||||||||||||||||||||||||
Deudores comerciales, netos de provisiones para pérdidas crediticias | |||||||||||||||||||||||||||||||
Total de activos rápidos | |||||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápido1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Workday Inc. |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2023-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2022-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2021-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-08-31).
1 Q4 2025 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Tendencia de los activos rápidos
- Desde el período del 31 de agosto de 2019 hasta el 31 de mayo de 2024, los activos rápidos muestran una tendencia general de incremento, pasando de aproximadamente US$39,524 millones a aproximadamente US$19,761 millones. Sin embargo, en determinados períodos, particularmente entre mayo de 2022 y mayo de 2024, se observa una estabilización o ligera disminución en los valores, sugiriendo cambios en la composición rápida de los activos o en liquidez de la compañía. En general, el crecimiento en el período inicial indica una expansión en activos líquidos que puede responder a estrategias de inversión o reestructuración del capital de trabajo.
- Variaciones en el pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia de incremento sustancial desde principios de 2019, alcanzando picos importantes en noviembre de 2021 con US$34,819 millones, y manteniendo niveles elevados hasta febrero de 2022. Posteriormente, se observa una disminución parcial en los años subsiguientes, aunque en muchos períodos se mantiene en cifras cercanas a los US$29,000 millones. La elevada fluctuación y los picos sugieren períodos de mayor necesidad de liquidez o financiamiento, además de posibles cambios en la estructura de pasivos a corto plazo.
- Ratio de liquidez rápido
- Este ratio registra una tendencia variable a lo largo del período analizado, alcanzando valores cercanos a 2 en la mayor parte de los periodos, indicando una buena posición de liquidez a corto plazo. Sin embargo, en determinados momentos, particularmente en noviembre de 2020 y febrero de 2021, el ratio cae por debajo de 1 (0.49 y 0.5 respectivamente), mostrando episodios en los cuales la liquidez rápida fue significativamente menor respecto a las obligaciones a corto plazo. Luego, el ratio recupera valores superiores a 0.6, con algunos picos cercanos a 0.87, reflejando una mejora en la capacidad de cubrir pasivos inmediatos con activos líquidos sin recurrir a inventarios o activos menos líquidos. La tendencia general indica cierta volatilidad, pero mantiene niveles que permiten una interpretación de adecuada liquidez en la mayoría de los períodos.
Ratio de liquidez en efectivo
31 may 2025 | 28 feb 2025 | 30 nov 2024 | 31 ago 2024 | 31 may 2024 | 29 feb 2024 | 30 nov 2023 | 31 ago 2023 | 31 may 2023 | 28 feb 2023 | 30 nov 2022 | 31 ago 2022 | 31 may 2022 | 28 feb 2022 | 30 nov 2021 | 31 ago 2021 | 31 may 2021 | 28 feb 2021 | 30 nov 2020 | 31 ago 2020 | 31 may 2020 | 29 feb 2020 | 30 nov 2019 | 31 ago 2019 | ||||||||
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Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||||||||||||||||||||||||||
Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||||
Valores negociables | |||||||||||||||||||||||||||||||
Activos totales en efectivo | |||||||||||||||||||||||||||||||
Pasivo corriente | |||||||||||||||||||||||||||||||
Coeficiente de liquidez | |||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Referencia | |||||||||||||||||||||||||||||||
Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||||||||||||
Accenture PLC | |||||||||||||||||||||||||||||||
Adobe Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Cadence Design Systems Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
CrowdStrike Holdings Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Datadog Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Fair Isaac Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
International Business Machines Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Intuit Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Microsoft Corp. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palantir Technologies Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Palo Alto Networks Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Salesforce Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
ServiceNow Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
Synopsys Inc. | |||||||||||||||||||||||||||||||
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Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2025-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2024-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2024-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2024-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2023-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2023-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2022-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2021-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-02-28), 10-Q (Fecha del informe: 2020-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-05-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-02-29), 10-Q (Fecha del informe: 2019-11-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-08-31).
1 Q4 2025 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Se observa una tendencia fluctuante en los activos en efectivo durante el período analizado. Tras un descenso inicial desde 35,704 millones de dólares en agosto de 2019, los activos en efectivo presentan una reducción significativa en febrero de 2020, alcanzando 25,858 millones. Posteriormente, en mayo de 2020, se registra un incremento notable a 43,057 millones, seguido de altibajos en los períodos siguientes. En agosto de 2021, los activos en efectivo alcanzan su máximo en el período de análisis, con 46,554 millones, pero posteriormente muestran una tendencia a la baja con algunos picos menores. Hacia el cierre del período en febrero de 2025, los activos en efectivo se sitúan en 11,203 millones, indicando una disminución en comparación con los valores iniciales, aunque todavía mantienen niveles relativamente elevados en relación con periodos anteriores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general de incremento a lo largo del período, con algunas fluctuaciones. Tras comenzar en 18,875 millones en agosto de 2019, el pasivo aumenta en mayo de 2020, alcanzando 17,200 millones, y continúa creciendo, sobre todo a partir de agosto de 2020, cuando se observa una aceleración en el incremento. En mayo de 2021, el pasivo corriente ya supera los 22,890 millones, y en noviembre de 2021 alcanza los 31,544 millones. Este aumento es pronunciado en comparación con periodos anteriores y refleja una mayor concentración en obligaciones a corto plazo. En el cierre del período en febrero de 2025, el pasivo corriente se sitúa en 32,643 millones, manteniendo una tendencia de crecimiento sostenido en el tiempo.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo evidencia una disminución significativa en los primeros períodos, comenzando en 1.89 en agosto de 2019 y alcanzando un mínimo de 0.27 en noviembre de 2020. La caída en el ratio indica una reducción en la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con activos en efectivo en dicho período. A partir de diciembre de 2020, el ratio muestra una recuperación paulatina, alcanzando valores cercanos a 0.48 en agosto de 2021 y luego estabilizándose en un rango entre 0.34 y 0.6 en los períodos siguientes. La tendencia refleja un deterioro en la liquidez en efectivo en los primeros meses, pero posteriormente una recuperación gradual, aunque sin volver a los niveles de inicio.