Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas diarias, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación del capital circulante
- Días de rotación de inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
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Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Honeywell International Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
- Ratio de rotación de inventario
- Se observa una tendencia a la disminución en el ratio de rotación de inventario, que pasa de 4.94 en 2020 a 3.7 en 2024. Esto indica una tendencia a mantener el inventario por períodos más largos y, por lo tanto, una menor eficiencia en la rotación del inventario a lo largo del tiempo.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice muestra una tendencia estable y ligeramente ascendente, pasando de 4.78 en 2020 a 4.92 en 2024. Esto sugiere una ligera mejora en la eficiencia en la cobranza, logrando reciclar las cuentas por cobrar en un tiempo ligeramente menor en promedio.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar presenta cierta fluctuación, comenzando en 3.86 en 2020, disminuyendo a 3.4 en 2021, y posteriormente recuperándose a 3.46 en 2024. La tendencia refleja una posible extensión en los periodos de pago, con un incremento en los días de rotación, aunque con cierta estabilización en los últimos años.
- Ratio de rotación del capital circulante
- Este ratio muestra un incremento significativo en 2021 y 2022, alcanzando valores de 5.86 y 7.03 respectivamente, antes de reducirse a 5.79 en 2024. La variación sugiere una gestión del capital circulante que se vuelve más eficiente en 2021 y 2022, pero que se estabiliza en niveles similares a los de 2020 en 2024.
- Días de rotación de inventario
- En línea con la disminución del ratio, los días de rotación aumentan de 74 en 2020 a 99 en 2024, reflejando una menor eficiencia en la gestión del inventario y una mayor permanencia del inventario en depósito.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Se mantiene relativamente estable y con ligera tendencia a la disminución, iniciando en 76 días en 2020 y bajando a 74 días en 2024. Esto indica una gestión de cobranza que se mantiene eficiente en el período analizado.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo de funcionamiento presenta un incremento sostenido, pasando de 150 días en 2020 a 173 días en 2023 y 2024. Esto refleja una extensión en el ciclo operativo, potencialmente por la menor rotación de inventario y cambios en la gestión del capital circulante.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Se observa un aumento en los días de pago, que van de 95 en 2020 a 109 en 2023, ligeramente decreciendo a 105 en 2024. Este patrón muestra una tendencia a extender el período de pago a proveedores, lo cual podría afectar la liquidez a corto plazo.
- Ciclo de conversión de efectivo
- Este ciclo se mantiene relativamente estable, con un ligero incremento desde 55 días en 2020 hasta 68 días en 2024. La tendencia indica que el proceso completo de conversión de inventario en efectivo se ha prolongado, especialmente considerando el aumento en los días de inventario y ciclo operativo.
Ratios de rotación
Ratios de número medio de días
Ratio de rotación de inventario
Honeywell International Inc., índice de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Costo de los productos y servicios vendidos | ||||||
| Inventarios | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de inventariosector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Ratio de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costo de los productos y servicios vendidos ÷ Inventarios
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- ¿Qué tendencias se observan en el costo de los productos y servicios vendidos?
- El costo de los productos y servicios vendidos presenta una tendencia de aumento progresivo a lo largo del período analizado. En 2020, el valor fue de aproximadamente 22,169 millones de dólares, incrementándose ligeramente en 2021 a 22,061 millones. A partir de ese año, la cifra mostró un crecimiento constante, alcanzando 22,347 millones en 2022, 22,995 millones en 2023 y 23,836 millones en 2024. Este patrón indica una tendencia de incremento en los costos directos asociados a la producción o adquisición de bienes y servicios, lo que podría estar relacionado con mayores volúmenes de ventas, incremento en costos de insumos o ajustes en los precios.
- ¿Cómo evoluciona la magnitud de los inventarios durante el período y qué implicaciones puede tener esta variación?
- Los inventarios han mostrado una tendencia de crecimiento continuado desde 2020 hasta 2024. En 2020, los inventarios estaban en 4,489 millones de dólares, elevándose a 5,138 millones en 2021, 5,538 millones en 2022, 6,178 millones en 2023 y finalmente alcanzando 6,442 millones en 2024. Este aumento puede reflejar una estrategia de acumulación de inventarios, posible anticipación a una mayor demanda futura, o bien una acumulación resultado de una gestión de inventarios que no se ha ajustado a la rotación de productos.
- ¿Qué comportamiento presenta el ratio de rotación de inventario y qué conclusiones se pueden deducir?
- El ratio de rotación de inventario muestra una tendencia decreciente en el período analizado, pasando de 4.94 en 2020 a 3.7 en 2024. Esto implica que la empresa está vendiendo o renovando sus inventarios con menor frecuencia a lo largo del tiempo, a pesar de que los inventarios en valor han aumentado. La disminución de este ratio puede indicar una mayor acumulación de inventarios sin la correspondiente aceleración en la rotación de productos, lo que podría aumentar el riesgo de obsolescencia, mayores costos de almacenamiento o una disminución en la eficiencia de gestión de inventarios. En conjunto, estos patrones sugieren que, en los últimos años, la empresa ha controlado menos la rapidez con la que sus inventarios se convierten en ventas.
Índice de rotación de cuentas por cobrar
Honeywell International Inc., ratio de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Cuentas por cobrar, menos provisiones | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Índice de rotación de cuentas por cobrar = Ventas netas ÷ Cuentas por cobrar, menos provisiones
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ventas netas
- Se observa una tendencia de crecimiento constante en las ventas netas a lo largo del período analizado, incrementándose de US$ 32,637 millones en 2020 a US$ 38,498 millones en 2024. La tasa de incremento anual muestra una progresión moderada, reflejando una expansión sostenida en la actividad comercial de la empresa durante estos años.
- Cuentas por cobrar, menos provisiones
- Las cuentas por cobrar aumentaron en relación con los valores iniciales, pasando de US$ 6,827 millones en 2020 a US$ 7,819 millones en 2024. Aunque el incremento es gradual, la tendencia indica una expansión en el volumen de crédito otorgado a los clientes o en la duración del ciclo de cobro.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El índice de rotación de cuentas por cobrar presenta una ligera mejora, pasando de 4.78 en 2020 a 4.92 en 2024. Este incremento, aunque modesto, sugiere una eficiencia ligeramente superior en la gestión del cobro de las cuentas pendientes, permitiendo una mayor rotación en el período. La tendencia indica una gestión relativamente estable en la eficiencia del capital de trabajo en relación con las cuentas por cobrar.
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Honeywell International Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Costo de los productos y servicios vendidos | ||||||
| Cuentas a pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de los productos y servicios vendidos ÷ Cuentas a pagar
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Análisis de la tendencia en el costo de productos y servicios vendidos
- El costo de productos y servicios vendidos presenta una tendencia creciente a lo largo del período analizado, pasando de 21,169 millones de dólares en 2020 a 23,836 millones en 2024. A pesar de fluctuaciones menores en 2021 y 2022, la expansión en 2023 y 2024 indica un incremento sostenido en los costos asociados a la producción o adquisición de bienes y servicios, reflejando posible crecimiento en las operaciones o escalamiento de la actividad económica.
- Análisis de las cuentas por pagar
- Las cuentas por pagar muestran un incremento desde 5,750 millones de dólares en 2020 hasta 6,880 millones en 2024. Esta tendencia sugiere una ampliación en las obligaciones con proveedores, probablemente vinculada a un aumento en las compras o en el volumen de inventarios y operaciones comerciales. Sin embargo, los incrementos no son proporcionales al crecimiento en los costos de productos vendidos, lo que podría indicar cambios en las condiciones de pago o en la utilización del financiamiento a corto plazo.
- Análisis del ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar reduce de 3.86 en 2020 a 3.36 en 2023, y posteriormente aumenta ligeramente a 3.46 en 2024. La disminución en este ratio en los primeros años indica una mayor duración en el período promedio de pago a los proveedores, lo cual puede reflejar una política más conservadora de gestión de pagos o una mayor flexibilidad en la gestión del flujo de caja. La recuperación en 2024 sugiere una ligera tendencia a acortar los plazos de pago y volver a niveles cercanos a los observados en 2020."
Ratio de rotación del capital circulante
Honeywell International Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Menos: Pasivo corriente | ||||||
| Capital de explotación | ||||||
| Ventas netas | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulante1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulantesector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Ratio de rotación del capital circulanteindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ratio de rotación del capital circulante = Ventas netas ÷ Capital de explotación
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Capital de explotación
- Se observa una disminución significativa en el capital de explotación entre 2020 y 2022, alcanzando su punto más bajo en 2022. Posteriormente, en 2023, hay una ligera recuperación, y en 2024 se presenta un incremento notable, superando ampliamente los niveles de 2020. Esto indica una posible optimización en la gestión del capital de explotación en los años intermedios, seguida por una recuperación y expansión hacia 2024.
- Ventas netas
- Las ventas netas muestran una tendencia de crecimiento constante a lo largo del período analizado. Desde 2020 hasta 2024, las ventas aumentan año tras año, reflejando una expansión en la actividad comercial o en la demanda de productos y servicios. Esta tendencia indica una mejora en el desempeño comercial y la capacidad de generación de ingresos de la empresa.
- Ratio de rotación del capital circulante
- El ratio de rotación del capital circulante presenta un crecimiento sostenido de 2020 a 2023, pasando de 3.64 a 7.39. Este aumento indica una mayor eficiencia en la utilización del capital circulante para generar ventas, sugiriendo una gestión más efectiva en la conversión del inventario y las cuentas por cobrar en ingresos. En 2024, el ratio disminuye a 5.79, lo que podría indicar una ligera reducción en esa eficiencia, aunque aún se mantiene en un nivel alto en comparación con 2020.
Días de rotación de inventario
Honeywell International Inc., días de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de inventario | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventario1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de inventarioCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de inventariosector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Días de rotación de inventarioindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de inventario
- El ratio de rotación de inventario muestra una tendencia decreciente durante el período analizado, pasando de 4.94 en 2020 a 3.7 en 2024. Este descenso indica que la empresa está vendiendo y reemplazando su inventario con menor frecuencia a lo largo del tiempo, lo que podría sugerir una acumulación de inventario o una reducción en la eficiencia en la gestión del stock.
- Días de rotación de inventario
- Los días de rotación de inventario han experimentado un incremento constante, desde 74 días en 2020 hasta 99 días en 2024. Este patrón refleja que el inventario permanece en promedio por un período cada vez mayor antes de su rotación, corroborando la tendencia del ratio de rotación hacia valores más bajos y evidenciando una posible acumulación o menor agilidad en la gestión del inventario.
Días de rotación de cuentas por cobrar
Honeywell International Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Índice de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Índice de rotación de cuentas por cobrar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Índice de rotación de cuentas por cobrar
- El análisis del índice de rotación de cuentas por cobrar muestra una tendencia constante y ligeramente al alza en el período considerado. Este ratio, que indica cuántas veces se cobran las cuentas por cobrar en un año, ha pasado de 4.78 en 2020 a 4.92 en 2024. La variación es pequeña, pero sugiere una ligera mejora en la eficiencia en la gestión de cobranza con respecto al período anterior, reflejando una mayor rapidez en la recuperación de los créditos otorgados a los clientes.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- El número de días necesarios para la cobranza de cuentas por cobrar ha evidenciado una tendencia estable con leves fluctuaciones. En 2020, los días de rotación fueron 76, disminuyendo a 72 en 2021, señalando una mejora en la rapidez de cobro. Sin embargo, en 2022, el período se incrementó a 77 días, sugiriendo una ralentización en la cobranza, y posteriormente volvió a disminuir a 75 días en 2023 y a 74 días en 2024. Estas variaciones sugieren una gestión relativamente eficiente y estable en el ciclo de cobranza, con una tendencia ligeramente a la reducción en el tiempo necesario para convertir las cuentas por cobrar en efectivo.
Ciclo de funcionamiento
Honeywell International Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ciclo de funcionamientosector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Ciclo de funcionamientoindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= + =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Rotación de inventario
- El análisis de los días de rotación de inventario revela una tendencia al alza a lo largo del período considerado. En 2020, la rotación fue de 74 días, aumentándose progresivamente a 85 días en 2021, 90 días en 2022, 98 días en 2023 y manteniéndose en 99 días en 2024. Este incremento sugiere que la empresa está tardando más tiempo en vender sus inventarios, lo que puede indicar una acumulación de inventarios o una desaceleración en la rotación, potencialmente afectando la eficiencia operativa y los niveles de liquidez relacionados con los inventarios.
- Rotación de cuentas por cobrar
- Por otro lado, los días de rotación de cuentas por cobrar muestran mayor estabilidad a lo largo del período. En 2020, estos fueron 76 días, disminuyendo ligeramente a 72 días en 2021, y permaneciendo en 77 días en 2022. Posteriormente, en 2023 y 2024, se ubican en 75 y 74 días respectivamente. La tendencia ligeramente a la baja indica una posible mejora en la gestión de cobranza, lo cual favorece la liquidez y el ciclo de conversión de caja.
- Ciclo de funcionamiento
- El ciclo de funcionamiento, que integra los días de rotación de inventario y de cuentas por cobrar, muestra una tendencia de incremento sostenido. Desde 150 días en 2020, aumenta a 157 días en 2021, 167 días en 2022, y alcanza los 173 días en ambos años 2023 y 2024. Este patrón refleja que, aunque las cuentas por cobrar se mantienen relativamente estables o con ligeros mejoramientos, el aumento en los días de inventario prolonga el ciclo de operación total. La extensión del ciclo puede afectar la eficiencia en la gestión de recursos y el capital de trabajo.
Días de rotación de cuentas por pagar
Honeywell International Inc., días de rotación de las cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | ||||||
| Referencia (Número de días) | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- El ratio de rotación de cuentas por pagar muestra cierta fluctuación a lo largo de los períodos analizados. En 2020, el ratio se situaba en 3.86, indicando una mayor eficiencia en la rotación de las cuentas por pagar en relación con las compras a crédito. Sin embargo, en 2021 se observa una disminución significativa a 3.4, lo que sugiere una menor eficiencia en el manejo de las cuentas por pagar o un aumento en las períodos de pago. Posteriormente, en 2022, el ratio sube ligeramente a 3.53, indicando una recuperación parcial en la rotación de las cuentas por pagar. En 2023, vuelve a disminuir a 3.36, manteniendo una tendencia menor en comparación con 2020. Finalmente, en 2024, el ratio se incrementa a 3.46, aunque sigue por debajo del nivel inicial de 2020, reflejando cierta estabilidad en la rotación, pero sin recuperar completamente los niveles anteriores.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Los días de rotación de cuentas por pagar evidencian un patrón de incremento y ligera variación a lo largo de los años. En 2020, los días se situaban en 95, indicando un período de pago de casi 3 meses. En 2021, estos días aumentan a 107, reflejando una extensión en el tiempo de pago, posiblemente por cambios en las condiciones de crédito o estrategias de gestión de pagos. En 2022, se observa una ligera disminución a 103 días, sugiriendo una reducción en el período de pago respecto al año anterior, aunque todavía por encima del nivel de 2020. En 2023, los días vuelven a incrementar a 109, destacando una tendencia hacia días de pago más largos. Finalmente, en 2024, este indicador se mantiene en 105 días, mostrando una estabilización en el ciclo de pago respecto al año anterior, pero con una tendencia aún elevada en comparación con 2020.
Ciclo de conversión de efectivo
Honeywell International Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | ||||||
| Días de rotación de inventario | ||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar | ||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar | ||||||
| Ratio de actividad a corto plazo | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | ||||||
| Boeing Co. | ||||||
| Caterpillar Inc. | ||||||
| Eaton Corp. plc | ||||||
| GE Aerospace | ||||||
| Lockheed Martin Corp. | ||||||
| RTX Corp. | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivosector | ||||||
| Capital Goods | ||||||
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | ||||||
| Industrials | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 2024 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación de inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= + – =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Días de rotación de inventario
- Se observa una tendencia al alza en los días de rotación de inventario, que aumentan de 74 días en 2020 a 99 días en 2024. Esto indica que la empresa ha llevado más tiempo en promedio en convertir su inventario en ventas, lo que podría reflejar una acumulación de inventarios o una reducción en la rotación eficiente del inventario a lo largo del período analizado.
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Los días de rotación de cuentas por cobrar muestran una ligera disminución, pasando de 76 días en 2020 a 74 días en 2024. Esta tendencia sugiere una gestión relativamente constante en la cobranza, con una ligera mejora en la eficiencia en la recuperación de las cuentas por cobrar, manteniéndose en niveles similares a lo largo de los años.
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Se observa un incremento en los días de rotación de cuentas por pagar, que pasan de 95 días en 2020 a 105 días en 2024. Esto indica que la empresa ha extendido en promedio el período en el que realiza sus pagos a proveedores, posiblemente para optimizar su flujo de efectivo o debido a cambios en las condiciones de crédito con sus proveedores.
- Ciclo de conversión de efectivo
- El ciclo de conversión de efectivo muestra un aumento desde 55 días en 2020 hasta 68 días en 2024. El incremento en esta métrica refleja un período más largo para que la empresa convierta sus inversiones en inventarios y cuentas por cobrar en efectivo, y también en la prolongación del período de pago, resultando en un ciclo de efectivo más extenso en el tiempo. Este patrón puede indicar una gestión más conservadora del efectivo o cambios en la dinámica operacional y financiera de la compañía.