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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Gilead Sciences Inc., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis del inmovilizado material revela tendencias consistentes en la inversión en activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa un incremento general en la mayoría de las categorías de activos.
- Terrenos y mejoras de terrenos
- Esta categoría muestra una estabilidad inicial en los dos primeros años, seguida de un aumento significativo en 2022, que se mantiene relativamente constante en los años posteriores.
- Edificios y mejoras, incluidas las mejoras de arrendamiento
- Se registra un crecimiento constante en esta categoría, aunque con una ligera desaceleración en 2023. El valor continúa aumentando en 2024, indicando una inversión continua en infraestructura.
- Equipos de laboratorio y fabricación
- Esta categoría experimenta un crecimiento notable y sostenido a lo largo de todo el período, lo que sugiere una expansión de la capacidad productiva y de investigación.
- Equipos de oficina, de cómputo y otros
- Se observa un incremento constante, aunque más moderado que en las categorías anteriores. Esto podría indicar una modernización gradual de la infraestructura de apoyo.
- Construcción en curso
- Esta categoría presenta una disminución progresiva a partir de 2022, lo que sugiere la finalización de proyectos de construcción iniciados anteriormente.
- Inmovilizado material, material bruto
- El valor total del inmovilizado material bruto muestra un crecimiento constante, impulsado principalmente por las inversiones en edificios, equipos de laboratorio y fabricación.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada aumenta de manera constante a lo largo del período, lo que es esperado dado el incremento en el inmovilizado material. La tasa de crecimiento de la amortización es consistente.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto muestra un crecimiento general, aunque con una ligera disminución en 2023. El valor se recupera en 2024, reflejando el impacto de las inversiones y la amortización.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, con un enfoque particular en la expansión de la capacidad de laboratorio y fabricación. La disminución en la construcción en curso indica la finalización de proyectos, mientras que el aumento constante de la amortización acumulada refleja el uso y el desgaste de los activos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Gilead Sciences Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias significativas en relación con la edad y la vida útil estimada de un activo. Se observa un incremento constante en el ratio de edad media durante el período 2020-2023, pasando del 26.77% al 33.99%. No obstante, en 2024 se registra una ligera disminución a 33.73%, sugiriendo una posible estabilización o desaceleración en el envejecimiento del activo.
La vida útil total estimada experimenta una reducción gradual desde 22 años en 2020 hasta 19 años en 2024. Esta disminución indica una expectativa de vida útil más corta a medida que avanza el tiempo. Paralelamente, la edad estimada, calculada como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene relativamente estable en 6 o 7 años durante la mayor parte del período, con una ligera reducción a 6 años en 2024.
La vida útil restante estimada sigue una trayectoria similar a la de la vida útil total estimada, disminuyendo de 16 años en 2020 a 13 años en 2024. Esta correlación entre la vida útil total y la vida útil restante sugiere que la disminución en la vida útil restante es una consecuencia directa de la reducción en la vida útil total estimada.
- Ratio de edad media
- Muestra una tendencia al alza entre 2020 y 2023, con una estabilización en 2024. Indica la proporción de la vida útil total que ya ha transcurrido.
- Vida útil total estimada
- Disminuye constantemente a lo largo del período, lo que implica una expectativa de vida útil cada vez menor.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- Se mantiene relativamente constante, con una ligera disminución en 2024. Representa el tiempo que ha pasado desde la adquisición del activo.
- Vida útil restante estimada
- Disminuye en paralelo con la vida útil total estimada, reflejando la reducción en la expectativa de vida útil del activo.
En resumen, los datos indican un proceso de envejecimiento continuo del activo, con una disminución en la vida útil total y restante estimada. La ligera estabilización observada en el ratio de edad media en 2024 podría ser un punto de interés para futuros análisis.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, material bruto – Terrenos y mejoras de terrenos)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2020 hasta 2023, pasando de 1668 millones de dólares a 2449 millones de dólares. No obstante, el crecimiento se desacelera notablemente en 2024, con un aumento marginal a 2470 millones de dólares. Esta desaceleración podría indicar una disminución en las inversiones en activos fijos o un cambio en las políticas de depreciación.
- Inmovilizado Material, Material Bruto
- El inmovilizado material bruto muestra una tendencia al alza constante durante todo el período. Se incrementa de 6635 millones de dólares en 2020 a 7884 millones de dólares en 2024. Este crecimiento sostenido sugiere una inversión continua en activos fijos, posiblemente para expandir la capacidad productiva o modernizar las instalaciones.
- Terrenos y Mejoras de Terrenos
- El valor de los terrenos y mejoras de terrenos se mantiene relativamente estable entre 2020 y 2021, en 404 millones de dólares. En 2022, se registra un aumento significativo a 562 millones de dólares, seguido de una ligera disminución a 561 millones de dólares en 2023 y 2024. Este patrón podría indicar inversiones puntuales en terrenos o mejoras, seguidas de ajustes menores.
- Ratio de Edad Media
- La ratio de edad media experimenta un aumento constante desde 2020 hasta 2023, pasando del 26.77% al 33.99%. Este incremento sugiere que los activos fijos de la empresa están envejeciendo, lo que podría implicar mayores costos de mantenimiento y una posible necesidad de reemplazo en el futuro. En 2024, la ratio se estabiliza ligeramente, situándose en el 33.73%, lo que podría indicar una ralentización en el envejecimiento de los activos.
En resumen, los datos sugieren una empresa que ha estado invirtiendo consistentemente en activos fijos, aunque con una desaceleración en la amortización en el último período analizado. El envejecimiento de los activos fijos es una tendencia a monitorear, ya que podría tener implicaciones financieras a largo plazo.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado material, material bruto – Terrenos y mejoras de terrenos) ÷ Gastos de depreciación
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos y los gastos asociados a la depreciación a lo largo del período examinado.
- Inmovilizado material, material bruto
- Se observa una tendencia ascendente constante en el valor del inmovilizado material, material bruto, pasando de 6635 millones de dólares en 2020 a 7884 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una inversión continua en activos fijos.
- Terrenos y mejoras de terrenos
- El valor de los terrenos y mejoras de terrenos se mantuvo relativamente estable entre 2020 y 2021 (404 millones de dólares). En 2022, se produjo un aumento significativo a 562 millones de dólares, seguido de una ligera disminución a 561 millones de dólares en 2023 y 2024. Este patrón podría indicar inversiones puntuales en terrenos y mejoras.
- Gastos de depreciación
- Los gastos de depreciación muestran una tendencia al alza, incrementándose de 288 millones de dólares en 2020 a 381 millones de dólares en 2024. Este aumento es coherente con el crecimiento del inmovilizado material, material bruto, y refleja la asignación del costo de los activos a lo largo de su vida útil.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos fijos experimentó una reducción de 22 a 20 años entre 2020 y 2021, volviendo a 22 años en 2022 y disminuyendo nuevamente a 20 años en 2023, para finalmente reducirse a 19 años en 2024. Esta fluctuación podría indicar revisiones en las políticas de depreciación o cambios en la naturaleza de los activos adquiridos. La reducción en la vida útil estimada, especialmente en los últimos años, implica una depreciación anual mayor, asumiendo que el valor del activo se mantiene constante.
En resumen, la empresa ha realizado inversiones continuas en activos fijos, lo que se refleja en el aumento del inmovilizado material. Los gastos de depreciación han aumentado en consonancia con estas inversiones, y las fluctuaciones en la vida útil estimada de los activos podrían tener un impacto en los resultados financieros futuros.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la amortización acumulada y los gastos de depreciación a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante en la amortización acumulada desde 2020 hasta 2023, pasando de 1668 millones de dólares a 2449 millones de dólares. En 2024, el crecimiento se desacelera notablemente, registrando un valor de 2470 millones de dólares, lo que sugiere una posible estabilización o una reducción en la tasa de amortización de los activos.
- Gastos de Depreciación
- Los gastos de depreciación muestran una tendencia al alza durante el período 2020-2024. El gasto aumenta de 288 millones de dólares en 2020 a 381 millones de dólares en 2024. Este incremento indica una mayor asignación del costo de los activos a los gastos a medida que estos se utilizan o se desgastan.
- Edad Estimada de los Activos
- La edad estimada de los activos, medida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantiene relativamente estable en 6 o 7 años durante el período 2020-2023. En 2024, se registra una disminución a 6 años. Esta variación podría indicar la adquisición de nuevos activos o una revisión en la vida útil estimada de los activos existentes.
- Relación entre Amortización y Depreciación
- La relación entre la amortización acumulada y los gastos de depreciación es consistente con el paso del tiempo. Los gastos de depreciación anuales contribuyen al aumento de la amortización acumulada. La desaceleración en el crecimiento de la amortización acumulada en 2024, a pesar del continuo aumento en los gastos de depreciación, podría indicar un cambio en la composición de los activos o en las políticas de amortización.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Terrenos y mejoras de terrenos) ÷ Gastos de depreciación
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a la propiedad, planta y equipo. Se observa una evolución constante en el inmovilizado material neto a lo largo del período analizado.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material neto experimentó un incremento general entre 2020 y 2024, pasando de 4967 millones de dólares a 5414 millones de dólares. Si bien hubo un ligero descenso en 2023, la tendencia general es ascendente, lo que sugiere una inversión continua en activos fijos.
- Terrenos y mejoras de terrenos
- Los terrenos y mejoras de terrenos se mantuvieron relativamente estables entre 2020 y 2022, con un valor constante de 404 millones de dólares. En 2022 se observa un incremento significativo a 562 millones de dólares, manteniéndose en 561 millones de dólares en los años 2023 y 2024. Este aumento podría indicar la adquisición de nuevos terrenos o mejoras sustanciales en los existentes.
- Gastos de depreciación
- Los gastos de depreciación mostraron un aumento constante a lo largo del período, incrementándose de 288 millones de dólares en 2020 a 381 millones de dólares en 2024. Este incremento es consistente con el aumento del inmovilizado material neto y refleja la asignación del costo de los activos a lo largo de su vida útil.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos fijos disminuyó de 16 años en 2020 a 13 años en 2023 y 2024. Esta reducción podría deberse a una revisión de las políticas de depreciación, a la adquisición de activos con una vida útil más corta, o a una aceleración de la obsolescencia de los activos existentes. La estabilización en 13 años en los dos últimos períodos sugiere una consistencia en la estimación de la vida útil.
En resumen, los datos indican una inversión continua en activos fijos, un aumento en los gastos de depreciación asociados, y una reducción en la vida útil restante estimada de los activos. Estos factores deben ser considerados en conjunto para evaluar la salud financiera y la estrategia de inversión de la entidad.