Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Analog Devices Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

12 meses terminados	2 nov 2024	28 oct 2023	29 oct 2022	30 oct 2021	31 oct 2020	2 nov 2019
Utilidad neta	1,635,273)	3,314,579)	2,748,561)	1,390,422)	1,220,761)	1,363,011)
Depreciación	362,771)	334,704)	283,338)	231,275)	233,775)	240,677)
Amortización de intangibles	1,741,545)	1,958,399)	2,014,161)	843,359)	577,148)	570,574)
Costo de los bienes vendidos por el inventario adquirido	—)	—)	271,396)	331,083)	—)	—)
Gastos de compensación basados en acciones	262,710)	299,823)	323,487)	243,611)	149,518)	150,300)
Contribución no monetaria a una fundación benéfica	—)	—)	—)	—)	40,000)	—)
Pérdida por extinción de deuda	—)	—)	—)	215,150)	—)	—)
Cargo por deterioro no monetario	—)	—)	91,953)	—)	—)	—)
Impuestos diferidos sobre la renta	(367,563)	(452,946)	(326,755)	(406,922)	(113,948)	(91,253)
Otro	23,050)	8,665)	(47,074)	(4,854)	(252,189)	55,074)
Cuentas por cobrar	133,402)	330,728)	(343,908)	(114,504)	(101,626)	5,890)
Inventarios	191,170)	(242,299)	(470,725)	(65,114)	1,760)	(42,771)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	(53,004)	4,543)	(64,584)	(59,117)	(3,666)	(11,797)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	(133,758)	(499,316)	171,772)	208,444)	103,104)	(6,371)
Impuestos sobre la renta a pagar, al corriente	91,648)	(263,716)	(91,852)	(6,797)	29,441)	74,993)
Otros activos	(34,521)	(25,819)	(14,441)	(21,690)	—)	7)
Otros pasivos	(194)	50,289)	(69,927)	(49,277)	124,409)	(55,234)
Variación de los activos y pasivos de explotación	194,743)	(645,590)	(883,665)	(108,055)	153,422)	(35,283)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las operaciones	2,217,256)	1,503,055)	1,726,841)	1,344,647)	787,726)	890,089)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	3,852,529)	4,817,634)	4,475,402)	2,735,069)	2,008,487)	2,253,100)
Compras de inversiones a corto plazo	(438,901)	—)	—)	—)	—)	—)
Vencimientos de las inversiones a corto plazo	69,279)	—)	—)	—)	—)	—)
Adiciones al inmovilizado material, neto	(730,463)	(1,261,463)	(699,308)	(343,676)	(165,692)	(275,372)
Efectivo recibido de la adquisición de Maxim, neto del efectivo pagado	—)	—)	—)	2,450,550)	—)	—)
Otro	(4,773)	(4,922)	41,940)	36,651)	(14,831)	(17,814)
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión	(1,104,858)	(1,266,385)	(657,368)	2,143,525)	(180,523)	(293,186)
Ingresos de la deuda	1,087,856)	—)	296,130)	3,939,640)	395,646)	1,250,000)
Terminación anticipada de la deuda	—)	(65,688)	(519,116)	(3,591,982)	—)	(1,250,000)
Amortización de deudas	(499,966)	—)	—)	—)	(750,000)	(850,000)
Pagos en revólver	—)	—)	(400,000)	(400,000)	(350,000)	(75,000)
Ganancias del revólver	—)	—)	400,000)	400,000)	350,000)	75,000)
Ingresos procedentes de pagarés en papel comercial	10,184,439)	5,287,124)	—)	—)	—)	—)
Pagos de pagarés	(10,183,925)	(4,739,900)	—)	—)	—)	—)
Pago de instrumentos derivados	—)	—)	—)	(153,161)	—)	—)
Pago anticipado para la recompra de acciones	—)	—)	—)	(500,000)	—)	—)
Pago de dividendos a los accionistas	(1,795,459)	(1,679,106)	(1,544,552)	(1,109,344)	(886,155)	(777,481)
Recompra de acciones ordinarias	(615,590)	(2,963,955)	(2,577,015)	(2,605,144)	(244,487)	(613,005)
Ingresos de los planes de acciones de los empleados	121,215)	118,608)	33,887)	63,105)	68,403)	116,523)
Otro	(12,960)	(20,843)	19,946)	(2,778)	(4,015)	(2,831)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	(1,714,390)	(4,063,760)	(4,290,720)	(3,959,664)	(1,420,608)	(2,126,794)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo	—)	—)	(34,706)	3,174)	182)	(1,389)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	1,033,281)	(512,511)	(507,392)	922,104)	407,538)	(168,269)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del año	958,061)	1,470,572)	1,977,964)	1,055,860)	648,322)	816,591)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	1,991,342)	958,061)	1,470,572)	1,977,964)	1,055,860)	648,322)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Analog Devices Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión de Analog Devices Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado para financiar actividades de Analog Devices Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Analog Devices Inc. (NASDAQ:ADI)

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