Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Qualcomm Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	29 sept 2024	24 sept 2023	25 sept 2022	26 sept 2021	27 sept 2020	29 sept 2019
Utilidad neta de operaciones continuadas	10,110)	7,339)	12,986)	9,043)	5,198)	4,386)
Gastos de depreciación y amortización	1,706)	1,809)	1,762)	1,582)	1,393)	1,401)
Cargos por deterioro de activos indefinidos y de larga duración	7)	182)	2)	5)	—)	—)
Provisión del impuesto sobre la renta que exceda (menos que) los pagos del impuesto sobre la renta	(3,064)	(1,269)	(138)	(245)	(309)	1,976)
Gastos de compensación basados en acciones	2,648)	2,484)	2,031)	1,663)	1,212)	1,037)
Pérdidas (ganancias) netas en valores negociables y otras inversiones	(349)	(152)	432)	(1,002)	(336)	(356)
Pérdidas por deterioro de otras inversiones	79)	132)	47)	33)	405)	135)
Otros artículos, netos	(67)	25)	(56)	(82)	(142)	(69)
Cuentas por cobrar, netas	(768)	2,472)	(2,066)	426)	(1,529)	1,373)
Inventarios	13)	8)	(3,137)	(622)	(1,157)	273)
Otros activos	230)	603)	(2,266)	(1,649)	(110)	78)
Cuentas por pagar comerciales	682)	(1,880)	1,036)	495)	907)	(443)
Nómina, beneficios y otros pasivos	1,046)	1)	(1,043)	1,091)	528)	(2,376)
Ingresos no devengados	20)	(56)	(324)	(202)	(246)	(129)
Cambios en el activo y el pasivo	1,223)	1,148)	(7,800)	(461)	(1,607)	(1,224)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,183)	4,359)	(3,720)	1,493)	616)	2,900)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	12,293)	11,698)	9,266)	10,536)	5,814)	7,286)
Gastos de capital	(1,041)	(1,450)	(2,262)	(1,888)	(1,407)	(887)
Compras de valores negociables de deuda y renta variable	(5,069)	(668)	(1,414)	(5,907)	(6,213)	—)
Ingresos procedentes de ventas y vencimientos de valores negociables de deuda y capital	2,677)	1,566)	2,622)	5,555)	2,399)	139)
Adquisiciones y otras inversiones, neto de efectivo adquirido	(254)	(235)	(4,912)	(1,377)	(185)	(252)
Ingresos procedentes de la venta de inmovilizado material	10)	127)	5)	3)	—)	—)
Ingresos de otras inversiones	88)	20)	132)	320)	100)	68)
Otros artículos, netos	(36)	19)	25)	(62)	43)	126)
Efectivo neto utilizado por las actividades de inversión	(3,625)	(621)	(5,804)	(3,356)	(5,263)	(806)
Ingresos de la deuda a corto plazo	799)	5,068)	7,000)	2,886)	2,848)	5,989)
Amortización de la deuda a corto plazo	(799)	(5,566)	(7,003)	(2,885)	(2,846)	(6,492)
Reembolso de la deuda de la empresa adquirida	—)	—)	(349)	—)	—)	—)
Ingresos de la deuda a largo plazo	—)	1,880)	1,477)	—)	1,988)	—)
Amortización de deudas a largo plazo	(914)	(1,446)	(1,540)	—)	(2,219)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias	383)	434)	356)	347)	329)	414)
Recompras y retiros de acciones ordinarias	(4,121)	(2,973)	(3,129)	(3,366)	(2,450)	(1,793)
Dividendos pagados	(3,687)	(3,462)	(3,212)	(3,008)	(2,882)	(2,968)
Pagos de retenciones fiscales relacionadas con la adjudicación de premios basados en acciones	(932)	(521)	(766)	(737)	(344)	(266)
Otros artículos, netos	(17)	(19)	(30)	(35)	(131)	(1,270)
Efectivo neto utilizado por las actividades de financiación	(9,288)	(6,605)	(7,196)	(6,798)	(5,707)	(6,386)
Efectivo neto utilizado por las actividades operativas de operaciones discontinuadas	(91)	(399)	(170)	—)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado por actividades de inversión de operaciones discontinuadas	2)	1,383)	—)	—)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado (utilizado) por las actividades de financiación de operaciones interrumpidas	19)	(58)	—)	—)	—)	—)
Efectivo neto proporcionado (utilizado) por operaciones discontinuadas	(70)	926)	(170)	—)	—)	—)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	12)	30)	(113)	27)	24)	(32)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(678)	5,428)	(4,017)	409)	(5,132)	62)
Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del período, incluidos los clasificados como mantenidos para la venta	8,527)	3,099)	7,116)	6,707)	11,839)	11,777)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período, incluidos los clasificados como mantenidos para la venta	7,849)	8,527)	3,099)	7,116)	6,707)	11,839)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-29), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-27), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-29).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Qualcomm Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado por las actividades de inversión de Qualcomm Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024, sin alcanzar el nivel de 2022.
Efectivo neto utilizado por las actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado por las actividades de financiación de Qualcomm Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.

Qualcomm Inc. (NASDAQ:QCOM)

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