Ajustes a los estados financieros
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Analog Devices Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Análisis de ratios de liquidez
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Valor de la empresa (EV)
- Relación precio/ FCFE (P/FCFE)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) desde 2005
- Coeficiente de liquidez corriente desde 2005
- Ratio de deuda sobre fondos propios desde 2005
- Relación precio/utilidad neta (P/E) desde 2005
- Relación precio/valor contable (P/BV) desde 2005
Aceptamos:
Ajustes en el activo circulante
Analog Devices Inc., activos corrientes ajustados
US$ en miles
| 2 nov 2024 | 28 oct 2023 | 29 oct 2022 | 30 oct 2021 | 31 oct 2020 | 2 nov 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Ajustes | |||||||
| Más: Asignaciones | |||||||
| Después del ajuste | |||||||
| Activos corrientes ajustados | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa un incremento constante en el activo circulante y los activos corrientes ajustados a lo largo del período comprendido entre 2019 y 2024.
- Activo Circulante
- En 2019, el activo circulante se situaba en US$ 1.985.126 miles. Experimentó un aumento considerable en 2020, alcanzando los US$ 2.517.688 miles. Este crecimiento continuó en 2021, llegando a US$ 5.378.317 miles. Posteriormente, se observó una ligera disminución en 2022, situándose en US$ 4.937.992 miles, seguida de una nueva reducción en 2023, con un valor de US$ 4.384.022 miles. No obstante, en 2024, se registra un repunte significativo, superando los niveles de 2021 y alcanzando los US$ 5.484.654 miles.
- Activos Corrientes Ajustados
- La evolución de los activos corrientes ajustados es paralela a la del activo circulante. En 2019, se registraron US$ 1.993.513 miles, aumentando a US$ 2.522.038 miles en 2020. El crecimiento se mantuvo en 2021, alcanzando los US$ 5.380.975 miles. Al igual que con el activo circulante, se aprecia una disminución en 2022 (US$ 4.942.563 miles) y en 2023 (US$ 4.386.785 miles). Finalmente, en 2024, se observa un incremento notable, llegando a US$ 5.491.814 miles.
La correlación entre el activo circulante y los activos corrientes ajustados sugiere que los cambios en la composición de los activos a corto plazo son consistentes. La disminución observada en 2022 y 2023 podría indicar una gestión activa de los activos, posiblemente a través de la optimización del capital de trabajo o la realización de inversiones. El posterior aumento en 2024 sugiere una nueva fase de acumulación de activos corrientes.
Ajustes a los activos totales
Analog Devices Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de activos de la entidad. Se observa una evolución notable en los activos totales y los activos totales ajustados a lo largo del período analizado.
- Activos Totales
- En el período comprendido entre 2019 y 2023, los activos totales experimentaron un incremento considerable, pasando de 21.392.641 US$ en miles a 50.302.350 US$ en miles. Posteriormente, se aprecia una ligera disminución en 2023 y 2024, situándose en 48.794.478 US$ y 48.228.277 US$ respectivamente. Esta fluctuación sugiere una posible reestructuración o ajuste en la composición de los activos.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados presenta un patrón similar al de los activos totales. Se registra un aumento significativo desde 20.198.773 US$ en miles en 2019 hasta 50.057.460 US$ en miles en 2021. A partir de 2022, se observa una tendencia a la baja, con valores de 48.042.033 US$ en 2022, 46.573.969 US$ en 2023 y 46.151.685 US$ en 2024. La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo, lo que indica que el ajuste se aplica de manera consistente.
- Tendencias Generales
- El crecimiento sustancial en los activos totales y ajustados entre 2019 y 2021 podría indicar una expansión de las operaciones, adquisiciones o inversiones estratégicas. La posterior estabilización y ligera disminución en los años siguientes podrían reflejar una fase de consolidación, optimización de activos o cambios en las condiciones del mercado. La convergencia de las tendencias de ambos indicadores sugiere que los ajustes realizados son representativos de la situación real de los activos.
En resumen, los datos sugieren un período inicial de crecimiento robusto seguido de una fase de ajuste y estabilización en la estructura de activos.
Ajustes del pasivo corriente
Analog Devices Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos a corto plazo. Se observa una fluctuación considerable en los valores reportados a lo largo del período analizado.
- Pasivo Corriente
- En el período inicial, el pasivo corriente se situaba en US$ 1.508.632 miles. Posteriormente, experimentó una disminución en el siguiente año, alcanzando US$ 1.364.986 miles. No obstante, se produjo un aumento sustancial en el tercer año, llegando a US$ 2.770.312 miles. En el cuarto año, se observó una ligera reducción a US$ 2.442.655 miles, seguida de un nuevo incremento en el quinto año, situándose en US$ 3.200.971 miles. Finalmente, en el último período reportado, se registró una disminución a US$ 2.988.280 miles.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado muestra una trayectoria similar al pasivo corriente total. Comenzando en US$ 1.444.214 miles, disminuyó a US$ 1.295.547 miles en el segundo período. Posteriormente, se produjo un aumento significativo a US$ 2.723.473 miles, seguido de una ligera disminución a US$ 2.387.956 miles. En el quinto período, el valor ascendió a US$ 3.076.680 miles, y finalmente, en el último período, se situó en US$ 2.973.708 miles.
La correlación entre el pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado es alta, sugiriendo que los ajustes realizados no representan una variación sustancial en la obligación a corto plazo. El incremento notable en ambos indicadores a partir del tercer período podría indicar un aumento en las obligaciones de corto plazo, posiblemente relacionado con financiamiento a corto plazo, cuentas por pagar o provisiones. La ligera disminución observada en el último período podría reflejar una gestión activa de la deuda a corto plazo o una mejora en las condiciones de pago.
Ajustes del pasivo total
Analog Devices Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa una evolución diferenciada entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados.
- Pasivo Total
- En el período comprendido entre 2019 y 2023, el pasivo total experimentó una disminución general. Partiendo de 9.683.453 miles de dólares en 2019, se redujo a 13.229.356 miles de dólares en 2023. No obstante, en 2024 se registra una leve disminución adicional, situándose en 13.051.960 miles de dólares. Esta tendencia sugiere una gestión activa de la deuda o una reducción en las obligaciones financieras a corto y largo plazo.
- Pasivos Totales Ajustados
- Los pasivos totales ajustados muestran una trayectoria más variable. Inicialmente, disminuyeron de 7.910.950 miles de dólares en 2019 a 7.481.624 miles de dólares en 2020. Posteriormente, se produjo un incremento considerable, alcanzando los 10.343.860 miles de dólares en 2021. Aunque se observó una ligera reducción en 2022 (10.159.790 miles de dólares) y 2023 (9.954.077 miles de dólares), en 2024 se registra un aumento significativo, llegando a 10.412.996 miles de dólares. Este comportamiento indica una posible reestructuración de las obligaciones financieras, con un aumento en ciertos tipos de pasivos ajustados.
- Relación entre Pasivos
- La diferencia entre el pasivo total y los pasivos totales ajustados se mantuvo relativamente constante durante el período analizado, sugiriendo que los elementos que componen la diferencia (posiblemente activos no corrientes con características de pasivo) no experimentaron cambios drásticos. Sin embargo, el incremento en los pasivos totales ajustados en 2024, mientras que el pasivo total disminuye, amplía esta diferencia, lo que podría indicar un cambio en la composición de las obligaciones financieras.
En resumen, la entidad ha demostrado una capacidad para gestionar su pasivo total a la baja en los últimos años, aunque se observa un aumento reciente en los pasivos totales ajustados, lo que requiere un análisis más profundo para determinar las causas y el impacto de esta evolución.
Ajustes al capital contable
Analog Devices Inc., patrimonio neto ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado a lo largo de los años considerados.
- Patrimonio Neto
- Se observa un incremento inicial en el patrimonio neto desde el período "2 nov 2019" hasta "30 oct 2021", pasando de 11.709.188 US$ en miles a 37.992.542 US$ en miles. Posteriormente, se aprecia una disminución constante en los períodos siguientes, alcanzando los 35.176.317 US$ en miles en "2 nov 2024". Esta reducción sugiere una posible distribución de capital, recompras de acciones, pérdidas netas acumuladas o una combinación de estos factores.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado presenta una trayectoria similar al patrimonio neto. Experimenta un crecimiento desde 12.287.823 US$ en miles en "2 nov 2019" hasta 39.713.600 US$ en miles en "30 oct 2021". A partir de este punto, también muestra una tendencia decreciente, situándose en 35.738.689 US$ en miles en "2 nov 2024". La magnitud de la disminución en el patrimonio neto ajustado es comparable a la del patrimonio neto, lo que indica que los ajustes no han compensado la tendencia general a la baja.
- Comparación entre ambos conceptos
- El patrimonio neto ajustado consistentemente supera al patrimonio neto en todos los períodos analizados. La diferencia entre ambos conceptos podría atribuirse a elementos como opciones sobre acciones, ganancias acumuladas no realizadas u otros ajustes contables. La evolución paralela de ambos indicadores sugiere que los factores que influyen en el patrimonio neto también impactan en el patrimonio neto ajustado, aunque en una magnitud ligeramente mayor.
- Tendencia General
- En resumen, se identifica una fase de crecimiento inicial seguida de un declive sostenido tanto en el patrimonio neto como en el patrimonio neto ajustado. Esta tendencia requiere una investigación más profunda para determinar las causas subyacentes y evaluar su impacto en la salud financiera a largo plazo.
Ajustes al capital total
Analog Devices Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos corrientes por arrendamiento operativo. Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamientos operativos no corrientes (en Otros pasivos no corrientes). Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital de la entidad. Se observa una evolución constante en los conceptos de deuda, patrimonio neto y capital total a lo largo del período analizado.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó una disminución inicial entre 2019 y 2020, seguida de un aumento considerable en 2021. Posteriormente, se aprecia una ligera reducción en 2022, para volver a crecer en 2023 y 2024, alcanzando el valor más alto del período. Este comportamiento sugiere fluctuaciones en la estrategia de financiamiento de la entidad.
- Patrimonio Neto
- El patrimonio neto mostró un incremento notable entre 2019 y 2021. Sin embargo, a partir de 2021, se observa una tendencia a la disminución, que se mantiene constante en los años siguientes, aunque con una reducción más moderada en 2024. Esta evolución podría indicar una distribución de beneficios, recompra de acciones o pérdidas acumuladas.
- Capital Total
- El capital total, como suma de deuda y patrimonio neto, presenta un patrón similar al de la deuda total, con un crecimiento significativo en 2021 y fluctuaciones posteriores. La tendencia general indica una expansión del capital total, aunque con variaciones anuales.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada sigue una trayectoria similar a la deuda total, con un aumento pronunciado en 2021 y un crecimiento continuo hasta 2024. La diferencia entre la deuda total y la deuda total ajustada sugiere la inclusión o exclusión de ciertos pasivos en el cálculo ajustado.
- Patrimonio Neto Ajustado
- El patrimonio neto ajustado exhibe una evolución paralela al patrimonio neto, con un incremento inicial y una disminución posterior a partir de 2021. La diferencia entre el patrimonio neto y el patrimonio neto ajustado indica ajustes contables o revaluaciones de activos.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado refleja las tendencias combinadas de la deuda total ajustada y el patrimonio neto ajustado. Se observa un crecimiento importante en 2021, seguido de una estabilización y una ligera disminución en los años siguientes. Este valor representa la base financiera total de la entidad, considerando los ajustes realizados.
En resumen, la entidad ha experimentado cambios significativos en su estructura de capital a lo largo del período analizado. El aumento de la deuda, combinado con la disminución del patrimonio neto, sugiere una mayor dependencia del financiamiento externo en los últimos años. Es importante considerar estos patrones en el contexto de la estrategia general de la entidad y las condiciones del mercado.
Ajustes a la utilidad neta
Analog Devices Inc., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-11-02).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad a lo largo de un período de seis años.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta experimentó una disminución en el año 2020, seguida de un aumento constante hasta 2023. En 2023, se observó un pico considerable en la utilidad neta. No obstante, en 2024, se produjo una reducción sustancial, regresando a niveles cercanos a los observados en 2019. Esta volatilidad sugiere una sensibilidad a factores externos o cambios internos significativos.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados mostraron una trayectoria similar a la utilidad neta, con una caída en 2020. Posteriormente, se produjo un crecimiento constante hasta alcanzar un máximo en 2023. Al igual que con la utilidad neta, los ingresos netos ajustados disminuyeron notablemente en 2024, volviendo a niveles inferiores a los de 2019 y 2020. La correlación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados indica una relación directa entre el volumen de ventas y la rentabilidad.
- Tendencias Generales
- El período comprendido entre 2019 y 2023 se caracteriza por un crecimiento general tanto en la utilidad neta como en los ingresos netos ajustados. Sin embargo, el año 2024 representa un punto de inflexión, con una disminución pronunciada en ambos indicadores. Esta caída en 2024 podría ser atribuible a diversos factores, incluyendo cambios en las condiciones del mercado, estrategias empresariales o eventos económicos imprevistos. Se recomienda un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes de esta disminución.
- Relación entre Indicadores
- La estrecha relación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados sugiere que la rentabilidad de la entidad está fuertemente vinculada a su capacidad para generar ingresos. La disminución simultánea de ambos indicadores en 2024 indica que la caída en los ingresos tuvo un impacto directo en la utilidad neta. El análisis de márgenes de beneficio podría proporcionar una comprensión más detallada de esta relación.