Estado de flujo de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Texas Instruments Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic. 2022	31 dic. 2021	31 dic. 2020	31 dic. 2019	31 dic. 2018
Ingresos netos	8,749)	7,769)	5,595)	5,017)	5,580)
Depreciación	925)	755)	733)	708)	590)
Amortización de intangibles relacionados con adquisiciones	—)	142)	198)	288)	318)
Amortización de software capitalizado	54)	57)	61)	54)	46)
Compensación de acciones	289)	230)	224)	217)	232)
Ganancia en ventas de activos	(3)	(57)	(4)	(23)	(3)
Impuestos diferidos	(191)	15)	(137)	81)	(105)
Cuentas por cobrar	(194)	(287)	(340)	133)	71)
Inventarios	(847)	45)	46)	216)	(282)
Gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	6)	57)	(79)	265)	669)
Cuentas por pagar y gastos devengados	106)	33)	63)	(93)	(7)
Indemnización acumulada	22)	7)	63)	(15)	(7)
Impuestos sobre la renta a pagar	94)	(20)	(181)	(193)	158)
Aumento (disminución) de los cambios en el capital operativo	(813)	(165)	(428)	313)	602)
Cambios en el estado de financiación de los planes de jubilación	114)	62)	(9)	29)	36)
Otro	(404)	(52)	(94)	(35)	(107)
Ajustes a los ingresos netos	(29)	987)	544)	1,632)	1,609)
Flujos de efectivo de las actividades operativas	8,720)	8,756)	6,139)	6,649)	7,189)
Gastos de capital	(2,797)	(2,462)	(649)	(847)	(1,131)
Ingresos procedentes de la venta de activos	3)	75)	4)	30)	9)
Compras de inversiones a corto plazo	(14,483)	(10,124)	(5,786)	(3,444)	(5,641)
Ingresos de inversiones a corto plazo	13,657)	8,478)	5,545)	2,309)	6,708)
Otro	37)	(62)	(36)	32)	(23)
Flujos de efectivo de las actividades de inversión	(3,583)	(4,095)	(922)	(1,920)	(78)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo	1,494)	1,495)	1,498)	1,491)	1,500)
Reembolso de la deuda	(500)	(550)	(500)	(750)	(500)
Dividendos pagados	(4,297)	(3,886)	(3,426)	(3,008)	(2,555)
Recompra de acciones	(3,615)	(527)	(2,553)	(2,960)	(5,100)
Ingresos de las transacciones de acciones ordinarias	241)	377)	470)	539)	373)
Otro	(41)	(46)	(36)	(42)	(47)
Flujos de efectivo procedentes de actividades de financiación	(6,718)	(3,137)	(4,547)	(4,730)	(6,329)
Variación neta del efectivo y equivalentes de efectivo	(1,581)	1,524)	670)	(1)	782)
Efectivo y equivalentes de efectivo al comienzo del período	4,631)	3,107)	2,437)	2,438)	1,656)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	3,050)	4,631)	3,107)	2,437)	2,438)

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Flujos de efectivo de las actividades operativas	Cantidad de entrada de efectivo (salida) de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento.	Los flujos de efectivo de las actividades operativas de Texas Instruments Inc. aumentaron de 2020 a 2021, pero luego disminuyeron ligeramente de 2021 a 2022.
Flujos de efectivo de las actividades de inversión	Importe de la entrada de efectivo (salida) de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la realización y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital y propiedades, plantas y equipos y otros activos productivos.	Los flujos de efectivo de las actividades de inversión de Texas Instruments Inc. disminuyeron de 2020 a 2021, pero luego aumentaron ligeramente de 2021 a 2022.
Flujos de efectivo procedentes de actividades de financiación	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiación incluyen la obtención de recursos de los propietarios y proporcionarles un rendimiento de su inversión y un retorno de la misma; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores en créditos a largo plazo.	Los flujos de efectivo de las actividades de financiamiento de Texas Instruments Inc. aumentado de 2020 a 2021, pero luego disminuyeron significativamente de 2021 a 2022.

Texas Instruments Inc. (NASDAQ:TXN)

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