Estructura de la cuenta de resultados
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
Analog Devices Inc. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Estado de flujos de efectivo
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a largo plazo
- Valor de la empresa (EV)
- Modelo de fijación de precios de activos de capital (CAPM)
- Modelo de descuento de dividendos (DDM)
- Ratio de margen de beneficio neto desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
- Ratio de rotación total de activos desde 2005
- Relación precio/ingresos (P/S) desde 2005
Aceptamos:
Analog Devices Inc., estructura de la cuenta de pérdidas y ganancias consolidada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-11-01), 10-K (Fecha del informe: 2024-11-02), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y la estructura de costos a lo largo del período examinado.
- Ingresos
- Los ingresos se mantienen constantes en el 100% durante todo el período, lo que indica que el análisis se centra en la variación de los porcentajes relativos a una base de ingresos fija.
- Margen Bruto
- El margen bruto experimentó fluctuaciones. Inicialmente, disminuyó de 65.87% a 61.83% y luego se recuperó a 62.7% y 64.01%. Posteriormente, se contrajo significativamente a 57.08% antes de mostrar una leve recuperación a 61.47%.
- Costos de Ventas
- El porcentaje de costos de ventas en relación con los ingresos mostró una tendencia al alza inicial, pasando de -34.13% a -38.17%. Luego disminuyó a -37.3% y -35.99%, pero aumentó considerablemente a -42.92% antes de moderarse a -38.53%.
- Gastos de Explotación
- Los gastos de explotación mostraron una disminución constante de -39.13% a -32.95%, lo que sugiere una mejora en la eficiencia operativa. Sin embargo, en los últimos dos períodos, se observa un ligero aumento a -35.52% y -34.86%.
- Resultado de Explotación
- El resultado de explotación siguió una trayectoria similar a la del margen bruto, con un aumento de 26.74% a 31.07% seguido de una disminución a 21.56% y una posterior recuperación a 26.61%.
- Gastos por Intereses
- Los gastos por intereses disminuyeron de -3.45% a -1.67%, pero luego aumentaron a -3.42%. Esta fluctuación podría estar relacionada con cambios en la estructura de la deuda o las tasas de interés.
- Ingresos no Operacionales
- Los ingresos no operacionales (gastos) fueron consistentemente negativos, con una tendencia a la disminución en términos absolutos, aunque fluctuaron entre -3.33% y -2.71%.
- Ingresos Antes de Impuestos
- Los ingresos antes de impuestos sobre la renta experimentaron una disminución de 23.41% a 18.16%, seguida de un aumento a 29.32% y una posterior caída a 18.85%, para finalmente recuperarse a 24.61%.
- Beneficio Fiscal
- La (provisión para) beneficio de los impuestos sobre la renta fluctuó significativamente, pasando de -1.62% a 0.84%, luego a -2.91% y -2.38%, para finalmente llegar a -1.51% y -4.04%. Estas variaciones sugieren cambios en las políticas fiscales o en la capacidad de la empresa para utilizar beneficios fiscales.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta mostró una tendencia similar a la de los ingresos antes de impuestos, con fluctuaciones a lo largo del período. Disminuyó de 21.79% a 17.35% antes de recuperarse a 20.58%.
- Investigación y Desarrollo
- La inversión en investigación y desarrollo se redujo constantemente de -18.75% a -16.03%, lo que podría indicar un cambio en la estrategia de innovación o una optimización de los gastos.
En resumen, los datos sugieren un período de volatilidad en la rentabilidad, influenciado por cambios en los costos de ventas, los gastos de explotación y los beneficios fiscales. La empresa demostró cierta capacidad para controlar los gastos de explotación, pero la fluctuación en el margen bruto y la utilidad neta indica una sensibilidad a factores externos o internos.