El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Lam Research Corp., estado de flujos de efectivo consolidado
US$ en miles
12 meses terminados
29 jun 2025
30 jun 2024
25 jun 2023
26 jun 2022
27 jun 2021
28 jun 2020
Utilidad neta
5,358,217)
3,827,772)
4,510,931)
4,605,286)
3,908,458)
2,251,753)
Depreciación y amortización
386,277)
359,699)
342,432)
333,739)
307,151)
268,525)
Impuestos diferidos sobre la renta
(363,247)
(198,981)
(172,061)
(257,438)
(151,477)
(17,777)
Gastos de compensación basados en acciones
343,371)
293,058)
286,600)
259,064)
220,164)
189,197)
Otros, netos
6,845)
10,243)
52,298)
(44,751)
(17,392)
6,628)
Cuentas por cobrar, netas de provisiones
(858,748)
303,443)
1,452,256)
(1,287,680)
(928,928)
(641,827)
Inventarios
(180,733)
528,723)
(961,968)
(1,351,344)
(792,591)
(411,608)
Gastos pagados por adelantado y otros activos
(206,729)
(15,535)
136,016)
(53,121)
(59,189)
(14,354)
Cuentas por pagar comerciales
212,000)
125,939)
(522,200)
167,884)
184,615)
208,478)
Beneficio diferido
1,147,759)
(277,440)
163,467)
604,573)
508,008)
76,207)
Gastos devengados y otros pasivos
328,252)
(304,652)
(108,833)
123,462)
409,344)
211,229)
Cambios en las cuentas operativas de activos y pasivos
441,801)
360,478)
158,738)
(1,796,226)
(678,741)
(571,875)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
815,047)
824,497)
668,007)
(1,505,612)
(320,295)
(125,302)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas
6,173,264)
4,652,269)
5,178,938)
3,099,674)
3,588,163)
2,126,451)
Gastos de capital y activos intangibles
(759,186)
(396,670)
(501,568)
(546,034)
(349,096)
(203,239)
Adquisiciones de negocios, neto de efectivo adquirido
—)
—)
(119,955)
—)
—)
—)
Compras de valores disponibles para la venta
—)
—)
—)
(567,819)
(3,389,388)
(2,897,627)
Ingresos procedentes de vencimientos de valores disponibles para la venta
—)
34,336)
91,295)
190,269)
2,381,758)
1,647,379)
Ingresos procedentes de la venta de valores disponibles para la venta
—)
3,430)
6,837)
1,543,434)
1,472,152)
1,235,248)
Otros, netos
51,094)
(11,710)
(11,171)
(7,575)
(42,155)
(25,845)
Efectivo neto (utilizado para) proporcionado por las actividades de inversión
(708,092)
(370,614)
(534,562)
612,275)
73,271)
(244,084)
Pagos de capital de deuda a largo plazo y obligaciones de arrendamiento financiero y pagos de costos de emisión de deuda
(507,488)
(256,104)
(23,206)
(11,889)
(862,060)
(667,537)
Ingresos netos procedentes de la emisión de deuda a largo plazo
—)
—)
—)
—)
—)
1,974,651)
Ingresos procedentes de empréstitos de la línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
1,250,000)
Amortización de empréstitos de la línea de crédito renovable
—)
—)
—)
—)
—)
(1,250,000)
Compras de acciones propias
(3,422,321)
(2,842,807)
(2,017,012)
(3,865,663)
(2,697,704)
(1,369,649)
Dividendos pagados
(1,149,542)
(1,018,915)
(907,907)
(815,290)
(726,992)
(656,838)
Reemisiones de autocartera relacionadas con el plan de compra de acciones de los empleados
140,113)
119,966)
109,899)
108,178)
97,764)
85,439)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias
2,452)
15,553)
11,111)
5,682)
24,123)
8,084)
Otros, netos
143)
(13,543)
(3,552)
45)
(2,113)
1,920)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación
(4,936,643)
(3,995,850)
(2,830,667)
(4,578,937)
(4,166,982)
(623,930)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido
28,324)
(22,374)
128)
(30,227)
7,215)
(2,750)
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
556,853)
263,431)
1,813,837)
(897,215)
(498,333)
1,255,687)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del año
5,850,803)
5,587,372)
3,773,535)
4,670,750)
5,169,083)
3,913,396)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del año
