Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Micron Technology Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 ago. 2023	1 sept. 2022	2 sept. 2021	3 sept. 2020	29 ago. 2019	30 ago. 2018
Utilidad (pérdida) neta	(5,833)	8,687)	5,861)	2,710)	6,358)	14,138)
Gastos de depreciación y amortización de activos intangibles	7,756)	7,116)	6,214)	5,650)	5,424)	4,759)
Provisión para amortizar existencias a valor neto de realización	1,831)	—)	—)	—)	—)	—)
Compensación basada en acciones	596)	514)	378)	328)	243)	198)
Deterioro del fondo de comercio	101)	—)	—)	—)	—)	—)
Reestructuración y deterioro de activos	11)	44)	454)	40)	(97)	—)
(Ganancia) pérdida por recompras y conversiones de deuda	—)	83)	1)	(40)	396)	385)
Créditos	2,763)	190)	(1,446)	(723)	2,431)	(1,734)
Inventarios	(3,555)	(2,179)	866)	(489)	(1,528)	(472)
Cuentas por pagar y gastos devengados	(2,104)	744)	210)	725)	(174)	549)
Variación de los activos y pasivos de explotación	(2,896)	(1,245)	(370)	(487)	729)	(1,657)
Otro	(7)	(18)	(70)	105)	136)	(423)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	7,392)	6,494)	6,607)	5,596)	6,831)	3,262)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,559)	15,181)	12,468)	8,306)	13,189)	17,400)
Gastos en propiedad, planta y equipo	(7,676)	(12,067)	(10,030)	(8,223)	(9,780)	(8,879)
Compras de valores disponibles para la venta	(723)	(1,770)	(3,163)	(1,857)	(4,218)	(760)
Ingresos procedentes de vencimientos de valores disponibles para la venta	1,566)	1,321)	1,250)	814)	1,541)	320)
Ingresos de los incentivos gubernamentales	710)	115)	495)	262)	748)	355)
Ingresos procedentes de la venta de valores disponibles para la venta	25)	294)	856)	1,458)	1,504)	604)
Ganancias de la venta de la fábrica de Lehi, Utah	—)	888)	—)	—)	—)	—)
Otro	(93)	(366)	3)	(43)	120)	144)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	(6,191)	(11,585)	(10,589)	(7,589)	(10,085)	(8,216)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda	6,716)	2,000)	1,188)	5,000)	3,550)	1,009)
Amortización de deudas	(761)	(2,032)	(1,520)	(4,366)	(3,340)	(10,194)
Pago de dividendos a los accionistas	(504)	(461)	—)	—)	—)	—)
Recompras de acciones ordinarias, programa de recompra	(425)	(2,432)	(1,200)	(176)	(2,729)	(71)
Pagos en contratos de compra de equipos	(138)	(141)	(295)	(63)	(75)	(206)
Adquisición de participación no mayoritaria en IMFT	—)	—)	—)	(744)	—)	—)
Otro	95)	86)	46)	32)	156)	1,686)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación	4,983)	(2,980)	(1,781)	(317)	(2,438)	(7,776)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio de divisas sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	(34)	(106)	41)	11)	26)	(37)
Aumento (disminución) neto en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	317)	510)	139)	411)	692)	1,371)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)	6,587)	5,216)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período	8,656)	8,339)	7,829)	7,690)	7,279)	6,587)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-08-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-01), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-02), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-03), 10-K (Fecha del informe: 2019-08-29), 10-K (Fecha del informe: 2018-08-30).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Micron Technology Inc. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó significativamente de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Micron Technology Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado para) actividades de financiación de Micron Technology Inc. disminuyó de 2021 a 2022, pero luego aumentó de 2022 a 2023, superando el nivel de 2021.

Micron Technology Inc. (NASDAQ:MU)

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