Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
United Parcel Service Inc., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y eficiencia de la entidad durante el período comprendido entre 2021 y 2025.
- Margen de Beneficio Operativo
- Se observa una disminución constante del margen de beneficio operativo a lo largo de los cinco años. Inicialmente en 13.17% en 2021, este ratio experimenta una reducción gradual hasta alcanzar el 8.87% en 2025. Esta tendencia sugiere una erosión en la rentabilidad de las operaciones principales de la entidad.
- Margen de Beneficio Neto
- El margen de beneficio neto presenta una trayectoria descendente aún más pronunciada que el margen operativo. Partiendo de un 13.25% en 2021, el ratio cae a un 6.28% en 2025. Esta disminución indica que la entidad está reteniendo una proporción menor de sus ingresos como beneficio neto después de considerar todos los gastos, incluyendo impuestos e intereses.
- Rentabilidad sobre el Capital Contable (ROE)
- El ratio ROE muestra una fuerte caída desde un valor elevado del 90.44% en 2021 hasta estabilizarse en torno al 34.34% en 2025. Si bien el valor final sigue siendo considerable, la reducción sustancial indica una disminución en la capacidad de la entidad para generar beneficios a partir del capital invertido por los accionistas.
- Rentabilidad sobre Activos (ROA)
- El ROA también experimenta una disminución constante, aunque menos drástica que el ROE. El ratio desciende de 18.57% en 2021 a 7.62% en 2025. Esta tendencia sugiere una menor eficiencia en la utilización de los activos de la entidad para generar beneficios.
En resumen, los datos indican una tendencia general a la disminución de la rentabilidad en todos los indicadores analizados. La entidad muestra una menor capacidad para generar beneficios tanto de sus operaciones principales como del capital y los activos invertidos. La estabilización de los ratios ROE y ROA en 2025 podría indicar una ralentización en el deterioro, pero no una reversión de la tendencia.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio operativo
United Parcel Service Inc., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad operativa | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Utilidad operativa ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Operativa
- La utilidad operativa experimentó un crecimiento modesto entre 2021 y 2022, pasando de 12810 millones de dólares a 13094 millones de dólares. No obstante, a partir de 2022, se observa una disminución constante y pronunciada, alcanzando 9141 millones de dólares en 2023, 8468 millones de dólares en 2024 y finalmente 7867 millones de dólares en 2025. Esta tendencia sugiere una erosión progresiva de la rentabilidad operativa.
- Ingresos
- Los ingresos totales mostraron un incremento entre 2021 y 2022, pasando de 97287 millones de dólares a 100338 millones de dólares. Sin embargo, a partir de 2022, se registra una disminución gradual, con valores de 90958 millones de dólares en 2023, 91070 millones de dólares en 2024 y 88661 millones de dólares en 2025. Aunque la disminución no es tan drástica como la de la utilidad operativa, indica una contracción en la actividad económica.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo, que mide la rentabilidad de las operaciones principales, disminuyó consistentemente a lo largo del período analizado. Comenzando en 13.17% en 2021, descendió a 13.05% en 2022, 10.05% en 2023, 9.3% en 2024 y finalmente 8.87% en 2025. Esta reducción refleja una menor capacidad para convertir los ingresos en beneficios operativos, lo que podría ser consecuencia de un aumento en los costos operativos o una disminución en los precios de venta.
En resumen, los datos indican una tendencia general a la baja en la rentabilidad y, en menor medida, en los ingresos. La disminución del margen de beneficio operativo es particularmente preocupante, ya que sugiere una presión creciente sobre la rentabilidad de las operaciones.
Ratio de margen de beneficio neto
United Parcel Service Inc., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Ingresos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Transporte | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Utilidad neta ÷ Ingresos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- Se observa una disminución constante en la utilidad neta a lo largo del período analizado. Partiendo de 12890 millones de dólares en 2021, la utilidad neta experimenta una reducción a 11548 millones en 2022, continuando con una caída más pronunciada a 6708 millones en 2023. Esta tendencia a la baja se mantiene en 2024 (5782 millones) y 2025 (5572 millones), aunque la disminución en estos dos últimos años es menos abrupta que en el período 2021-2023.
- Ingresos
- Los ingresos muestran un crecimiento inicial en 2022, alcanzando los 100338 millones de dólares, lo que representa un aumento con respecto a los 97287 millones de 2021. Sin embargo, a partir de 2023, los ingresos comienzan a disminuir, registrando 90958 millones. Esta disminución continúa en 2024 (91070 millones) y 2025 (88661 millones), indicando una contracción en la actividad principal de la entidad.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto refleja la rentabilidad de la entidad en relación con sus ingresos. Se aprecia una disminución constante y significativa en este ratio a lo largo del período. En 2021, el margen de beneficio neto se situaba en el 13.25%, pero disminuye a 11.51% en 2022. La caída es más pronunciada en los años siguientes, alcanzando el 7.37% en 2023, el 6.35% en 2024 y el 6.28% en 2025. Esta reducción indica una menor capacidad para convertir los ingresos en beneficios.
En resumen, los datos sugieren una disminución en la rentabilidad y una contracción en los ingresos, lo que se refleja en la reducción del margen de beneficio neto. La tendencia general indica un deterioro en el desempeño financiero de la entidad durante el período analizado.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
United Parcel Service Inc., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Patrimonio para participaciones mayoritarias | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Transporte | ||||||
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| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROE = 100 × Utilidad neta ÷ Patrimonio para participaciones mayoritarias
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- Se observa una disminución constante en la utilidad neta a lo largo del período analizado. Comenzando en 12890 millones de dólares en 2021, la utilidad neta experimenta una reducción a 11548 millones en 2022, continuando con una caída más pronunciada a 6708 millones en 2023. Esta tendencia a la baja se mantiene en 2024 (5782 millones) y 2025 (5572 millones), aunque la magnitud de la disminución se reduce en los dos últimos años.
- Patrimonio para Participaciones Mayoritarias
- El patrimonio para participaciones mayoritarias muestra una trayectoria más variable. Aumenta significativamente de 14253 millones en 2021 a 19786 millones en 2022. Posteriormente, se registra una disminución en 2023 (17306 millones) y 2024 (16718 millones), continuando con una ligera reducción en 2025 (16227 millones). Si bien el patrimonio supera el nivel de 2021, la tendencia general desde 2022 es descendente.
- ROE (Retorno sobre el Patrimonio)
- El ROE experimenta una disminución sustancial a lo largo del período. Comienza en un valor elevado del 90.44% en 2021, pero se reduce drásticamente a 58.36% en 2022. La disminución continúa en 2023 (38.76%), 2024 (34.59%) y 2025 (34.34%). Aunque la tasa de disminución se ralentiza en los últimos dos años, el ROE se estabiliza en un nivel significativamente inferior al observado en 2021.
En resumen, la entidad presenta una disminución en su rentabilidad neta, acompañada de fluctuaciones en el patrimonio y una reducción considerable en el retorno sobre el patrimonio. La disminución del ROE, en particular, sugiere una menor eficiencia en la generación de beneficios a partir del capital invertido.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
United Parcel Service Inc., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad neta | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| FedEx Corp. | ||||||
| Uber Technologies Inc. | ||||||
| Union Pacific Corp. | ||||||
| United Airlines Holdings Inc. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Transporte | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Industriales | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROA = 100 × Utilidad neta ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Neta
- Se observa una disminución constante en la utilidad neta a lo largo del período analizado. Partiendo de 12890 millones de dólares en 2021, la utilidad neta experimenta una reducción a 11548 millones en 2022, continuando con una caída más pronunciada a 6708 millones en 2023. Esta tendencia a la baja se mantiene en 2024 (5782 millones) y 2025 (5572 millones), aunque la disminución en estos dos últimos años es menos abrupta que en el período 2021-2023.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran un incremento inicial en 2022, alcanzando los 71124 millones de dólares. Sin embargo, a partir de 2023, se aprecia una estabilización y ligera disminución, con valores de 70857 millones en 2023 y 70070 millones en 2024. En 2025, se registra un ligero repunte, llegando a 73090 millones de dólares.
- Retorno sobre Activos (ROA)
- El ROA sigue una trayectoria descendente paralela a la de la utilidad neta. En 2021, el ROA se situaba en el 18.57%. En 2022, disminuye al 16.24%, y en 2023 experimenta una caída más significativa, ubicándose en el 9.47%. Esta tendencia continúa en 2024 (8.25%) y 2025 (7.62%), indicando una reducción progresiva en la eficiencia con la que la entidad utiliza sus activos para generar beneficios.
En resumen, los datos sugieren una disminución en la rentabilidad de la entidad, a pesar de la relativa estabilidad en los activos totales. La caída del ROA confirma que la disminución de la utilidad neta no se compensa con un crecimiento proporcional de los activos.