Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
Datos trimestrales
Parker-Hannifin Corp., estructura del balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2016-09-30).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela varias tendencias y patrones relevantes en la estructura del pasivo y el patrimonio de la compañía durante el período comprendido desde septiembre de 2016 hasta diciembre de 2022.
- Composición del pasivo total
-
En términos generales, el porcentaje del pasivo total y del patrimonio neto asociado a los pagarés y deuda a largo plazo pagaderos en un año muestra una tendencia a la alza, con incrementos notables en ciertos períodos, alcanzando picos cercanos al 9.83% en marzo de 2019 y 6.65% en diciembre de 2022. Esto indica una mayor dependencia de financiamiento a corto plazo en algunos trimestres.
El pasivo circulante, en tanto, fluctúa en torno a un 15-23%, con ciertos picos en marzo y junio de 2022, alcanzando aproximadamente el 23.98%. La proporción de pasivo corriente parece reflejar una gestión activa de las obligaciones a corto plazo, con oscilaciones que podrían relacionarse con cambios en la liquidez operativa.
- Deuda a largo plazo no pagadera en el corto plazo
- La proporción de deuda a largo plazo exenta del pasivo corriente muestra una tendencia decreciente desde cerca del 40% en 2016 a aproximadamente el 27-31% en 2022, aunque en ciertos trimestres los valores superan el 39%. Esto sugiere un aumento gradual en el uso de financiamiento a largo plazo, con una relativa estabilidad en la distribución de la deuda en ese segmento.
- Pasivos no corrientes y total del pasivo
- La participación de los pasivos no corrientes en el pasivo total se mantiene en torno al 36-52%, con picos superiores al 50% en algunos trimestres de 2019 y 2020, tras un descenso en 2016 y 2017. Esto indica una proporción significativa de pasivo no corriente en la estructura financiera, lo cual puede reflejar una estrategia de financiamiento a más largo plazo.
- Composición del patrimonio neto
-
El patrimonio neto como porcentaje del pasivo total y patrimonio el pasado de ser cercano al 38-39% en 2016, aumento progresivamente hasta superar el 41% en 2021, experimentando ligeros retrocesos en 2022. Esto muestra una tendencia a fortalecer el patrimonio, incrementando la proporción de utilidades retenidas, que alcanzan máximos en aproximadamente el 80% del pasivo en algunos períodos, evidenciando la retención de beneficios para financiamiento interno.
Las acciones propias al costo, aunque con fluctuaciones, representan una proporción negativa significativa del patrimonio, con una tendencia decreciente a partir de 2016, reflejando posibles recompras o gestión del capital accionario.
- Otros componentes del patrimonio
-
Las utilidades retenidas mantienen una tendencia creciente, pasando del 52-70% en 2016-2019 hasta casi el 80% en ciertos trimestres, evidenciando una política de acumulación de beneficios, fortaleciendo la base patrimonial.
La otra pérdida integral acumulada presenta fluctuaciones, con valores negativos que representan pérdidas acumuladas, alcanzando picos cercanos al -20% en 2016-2017, y descendiendo a menos del -5% en ciertos períodos recientes, lo cual podría señalar un proceso de recuperación o control de pérdidas acumuladas.
- Capital adicional y acciones ordinarias
-
El capital adicional como parte del patrimonio se mantiene en niveles moderados, con una tendencia decreciente del 5% en 2016 a cerca del 1-2% en 2022.
Las acciones ordinarias constituyen una pequeña proporción del patrimonio, con una tendencia descendente desde aproximadamente 0.76% en 2016 a unos 0.3% en 2022, indicando posiblemente recompras de acciones o cambios en la estructura societaria.
- Resumen general de las tendencias
-
En conjunto, las cifras reflejan un crecimiento en el patrimonio neto, particularmente en las utilidades retenidas, acentuando una política de acumulación de beneficios, acompañada de un incremento en el uso de deuda a largo plazo. La estructura del pasivo muestra una dependencia significativa de financiamiento externo, con particular énfasis en deuda a largo plazo y pasivo no corriente.
Las fluctuaciones en los componentes del pasivo y patrimonio sugieren una gestión activa en la estructura del capital, buscando equilibrar la financiamiento externo e interno. La consolidación de la base patrimonial y la reducción de las acciones en circulación permiten pensar en una estrategia orientada a fortalecer la solvencia y la estabilidad financiera a largo plazo.