Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Lockheed Martin Corp., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias consistentes en la evolución de los activos fijos de la entidad. Se observa un crecimiento generalizado en la mayoría de las categorías de inmovilizado material a lo largo del período analizado, desde 2020 hasta 2024.
- Tierra
- La inversión en tierra muestra una ligera fluctuación, con un incremento inicial en 2021, seguido de una estabilización y una leve disminución en los últimos dos años del período. Los valores se mantienen relativamente constantes, indicando una política de inversión conservadora en este tipo de activo.
- Edificios
- La inversión en edificios presenta un crecimiento constante y significativo a lo largo de los cinco años. Este incremento sugiere una expansión de la capacidad operativa o una modernización de las instalaciones. La magnitud del aumento es considerable, lo que podría indicar inversiones estratégicas a largo plazo.
- Maquinaria y equipo
- La inversión en maquinaria y equipo también muestra un crecimiento constante, aunque ligeramente menos pronunciado que el de los edificios. Este aumento podría estar relacionado con la actualización tecnológica o la ampliación de la producción. La tendencia es positiva y refleja una inversión continua en activos productivos.
- Construcción en curso
- La inversión en construcción en curso se mantiene relativamente estable, con ligeras fluctuaciones anuales. Los valores sugieren una actividad de construcción continua, aunque no se observa un aumento significativo en la inversión total en este concepto.
- Inmovilizado material, material bruto
- El inmovilizado material, material bruto, exhibe el crecimiento más significativo de todas las categorías. Este aumento constante indica una expansión sustancial de la base de activos fijos de la entidad. La tendencia es claramente ascendente y sugiere una estrategia de inversión agresiva en activos a largo plazo.
- Amortización acumulada
- La amortización acumulada presenta un incremento constante y significativo a lo largo del período. Este aumento es esperado, dado el crecimiento del inmovilizado material. La tendencia refleja la depreciación de los activos a medida que se utilizan en la operación de la entidad.
- Inmovilizado material, neto
- El inmovilizado material, neto, muestra un crecimiento constante y significativo, impulsado por el aumento del inmovilizado material, material bruto, y compensado parcialmente por el incremento de la amortización acumulada. Este crecimiento indica un fortalecimiento de la base de activos de la entidad y una mayor capacidad para generar ingresos a largo plazo.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión a largo plazo en activos fijos, con un enfoque particular en la expansión de la capacidad operativa y la modernización de las instalaciones. El crecimiento constante del inmovilizado material, neto, indica una mejora en la posición financiera de la entidad y una mayor capacidad para generar valor en el futuro.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Lockheed Martin Corp., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias consistentes en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Ratio de edad media
- Se observa un incremento gradual en el ratio de edad media, pasando del 60.73% en 2020 al 61.12% en 2024. Este aumento, aunque modesto, sugiere una tendencia hacia el envejecimiento del conjunto analizado.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada experimentó un aumento de dos años entre 2020 y 2023, situándose en 23 años a partir de 2023 y manteniéndose estable en 2024. Este incremento podría indicar una mejora en la durabilidad o una reevaluación de las expectativas de vida útil.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- La edad estimada, entendida como el tiempo transcurrido desde la compra, se mantuvo constante en 13 años entre 2020 y 2023, incrementándose a 14 años en 2024. Este dato refleja el envejecimiento progresivo de las unidades en el período de análisis.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada muestra un incremento de un año entre 2020 y 2023, estabilizándose en 9 años a partir de 2023. Este valor, en conjunto con el aumento de la vida útil total estimada, sugiere una gestión efectiva del ciclo de vida de los activos.
En resumen, los datos indican una tendencia al envejecimiento, acompañada de una mejora en la estimación de la vida útil total y una estabilización de la vida útil restante. La consistencia en las tendencias sugiere una evolución predecible y controlada.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, material bruto – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante y progresivo en la amortización acumulada, pasando de 10936 millones de dólares en 2020 a 13493 millones de dólares en 2024. Esta tendencia sugiere una utilización continua de activos fijos a lo largo del tiempo, lo que implica una depreciación gradual de su valor en libros.
- Inmovilizado Material, Material Bruto
- El inmovilizado material, material bruto, también muestra un crecimiento constante, aunque a un ritmo más acelerado que la amortización acumulada. El valor aumenta de 18149 millones de dólares en 2020 a 22219 millones de dólares en 2024. Este incremento podría indicar inversiones continuas en nuevos activos fijos o una revaluación de los existentes.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable durante el período analizado, con fluctuaciones menores. Comienza en 142 millones de dólares en 2020, alcanza un máximo de 147 millones en 2022 y finaliza en 143 millones en 2024. Esta estabilidad sugiere que la tierra no ha sido objeto de transacciones significativas ni de cambios sustanciales en su valoración.
- Ratio de Edad Media
- El ratio de edad media presenta una ligera tendencia al alza, incrementándose de 60.73% en 2020 a 61.12% en 2024. Este aumento, aunque modesto, podría indicar que la empresa está utilizando activos fijos durante un período más prolongado antes de reemplazarlos, o que las inversiones en activos nuevos no están compensando la antigüedad de los activos existentes.
En resumen, los datos sugieren una empresa que continúa invirtiendo en activos fijos, aunque con una ligera tendencia a mantenerlos en uso por un período más largo. La amortización acumulada crece de manera constante, reflejando el uso de estos activos, mientras que el inmovilizado material bruto muestra un crecimiento más pronunciado, posiblemente debido a nuevas inversiones.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado material, material bruto – Tierra) ÷ Gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Inmovilizado material, material bruto
- Se observa un incremento constante en el valor del inmovilizado material, material bruto, desde 18.149 millones de dólares en 2020 hasta 22.219 millones de dólares en 2024. Esta progresión indica una inversión continua en activos fijos, sugiriendo expansión o modernización de las capacidades productivas.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable durante el período, con fluctuaciones menores. En 2024, el valor reportado es ligeramente inferior al de 2020, aunque la diferencia es mínima. Esta estabilidad sugiere que la tierra no es un componente significativo de la estrategia de inversión o que su valor de mercado no ha experimentado cambios sustanciales.
- Gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo
- Los gastos de amortización muestran una tendencia al alza, pasando de 853 millones de dólares en 2020 a 967 millones de dólares en 2024. Este aumento es consistente con el incremento en el inmovilizado material, material bruto, ya que a mayor inversión en activos fijos, mayores serán los gastos de amortización asociados.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada de los activos fijos experimenta un ligero incremento, pasando de 21 años en 2020 y 2021 a 22 años en 2022 y a 23 años en 2023 y 2024. Este cambio podría indicar una mejora en la calidad de los activos adquiridos o una revisión de las políticas de depreciación, extendiendo el período durante el cual se distribuye el costo de los activos.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un aumento gradual en los gastos de amortización y una ligera extensión en la vida útil estimada de los activos. La estabilidad en el valor de la tierra indica que no es un factor determinante en la evolución financiera.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Amortización acumulada ÷ Gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias consistentes en los conceptos presentados durante el período 2020-2024.
- Amortización Acumulada
- Se observa un incremento constante y significativo en la amortización acumulada a lo largo de los cinco años. El valor aumenta de 10936 millones de dólares en 2020 a 13493 millones de dólares en 2024, lo que indica una acumulación progresiva de la depreciación de los activos fijos. El ritmo de crecimiento se mantiene relativamente estable, con incrementos anuales que oscilan entre los 500 y los 600 millones de dólares.
- Gastos de Amortización relacionados con la Planta y el Equipo
- Los gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo también muestran una tendencia al alza, aunque con un crecimiento más moderado en comparación con la amortización acumulada. El gasto pasa de 853 millones de dólares en 2020 a 967 millones de dólares en 2024. Se aprecia una ligera desaceleración en el crecimiento entre 2021 y 2022, seguida de una aceleración en los años posteriores. Los incrementos anuales se sitúan generalmente entre los 20 y los 60 millones de dólares.
- Edad Estimada, Tiempo Transcurrido desde la Compra
- La edad estimada de los activos se mantiene constante en 13 años durante los períodos 2020, 2021, 2022 y 2023, incrementándose a 14 años en 2024. Este cambio sugiere que una parte significativa de los activos fijos están llegando a la etapa final de su vida útil, lo que podría influir en futuras inversiones en reemplazo de activos y en los gastos de amortización.
En resumen, los datos indican una continua depreciación de los activos fijos, con un aumento constante en la amortización acumulada y los gastos de amortización. El envejecimiento de los activos, evidenciado por el incremento en la edad estimada, podría implicar la necesidad de futuras inversiones de capital.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Tierra) ÷ Gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Inmovilizado material, neto
- Se observa una tendencia ascendente constante en el inmovilizado material neto. El valor ha aumentado progresivamente desde 7213 millones de dólares en 2020 hasta 8726 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una inversión continua en activos fijos.
- Tierra
- El valor de la tierra se mantiene relativamente estable a lo largo de los años, con fluctuaciones mínimas. En 2020 se registró en 142 millones de dólares, alcanzando un máximo de 147 millones en 2022 y descendiendo ligeramente a 143 millones en 2024. Esta estabilidad indica que la tierra no ha sido objeto de transacciones significativas ni revaluaciones sustanciales.
- Gastos de amortización relacionados con la planta y el equipo
- Los gastos de amortización han experimentado un aumento gradual desde 853 millones de dólares en 2020 hasta 967 millones de dólares en 2024. Este incremento es consistente con el aumento del inmovilizado material neto, ya que a medida que se adquieren más activos, los gastos de amortización tienden a aumentar.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada de los activos se mantuvo en 8 años durante 2020 y 2021, incrementándose a 9 años a partir de 2022 y manteniéndose constante hasta 2024. Este cambio podría indicar una reevaluación de la vida útil de los activos existentes o la adquisición de activos con una vida útil más larga.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, lo que se refleja en el aumento del inmovilizado material neto y los correspondientes gastos de amortización. La estabilidad en el valor de la tierra y el ajuste en la vida útil restante estimada de los activos proporcionan información adicional sobre la gestión de los activos de la entidad.