Análisis de ratios de rentabilidad
Datos trimestrales
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
Ratios de rentabilidad (resumen)
Allergan Inc., ratios de rentabilidad (datos trimestrales)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la rentabilidad a lo largo del período examinado.
- Ratio de margen de beneficio bruto
- Se observa una tendencia ascendente constante en el ratio de margen de beneficio bruto, pasando de 82.51% en el primer trimestre de 2011 a 86.6% en el último trimestre de 2014. Este incremento sugiere una mejora continua en la eficiencia de la producción y/o una mayor capacidad para fijar precios.
- Ratio de margen de beneficio operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo experimenta un aumento considerable desde el primer trimestre de 2011 (5.15%) hasta el tercer trimestre de 2012 (28.26%). Posteriormente, se estabiliza en un rango entre 26.64% y 28.62% hasta el último trimestre de 2014, indicando una gestión eficiente de los costos operativos después de un período de mejora sustancial.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El ratio de margen de beneficio neto muestra una evolución notable. Inicialmente negativo (-0.18% y -0.05%), experimenta un crecimiento significativo a partir del tercer trimestre de 2011, alcanzando un máximo de 21.39% en el último trimestre de 2014. Esta mejora refleja un aumento en la rentabilidad general, impulsado probablemente por el crecimiento de los márgenes brutos y operativos, así como por una gestión eficiente de los gastos financieros.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
- El ROE sigue una trayectoria similar al margen de beneficio neto, pasando de valores negativos en los primeros trimestres a un incremento constante hasta alcanzar 19.66% en el último trimestre de 2014. Este aumento indica una mayor eficiencia en la utilización del capital contable para generar beneficios.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
- El ROA también presenta una tendencia positiva, aunque menos pronunciada que el ROE. Evoluciona desde valores negativos iniciales hasta alcanzar 12.28% en el último trimestre de 2014. Este incremento sugiere una mejora en la eficiencia con la que los activos se utilizan para generar beneficios.
En resumen, los datos indican una mejora constante en la rentabilidad a lo largo del período analizado, evidenciada en el aumento de todos los ratios considerados. La empresa demuestra una creciente capacidad para generar beneficios a partir de sus ventas, activos y capital contable.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
Allergan Inc., ratio de margen de beneficio bruto, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | 31 dic 2013 | 30 sept 2013 | 30 jun 2013 | 31 mar 2013 | 31 dic 2012 | 30 sept 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | 31 dic 2011 | 30 sept 2011 | 30 jun 2011 | 31 mar 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||
| Beneficio bruto | 1,652,300) | 1,555,100) | 1,577,100) | 1,386,800) | 1,426,800) | 1,307,400) | 1,348,900) | 1,201,900) | 1,262,200) | 1,169,100) | 1,232,400) | 1,138,300) | 1,168,800) | 1,091,100) | 1,173,900) | 1,037,000) | |||||
| Ventas netas de productos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | 86.60% | 86.21% | 85.89% | 85.68% | 85.28% | 85.02% | 84.65% | 84.24% | 84.12% | 83.98% | 83.78% | 83.74% | 83.61% | 83.30% | 83.13% | 82.51% | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100
× (Beneficio brutoQ4 2014
+ Beneficio brutoQ3 2014
+ Beneficio brutoQ2 2014
+ Beneficio brutoQ1 2014)
÷ (Ventas netas de productosQ4 2014
+ Ventas netas de productosQ3 2014
+ Ventas netas de productosQ2 2014
+ Ventas netas de productosQ1 2014)
= 100 × (1,652,300 + 1,555,100 + 1,577,100 + 1,386,800)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 86.60%
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El análisis de los datos revela una tendencia general de crecimiento en los indicadores financieros considerados a lo largo del período examinado.
- Beneficio Bruto
- Se observa un incremento constante en el beneficio bruto desde el primer trimestre de 2011 hasta el último trimestre de 2014. Aunque existen fluctuaciones trimestrales, la trayectoria general es ascendente, con un aumento significativo entre el primer trimestre de 2013 y el último trimestre de 2014. El beneficio bruto pasa de 1037000 US$ en marzo de 2011 a 1652300 US$ en diciembre de 2014.
- Ventas Netas de Productos
- Las ventas netas de productos muestran un patrón similar al del beneficio bruto, con un crecimiento general a lo largo del tiempo. También se aprecian variaciones trimestrales, pero la tendencia predominante es positiva. Las ventas netas de productos aumentan de 1252800 US$ en marzo de 2011 a 1889000 US$ en diciembre de 2014.
- Ratio de Margen de Beneficio Bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto experimenta un incremento gradual y sostenido a lo largo del período analizado. Comienza en 82.51% en marzo de 2011 y alcanza un valor de 86.6% en diciembre de 2014. Este aumento indica una mejora en la eficiencia en la gestión de costos de producción o un aumento en el poder de fijación de precios, o una combinación de ambos. La progresión es relativamente lineal, sin cambios abruptos.
En resumen, los datos sugieren una mejora continua en el rendimiento financiero, caracterizada por un aumento tanto en las ventas como en la rentabilidad. El incremento del ratio de margen de beneficio bruto refuerza esta conclusión, indicando una mayor eficiencia operativa.
Ratio de margen de beneficio operativo
Allergan Inc., ratio de margen de beneficio operativo, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | 31 dic 2013 | 30 sept 2013 | 30 jun 2013 | 31 mar 2013 | 31 dic 2012 | 30 sept 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | 31 dic 2011 | 30 sept 2011 | 30 jun 2011 | 31 mar 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||
| Resultado (pérdida) de explotación | 626,700) | 392,800) | 607,900) | 381,900) | 454,800) | 490,200) | 493,200) | 371,100) | 466,000) | 354,000) | 438,900) | 354,400) | 410,000) | 344,400) | 363,200) | 247,500) | |||||
| Ventas netas de productos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | 28.20% | 26.64% | 29.16% | 28.51% | 29.19% | 30.23% | 28.62% | 28.22% | 28.26% | 27.77% | 28.00% | 26.96% | 25.53% | 25.17% | 5.59% | 5.15% | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100
× (Resultado (pérdida) de explotaciónQ4 2014
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ3 2014
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ2 2014
+ Resultado (pérdida) de explotaciónQ1 2014)
÷ (Ventas netas de productosQ4 2014
+ Ventas netas de productosQ3 2014
+ Ventas netas de productosQ2 2014
+ Ventas netas de productosQ1 2014)
= 100 × (626,700 + 392,800 + 607,900 + 381,900)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 28.20%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos revela tendencias significativas en el desempeño financiero a lo largo del período examinado.
- Resultado de Explotación
- Se observa una fluctuación en el resultado de explotación. Inicialmente, presenta un incremento desde el primer trimestre de 2011 hasta el último de 2011. Posteriormente, se aprecia una cierta estabilización con variaciones trimestrales, seguida de un aumento notable en el último trimestre de 2013 y el primero de 2014, alcanzando valores máximos. El último trimestre de 2014 muestra un valor elevado, aunque ligeramente inferior al máximo anterior.
- Ventas Netas de Productos
- Las ventas netas de productos muestran una tendencia general al alza a lo largo del período. Se identifica un crecimiento constante, con algunas fluctuaciones trimestrales, pero manteniendo una trayectoria ascendente. El crecimiento es particularmente pronunciado en el último trimestre de 2013 y el primero de 2014, coincidiendo con el incremento en el resultado de explotación. El último trimestre de 2014 continúa esta tendencia positiva.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo experimenta un cambio sustancial a partir del tercer trimestre de 2011. Inicialmente, los valores son relativamente bajos, alrededor del 5%. A partir de ese momento, se observa un incremento significativo y sostenido, superando el 25% y llegando a alcanzar valores superiores al 30% en algunos trimestres. Esta mejora en la rentabilidad operativa se mantiene a lo largo del período analizado, con fluctuaciones menores, y se sitúa alrededor del 28% en el último trimestre de 2014.
En resumen, los datos indican un crecimiento en las ventas netas de productos, acompañado de una mejora significativa en la rentabilidad operativa. El resultado de explotación muestra fluctuaciones, pero en general sigue una tendencia positiva, especialmente en los últimos períodos analizados. El incremento en el ratio de margen de beneficio operativo sugiere una mayor eficiencia en la gestión de los costos y una mejor capacidad para generar beneficios a partir de las ventas.
Ratio de margen de beneficio neto
Allergan Inc., ratio de margen de beneficio neto, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | 31 dic 2013 | 30 sept 2013 | 30 jun 2013 | 31 mar 2013 | 31 dic 2012 | 30 sept 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | 31 dic 2011 | 30 sept 2011 | 30 jun 2011 | 31 mar 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc. | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | |||||
| Ventas netas de productos | 1,889,000) | 1,790,700) | 1,827,300) | 1,619,100) | 1,659,600) | 1,528,400) | 1,577,000) | 1,432,500) | 1,484,600) | 1,391,100) | 1,467,400) | 1,365,700) | 1,382,800) | 1,311,100) | 1,400,400) | 1,252,800) | |||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | 21.39% | 18.85% | 19.40% | 19.27% | 15.90% | 16.54% | 16.07% | 15.26% | 19.25% | 18.81% | 19.08% | 18.42% | 17.48% | 17.47% | -0.05% | -0.18% | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100
× (Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q4 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q3 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q2 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ (Ventas netas de productosQ4 2014
+ Ventas netas de productosQ3 2014
+ Ventas netas de productosQ2 2014
+ Ventas netas de productosQ1 2014)
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ (1,889,000 + 1,790,700 + 1,827,300 + 1,619,100)
= 21.39%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad a lo largo del período examinado.
- Ganancias (pérdidas) netas atribuibles
- Se observa una volatilidad considerable en las ganancias netas. Inicialmente, se registra un crecimiento sostenido desde el primer trimestre de 2011 hasta el cuarto trimestre de 2012. Posteriormente, se experimenta una disminución drástica en el primer trimestre de 2013, seguida de una recuperación y un nuevo aumento significativo en el cuarto trimestre de 2014, alcanzando el valor más alto del período analizado. El primer trimestre de 2011 presenta una cifra negativa, indicando una pérdida neta.
- Ventas netas de productos
- Las ventas netas muestran una tendencia general al alza a lo largo del período. Si bien se observan fluctuaciones trimestrales, la cifra de ventas aumenta consistentemente desde 2011 hasta 2014. El crecimiento más pronunciado se registra entre el cuarto trimestre de 2013 y el cuarto trimestre de 2014.
- Ratio de margen de beneficio neto
- El margen de beneficio neto presenta una evolución notable. Inicialmente, se registran valores negativos o muy bajos en los primeros trimestres de 2011. A partir del tercer trimestre de 2011, el margen experimenta un aumento significativo, estabilizándose en un rango entre el 15% y el 20% durante la mayor parte del período. El último trimestre de 2014 muestra un incremento considerable, superando el 21%, lo que sugiere una mejora en la rentabilidad.
En resumen, la entidad ha experimentado un crecimiento en las ventas netas, acompañado de una mejora sustancial en la rentabilidad, evidenciada por el aumento del margen de beneficio neto. No obstante, las ganancias netas muestran una mayor volatilidad, con fluctuaciones significativas a lo largo del período, lo que requiere un análisis más profundo de los factores que influyen en estas variaciones.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
Allergan Inc., ROE, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | 31 dic 2013 | 30 sept 2013 | 30 jun 2013 | 31 mar 2013 | 31 dic 2012 | 30 sept 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | 31 dic 2011 | 30 sept 2011 | 30 jun 2011 | 31 mar 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc. | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | |||||
| Capital contable total de Allergan, Inc. | 7,753,000) | 7,110,700) | 6,786,000) | 6,617,900) | 6,463,200) | 6,085,900) | 5,721,900) | 5,337,100) | 5,837,100) | 5,569,600) | 5,438,800) | 5,458,600) | 5,309,600) | 5,105,700) | 4,963,900) | 4,865,700) | |||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||
| ROE1 | 19.66% | 18.28% | 18.97% | 18.58% | 15.24% | 16.37% | 16.53% | 16.52% | 18.82% | 18.93% | 19.39% | 18.43% | 17.60% | 17.98% | -0.05% | -0.18% | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| ROECompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
ROE = 100
× (Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q4 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q3 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q2 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ Capital contable total de Allergan, Inc.
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 7,753,000 = 19.66%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre marzo de 2011 y diciembre de 2014.
- Ganancias Netas
- Las ganancias netas muestran una volatilidad considerable. Inicialmente, se observa un incremento constante desde el primer trimestre de 2011 hasta el último trimestre de 2012, alcanzando un máximo en diciembre de 2012. Posteriormente, se experimenta una disminución drástica en el primer trimestre de 2013, seguida de una recuperación y un nuevo aumento significativo hasta el cuarto trimestre de 2014, donde se registra el valor más alto del período analizado.
- Capital Contable Total
- El capital contable total presenta una tendencia general al alza a lo largo del período. Se observa un crecimiento constante desde marzo de 2011 hasta diciembre de 2014, aunque con algunas fluctuaciones menores. El incremento más pronunciado se da entre el primer y segundo trimestre de 2012, y nuevamente entre el primer y segundo trimestre de 2014.
- Retorno sobre el Capital Contable (ROE)
- El ROE exhibe una marcada variación. Los valores iniciales en 2011 son negativos, indicando pérdidas en relación con el capital invertido. A partir del tercer trimestre de 2011, el ROE experimenta un aumento sustancial, superando el 17% y manteniéndose en un rango relativamente estable entre el 16% y el 19% hasta el cuarto trimestre de 2013. En 2014, se observa una ligera mejora, con valores que oscilan entre el 18% y el 19.66%.
La correlación entre las ganancias netas y el ROE es evidente. El aumento de las ganancias netas se traduce en un incremento del ROE, y viceversa. La volatilidad en las ganancias netas impacta directamente en la rentabilidad del capital contable. El crecimiento constante del capital contable, combinado con la mejora en las ganancias netas, contribuye a una mayor eficiencia en la generación de valor para los accionistas, especialmente a partir del tercer trimestre de 2011.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
Allergan Inc., ROA, cálculo (datos trimestrales)
| 31 dic 2014 | 30 sept 2014 | 30 jun 2014 | 31 mar 2014 | 31 dic 2013 | 30 sept 2013 | 30 jun 2013 | 31 mar 2013 | 31 dic 2012 | 30 sept 2012 | 30 jun 2012 | 31 mar 2012 | 31 dic 2011 | 30 sept 2011 | 30 jun 2011 | 31 mar 2011 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en miles) | |||||||||||||||||||||
| Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc. | 537,200) | 312,500) | 417,200) | 257,300) | 312,900) | 299,800) | 359,900) | 12,500) | 324,200) | 249,400) | 295,400) | 229,800) | 279,800) | 249,800) | 246,600) | 158,300) | |||||
| Activos totales | 12,415,700) | 11,645,800) | 10,990,800) | 10,720,200) | 10,574,300) | 10,144,600) | 9,675,000) | 9,250,500) | 9,179,300) | 8,910,900) | 8,673,400) | 8,684,200) | 8,508,600) | 8,184,000) | 7,879,600) | 8,370,700) | |||||
| Ratio de rentabilidad | |||||||||||||||||||||
| ROA1 | 12.28% | 11.16% | 11.71% | 11.47% | 9.32% | 9.82% | 9.78% | 9.53% | 11.97% | 11.83% | 12.16% | 11.58% | 10.98% | 11.21% | -0.03% | -0.11% | |||||
| Referencia | |||||||||||||||||||||
| ROACompetidores2 | |||||||||||||||||||||
| AbbVie Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Amgen Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Danaher Corp. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Eli Lilly & Co. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Gilead Sciences Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Johnson & Johnson | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Merck & Co. Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Pfizer Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | — | |||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2014-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2014-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2014-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2013-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2013-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2013-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2012-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2012-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2012-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2011-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2011-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2011-03-31).
1 Q4 2014 cálculo
ROA = 100
× (Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q4 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q3 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q2 2014
+ Ganancias (pérdidas) netas atribuibles a Allergan, Inc.Q1 2014)
÷ Activos totales
= 100 × (537,200 + 312,500 + 417,200 + 257,300)
÷ 12,415,700 = 12.28%
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período comprendido entre marzo de 2011 y diciembre de 2014.
- Ganancias Netas
- Las ganancias netas muestran una volatilidad considerable. Se observa un incremento general desde el primer trimestre de 2011 hasta el cuarto trimestre de 2011. Posteriormente, se registra una disminución en el primer trimestre de 2012, seguida de una recuperación y un nuevo aumento hasta el cuarto trimestre de 2012. El primer trimestre de 2013 experimenta una caída drástica, recuperándose en los trimestres siguientes. El cuarto trimestre de 2014 presenta el valor más alto de ganancias netas en todo el período analizado, indicando un fuerte desempeño en ese momento.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una tendencia general al alza a lo largo del período. Aunque se observa una ligera disminución entre el primer y segundo trimestre de 2011, los activos totales se incrementan consistentemente a partir del tercer trimestre de 2011 hasta el cuarto trimestre de 2014. Este crecimiento sugiere una expansión de la entidad y una mayor inversión en activos.
- ROA (Retorno sobre Activos)
- El ROA presenta fluctuaciones significativas. Inicialmente, se registran valores negativos en los primeros dos trimestres de 2011. A partir del tercer trimestre de 2011, el ROA experimenta un aumento considerable, superando el 11% y manteniéndose en ese rango durante varios trimestres. En el primer trimestre de 2013, el ROA disminuye notablemente, aunque se recupera en los trimestres siguientes. El ROA se mantiene relativamente estable entre el primer trimestre de 2013 y el cuarto trimestre de 2014, oscilando entre el 9% y el 12%. La correlación entre el ROA y las ganancias netas es evidente, ya que las fluctuaciones en las ganancias se reflejan en el ROA.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento en sus activos totales y una volatilidad en sus ganancias netas y ROA. El último período analizado (cuarto trimestre de 2014) muestra un desempeño particularmente fuerte en términos de ganancias netas y un ROA sólido.