Stock Analysis on Net

Allergan Inc. (NYSE:AGN.)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 19 de febrero de 2015.

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Allergan Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic. 2014 31 dic. 2013 31 dic. 2012 31 dic. 2011 31 dic. 2010
Ganancias netas 1,528,800 988,700 1,102,500 938,100 4,900
Depreciación y amortización 248,100 254,600 256,600 253,400 257,100
Amortización del descuento de la emisión original y de los costes de emisión de deuda 2,800 2,600 1,900 9,700 28,400
Amortización de la ganancia neta realizada en swap de tipos de interés (15,000) (14,400) (7,700) (1,300) (1,300)
Beneficio por impuesto sobre la renta diferido (79,800) (192,200) (88,300) (68,900) (249,100)
Pérdidas por enajenación y deterioro del valor de los activos 29,800 5,800 5,700 17,900
Pérdida no realizada (ganancia) en instrumentos derivados (37,200) (10,400) 15,300 (11,100) 7,600
Gastos de los planes de compensación basados en acciones 159,700 114,400 109,100 86,300 73,900
Pérdida en la venta de operaciones interrumpidas 408,200
Conciliación jurídica 15,200
Deterioro del valor de los activos intangibles y costes conexos 11,400 22,300 20,400 369,100
Gasto (Ingresos) por cambios en el valor razonable de la contraprestación contingente (15,100) 70,700 5,400 11,900 7,900
Provisión para pérdidas por cuentas por cobrar comerciales en Venezuela 37,300
Gastos de reestructuración 246,400 5,500 5,700 4,600 300
Pérdidas en inversiones, netas 3,100 3,700 1,300
Liquidaciones y restricciones de los planes de pensiones y otros planes de prestaciones posteriores a la jubilación 12,100
Partidas no monetarias incluidas en los beneficios netos 592,200 659,900 326,000 306,300 527,000
Cuentas por cobrar comerciales (115,700) (139,600) (34,300) (105,600) (71,400)
Inventarios (43,800) (26,900) (7,300) (24,000) (5,600)
Otros activos corrientes (23,300) (800) (16,000) (33,100) 7,300
Otros activos no corrientes (29,700) (15,500) 44,100 (13,400) (18,600)
Cuentas a pagar 1,900 37,400 32,700 (19,300) 8,600
Gastos devengados 115,900 110,200 73,100 39,100 34,400
Impuestos sobre la renta (124,000) 64,900 52,400 (19,800) (17,600)
Otros pasivos 25,500 17,100 26,700 13,600 (5,100)
Cambios en los activos y pasivos de explotación (193,200) 46,800 171,400 (162,500) (68,000)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 1,927,800 1,695,400 1,599,900 1,081,900 463,900
Compras de inversiones a corto plazo (1,269,800) (1,025,600) (865,200) (571,100) (824,100)
Compras de inversiones de capital (20,300)
Adquisiciones, netas de efectivo adquirido (67,500) (892,100) (349,200) (101,400) (69,800)
Adiciones al inmovilizado material (243,900) (171,900) (143,300) (118,600) (102,800)
Adiciones al software en mayúsculas (19,000) (11,800) (13,900) (11,200) (13,300)
Adiciones a activos intangibles (15,000) (300) (4,100) (300) (40,900)
Ajuste contractual del precio de compra a la adquisición anterior (1,700)
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones a corto plazo 1,815,900 683,200 784,600 1,140,300 75,000
Ingresos procedentes de la venta de negocios 1,800 42,700
Ingresos procedentes de la venta de inversiones de capital 1,900
Producto de la venta del inmovilizado material 500 500 1,800 1,200 400
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión 182,700 (1,375,300) (589,300) 340,800 (977,200)
Reembolsos de empréstitos convertibles (808,900)
Dividendos a los accionistas (59,600) (59,400) (60,400) (61,100) (60,600)
Pagos para adquirir acciones propias (839,200) (650,700) (909,000) (461,700) (286,000)
Compra de participación no mayoritaria en una filial (18,000)
Pagos de contraprestaciones contingentes (10,200) (61,200) (5,100) (3,000)
Empréstitos netos (reembolsos) de pagarés 16,500 6,800 (35,100) 30,700 6,600
Costes de emisión de deuda (4,800) (6,100)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos senior, netos de descuento 598,500 648,000
Venta de stock a empleados 521,000 179,300 246,400 264,000 234,000
Beneficios fiscales excesivos de la compensación basada en acciones 167,500 37,700 45,700 37,700 27,100
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (204,000) 28,200 (717,500) (1,002,300) 563,000
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y equivalentes (41,200) (4,000) 2,600 (5,500) (5,600)
Incremento neto (disminución) en efectivo y equivalentes 1,865,300 344,300 295,700 414,900 44,100
Efectivo y equivalentes al comienzo del período 3,046,100 2,701,800 2,406,100 1,991,200 1,947,100
Efectivo y equivalentes al final del período 4,911,400 3,046,100 2,701,800 2,406,100 1,991,200

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2014-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2013-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2012-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2011-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2010-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Cantidad de entrada de efectivo (salida) de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Allergan Inc. aumentó de 2012 a 2013 y de 2013 a 2014.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por actividades de inversión Importe de la entrada de efectivo (salida) de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la realización y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital y propiedades, plantas y equipos y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Allergan Inc. disminuyó de 2012 a 2013, pero luego aumentó de 2013 a 2014 superando el nivel de 2012.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiación incluyen la obtención de recursos de los propietarios y proporcionarles un rendimiento de su inversión y un retorno de la misma; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores en créditos a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Allergan Inc. aumentó de 2012 a 2013, pero luego disminuyó ligeramente de 2013 a 2014.