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Allergan Inc. (NYSE:AGN.)

¡Esta empresa ha sido trasladada al archivo! Los datos financieros no se han actualizado desde el 19 de febrero de 2015.

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Allergan Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel LibreOffice Calc
12 meses finalizados 31 dic. 2014 31 dic. 2013 31 dic. 2012 31 dic. 2011 31 dic. 2010
Utilidades netas 1,528,800  988,700  1,102,500  938,100  4,900 
Depreciación y amortización 248,100  254,600  256,600  253,400  257,100 
Amortización del descuento de emisión original y costos de emisión de deuda 2,800  2,600  1,900  9,700  28,400 
Amortización de la ganancia neta realizada en el swap de tipos de interés (15,000) (14,400) (7,700) (1,300) (1,300)
Beneficio del impuesto sobre la renta diferido (79,800) (192,200) (88,300) (68,900) (249,100)
Pérdida por enajenación y deterioro de activos 29,800  5,800  5,700  —  17,900 
Pérdida no realizada (ganancia) en instrumentos derivados (37,200) (10,400) 15,300  (11,100) 7,600 
Gastos de los planes de compensación basados en acciones 159,700  114,400  109,100  86,300  73,900 
Pérdida por venta de operaciones discontinuadas —  408,200  —  —  — 
Acuerdo legal —  —  —  —  15,200 
Deterioro de activos intangibles y costes conexos —  11,400  22,300  20,400  369,100 
(Ingresos) gastos derivados de cambios en el valor razonable de la contraprestación contingente (15,100) 70,700  5,400  11,900  7,900 
Provisión para pérdidas por cuentas por cobrar comerciales en Venezuela 37,300  —  —  —  — 
Gastos de reestructuración 246,400  5,500  5,700  4,600  300 
Pérdida en inversiones, neta 3,100  3,700  —  1,300  — 
Liquidaciones y reducciones de planes de pensiones y otros planes de beneficios posteriores a la jubilación 12,100  —  —  —  — 
Partidas no monetarias incluidas en los resultados netos 592,200  659,900  326,000  306,300  527,000 
Cuentas por cobrar comerciales (115,700) (139,600) (34,300) (105,600) (71,400)
Inventarios (43,800) (26,900) (7,300) (24,000) (5,600)
Otros activos corrientes (23,300) (800) (16,000) (33,100) 7,300 
Otros activos no corrientes (29,700) (15,500) 44,100  (13,400) (18,600)
Cuentas a pagar 1,900  37,400  32,700  (19,300) 8,600 
Gastos acumulados 115,900  110,200  73,100  39,100  34,400 
Impuestos sobre la renta (124,000) 64,900  52,400  (19,800) (17,600)
Otros pasivos 25,500  17,100  26,700  13,600  (5,100)
Cambios en los activos y pasivos operativos (193,200) 46,800  171,400  (162,500) (68,000)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 1,927,800  1,695,400  1,599,900  1,081,900  463,900 
Compras de inversiones a corto plazo (1,269,800) (1,025,600) (865,200) (571,100) (824,100)
Compras de inversiones de capital (20,300) —  —  —  — 
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido (67,500) (892,100) (349,200) (101,400) (69,800)
Adiciones a la propiedad, planta y equipo (243,900) (171,900) (143,300) (118,600) (102,800)
Adiciones al software en mayúsculas (19,000) (11,800) (13,900) (11,200) (13,300)
Adiciones a activos intangibles (15,000) (300) (4,100) (300) (40,900)
Ajuste del precio de compra contractual a la adquisición anterior —  —  —  —  (1,700)
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones a corto plazo 1,815,900  683,200  784,600  1,140,300  75,000 
Ingresos de la venta de negocios 1,800  42,700  —  —  — 
Ingresos procedentes de la venta de inversiones de capital —  —  —  1,900  — 
Producto de la venta de bienes, instalaciones y equipos 500  500  1,800  1,200  400 
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión 182,700  (1,375,300) (589,300) 340,800  (977,200)
Reembolsos de empréstitos convertibles —  —  —  (808,900) — 
Dividendos a los accionistas (59,600) (59,400) (60,400) (61,100) (60,600)
Pagos para adquirir autocartera (839,200) (650,700) (909,000) (461,700) (286,000)
Compra de participación no controladora en una filial —  (18,000) —  —  — 
Pagos de contraprestaciones contingentes (10,200) (61,200) (5,100) (3,000) — 
Empréstitos netos (reembolsos) de pagarés 16,500  6,800  (35,100) 30,700  6,600 
Costos de emisión de deuda —  (4,800) —  —  (6,100)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos senior, netos de descuento —  598,500  —  —  648,000 
Venta de stock a empleados 521,000  179,300  246,400  264,000  234,000 
Exceso de beneficios fiscales de la compensación basada en acciones 167,500  37,700  45,700  37,700  27,100 
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (204,000) 28,200  (717,500) (1,002,300) 563,000 
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo y sus equivalentes (41,200) (4,000) 2,600  (5,500) (5,600)
Aumento neto (disminución) de efectivo y equivalentes 1,865,300  344,300  295,700  414,900  44,100 
Efectivo y equivalentes al comienzo del período 3,046,100  2,701,800  2,406,100  1,991,200  1,947,100 
Efectivo y equivalentes al final del período 4,911,400  3,046,100  2,701,800  2,406,100  1,991,200 

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2014-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2013-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2012-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2011-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2010-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Allergan Inc. aumentó de 2012 a 2013 y de 2013 a 2014.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad inversora incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital e inmovilizado material y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Allergan Inc. disminuyó de 2012 a 2013, pero luego aumentó de 2013 a 2014 superando el nivel de 2012.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiamiento incluyen obtener recursos de los propietarios y proporcionarles un retorno y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores con crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Allergan Inc. aumentó de 2012 a 2013, pero luego disminuyó ligeramente de 2013 a 2014.