Ajustes a los estados financieros
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Ajustes en el activo circulante
Cadence Design Systems Inc., activos corrientes ajustados
US$ en miles
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Activo circulante | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Más: Provisión para cuentas de dudoso cobro | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Activos corrientes ajustados | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de los activos. Se observa un crecimiento constante en el activo circulante y los activos corrientes ajustados a lo largo del período analizado.
- Activo Circulante
- En el año 2020, el activo circulante se registró en 1.478.587 miles de dólares estadounidenses. Este valor experimentó un incremento en 2021, alcanzando los 1.715.769 miles de dólares estadounidenses. En 2022, se produjo una ligera disminución a 1.706.767 miles de dólares estadounidenses, seguida de un nuevo aumento en 2023, situándose en 1.976.217 miles de dólares estadounidenses. El crecimiento más pronunciado se observa en 2024, con un valor de 4.016.079 miles de dólares estadounidenses, lo que indica una expansión considerable de los activos de corto plazo.
- Activos Corrientes Ajustados
- Los activos corrientes ajustados muestran una trayectoria similar. En 2020, se registraron en 1.481.454 miles de dólares estadounidenses. En 2021, aumentaron a 1.719.461 miles de dólares estadounidenses. En 2022, se observó una leve reducción a 1.709.057 miles de dólares estadounidenses, seguida de un incremento en 2023, alcanzando los 1.980.770 miles de dólares estadounidenses. Al igual que el activo circulante, el año 2024 presenta un crecimiento significativo, con un valor de 4.021.887 miles de dólares estadounidenses.
La convergencia de las tendencias en el activo circulante y los activos corrientes ajustados sugiere que los cambios en la composición de los activos de corto plazo son consistentes. El incremento sustancial observado en 2024 en ambos conceptos indica una posible acumulación de liquidez, un aumento en las cuentas por cobrar o un incremento en los inventarios, entre otras posibilidades. Se recomienda un análisis más profundo de los componentes específicos de estos activos para determinar las causas subyacentes de este crecimiento.
Ajustes a los activos totales
Cadence Design Systems Inc., activos totales ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activo de derecho de uso de arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Activos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento en los activos totales y los activos totales ajustados durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Activos Totales
- Se observa un incremento constante en los activos totales a lo largo de los cinco años. En 2020, el valor registrado fue de 3.950.785 miles de dólares estadounidenses, aumentando a 4.386.299 miles de dólares estadounidenses en 2021. Esta tendencia positiva continuó en 2022, alcanzando los 5.137.071 miles de dólares estadounidenses, y en 2023, con 5.669.491 miles de dólares estadounidenses. El crecimiento más significativo se produjo en 2024, con un valor de 8.974.482 miles de dólares estadounidenses, lo que representa un aumento considerable en comparación con los años anteriores.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados también muestran una trayectoria ascendente similar. Partiendo de 3.221.362 miles de dólares estadounidenses en 2020, se incrementaron a 3.626.221 miles de dólares estadounidenses en 2021. En 2022, el valor ascendió a 4.285.670 miles de dólares estadounidenses, y en 2023, a 4.794.043 miles de dólares estadounidenses. Al igual que con los activos totales, el mayor aumento se registra en 2024, con un valor de 7.998.233 miles de dólares estadounidenses.
- Relación entre Activos Totales y Activos Totales Ajustados
- La diferencia entre los activos totales y los activos totales ajustados se mantiene constante a lo largo del tiempo, sugiriendo que la naturaleza de los ajustes realizados no varía significativamente. Los activos totales ajustados representan una porción considerable, aunque menor, de los activos totales en cada período.
En resumen, los datos indican una expansión continua de la base de activos de la entidad analizada, con un crecimiento particularmente pronunciado en el último año del período observado. Esta expansión se refleja tanto en los activos totales como en los activos totales ajustados.
Ajustes del pasivo corriente
Cadence Design Systems Inc., pasivo corriente ajustado
US$ en miles
| 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | 31 dic 2020 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Antes del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente | ||||||
| Ajustes | ||||||
| Menos: Parte corriente de los ingresos diferidos | ||||||
| Después del ajuste | ||||||
| Pasivo corriente ajustado | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo corriente durante el período 2020-2023, seguido de una disminución en 2024.
- Pasivo Corriente
- El pasivo corriente experimentó un crecimiento notable desde US$ 796.808 miles en 2020 hasta alcanzar US$ 1.590.867 miles en 2023. Este aumento sugiere una mayor dependencia del financiamiento a corto plazo o un incremento en las obligaciones con vencimiento próximo. No obstante, en 2024 se registra una reducción considerable, situándose en US$ 1.370.105 miles, lo que podría indicar una gestión más eficiente de las obligaciones a corto plazo o una reestructuración de la deuda.
- Pasivo Corriente Ajustado
- El pasivo corriente ajustado también muestra una tendencia al alza entre 2020 y 2023, pasando de US$ 349.951 miles a US$ 925.843 miles. Este incremento, aunque menor en magnitud que el del pasivo corriente total, indica un aumento en las obligaciones específicas que componen este ajuste. Al igual que con el pasivo corriente, se observa una disminución en 2024, con un valor de US$ 632.692 miles, lo que sugiere una posible optimización en la gestión de estos pasivos ajustados.
La correlación entre el aumento del pasivo corriente y el pasivo corriente ajustado durante el período 2020-2023 sugiere que el crecimiento de las obligaciones a corto plazo está relacionado con las partidas que se incluyen en el ajuste. La disminución observada en ambos indicadores en 2024 podría ser resultado de estrategias de refinanciación, pago de deudas o una mejora en la gestión del capital de trabajo.
Ajustes del pasivo total
Cadence Design Systems Inc., pasivo total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de pasivos de la entidad. Se observa un incremento constante en el pasivo total durante el período analizado, con una aceleración notable en los últimos dos años.
- Pasivo Total
- El pasivo total experimentó un crecimiento de aproximadamente 12.8% entre 2020 y 2021. Este crecimiento se intensificó entre 2021 y 2022, alcanzando un aumento de aproximadamente 45.7%. En 2023, se observa una ligera disminución de aproximadamente 5.1%, seguida de un incremento sustancial de 89.6% en 2024. Este último aumento sugiere una expansión significativa de las obligaciones financieras.
El análisis del pasivo total ajustado muestra un patrón similar, aunque con magnitudes diferentes.
- Pasivos Totales Ajustados
- El pasivo total ajustado creció aproximadamente 10.2% entre 2020 y 2021. El crecimiento se aceleró a 62.6% entre 2021 y 2022. En 2023, se registra una disminución de aproximadamente 6.8%, seguida de un incremento considerable de 129.3% en 2024. La proporción del pasivo total ajustado con respecto al pasivo total parece aumentar con el tiempo, lo que podría indicar cambios en la composición de las obligaciones financieras.
La convergencia de ambas líneas de pasivos, junto con el incremento acelerado en 2024, sugiere una estrategia de financiamiento que implica un aumento en la dependencia de fuentes de financiamiento externas. La disminución observada en 2023 podría ser un ajuste temporal, pero el repunte en 2024 indica una tendencia general al alza en el endeudamiento.
Ajustes al capital contable
Cadence Design Systems Inc., capital contable ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el capital contable y el capital contable ajustado a lo largo del período examinado.
- Capital Contable
- Se observa un crecimiento constante en el capital contable desde 2020 hasta 2024. El valor inicial de US$ 2,493 millones en 2020 aumenta a US$ 2,741 millones en 2021, mostrando una ligera aceleración en 2021. El crecimiento se mantiene relativamente estable entre 2021 y 2022, con un incremento marginal. Sin embargo, se registra un aumento más sustancial en 2023, alcanzando los US$ 3,404 millones, y continúa creciendo significativamente en 2024, llegando a US$ 4,674 millones. Esta tendencia sugiere una mejora continua en la posición financiera de la entidad y una mayor capacidad para financiar sus operaciones y crecimiento.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado presenta una trayectoria similar al capital contable, con un crecimiento constante a lo largo del período. Partiendo de US$ 2,331 millones en 2020, se incrementa a US$ 2,645 millones en 2021. El crecimiento se modera entre 2021 y 2022, con un aumento a US$ 2,691 millones. Al igual que con el capital contable, se observa un incremento notable en 2023, alcanzando los US$ 3,304 millones, y un crecimiento aún más pronunciado en 2024, llegando a US$ 4,585 millones. La correlación entre el capital contable y el capital contable ajustado indica que los ajustes realizados no alteran significativamente la tendencia general de crecimiento.
- Comparación entre Conceptos
- El capital contable ajustado es consistentemente menor que el capital contable en todos los años analizados. La diferencia entre ambos conceptos se mantiene relativamente estable en términos porcentuales a lo largo del tiempo, lo que sugiere que los ajustes aplicados representan una proporción constante de los activos netos. El incremento absoluto de la diferencia entre ambos conceptos es mayor en los años 2023 y 2024, coincidiendo con el mayor crecimiento en ambos indicadores.
En resumen, los datos indican una sólida y creciente posición financiera, caracterizada por un aumento constante tanto en el capital contable como en el capital contable ajustado. El crecimiento acelerado observado en los últimos dos años sugiere una mejora significativa en la rentabilidad y la eficiencia en la gestión de los recursos.
Ajustes al capital total
Cadence Design Systems Inc., capital total ajustado
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Pasivo por arrendamiento operativo (antes de la adopción del tema 842 del FASB). Ver detalles »
2 Pasivos corrientes por arrendamiento operativo (registrados en Cuentas por pagar y pasivos devengados). Ver detalles »
3 Pasivos por arrendamiento operativo a largo plazo. Ver detalles »
4 Activos (pasivos) netos por impuestos diferidos. Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante en el capital total, tanto en términos no ajustados como ajustados, desde 2020 hasta 2024.
- Deuda Total
- La deuda total experimentó un aumento considerable en 2022, seguido de una disminución en 2023. No obstante, en 2024 se registra un incremento sustancial, superando los niveles previos y representando el valor más alto del período analizado.
- Capital Contable
- El capital contable muestra una trayectoria ascendente constante a lo largo de los cinco años, con un crecimiento particularmente notable entre 2023 y 2024. Este incremento sugiere una mayor retención de beneficios o una inyección de capital por parte de los accionistas.
- Capital Total
- El capital total, como la suma de la deuda total y el capital contable, refleja el crecimiento general de la empresa. La tendencia es consistentemente al alza, con un aumento más pronunciado en 2024.
- Deuda Total Ajustada
- La deuda total ajustada presenta un patrón similar al de la deuda total no ajustada, con un aumento significativo en 2022, una ligera disminución en 2023 y un fuerte incremento en 2024. La deuda ajustada, al ser menor que la deuda total, indica que una parte de la deuda original ha sido reclasificada.
- Capital Contable Ajustado
- El capital contable ajustado también exhibe un crecimiento constante, similar al capital contable no ajustado. La diferencia entre ambos valores sugiere ajustes contables que impactan en la valoración del capital propio.
- Capital Total Ajustado
- El capital total ajustado sigue la tendencia general de crecimiento, reflejando la combinación de la deuda total ajustada y el capital contable ajustado. El incremento más significativo se observa en 2024, coincidiendo con los aumentos en la deuda y el capital ajustados.
En resumen, la estructura de capital ha evolucionado hacia una mayor escala, con un crecimiento notable tanto en la deuda como en el capital. El incremento más pronunciado en 2024 sugiere una expansión significativa de las operaciones o una estrategia de inversión agresiva. La relación entre la deuda y el capital contable merece un análisis más profundo para evaluar el nivel de apalancamiento y la solidez financiera.
Ajustes a los ingresos
Cadence Design Systems Inc., ingresos ajustados
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos financieros revela una tendencia general de crecimiento constante en los ingresos durante el período comprendido entre 2020 y 2024.
- Ingresos
- Los ingresos muestran un incremento progresivo año tras año. Se observa un aumento de 2682891 a 2988244 entre 2020 y 2021, seguido de un crecimiento más significativo hasta alcanzar 3561718 en 2022. Esta tendencia positiva continúa en 2023 con 4089986 y culmina en 4641264 en 2024. El ritmo de crecimiento parece acelerarse en los últimos dos años del período analizado.
- Ingresos ajustados
- Los ingresos ajustados también exhiben una trayectoria ascendente similar a la de los ingresos totales. Se incrementan de 2807929 en 2020 a 3089413 en 2021. El crecimiento se intensifica en 2022, llegando a 3688690, y se mantiene robusto en 2023 con 4071879, finalizando en 4729890 en 2024. La diferencia entre los ingresos y los ingresos ajustados se mantiene relativamente constante a lo largo del tiempo.
- Tendencia general
- La convergencia de ambas líneas de ingresos sugiere una consistencia en la forma en que se ajustan los ingresos. El crecimiento sostenido en ambos indicadores implica una expansión continua de la actividad económica subyacente. La aceleración del crecimiento en los años más recientes podría indicar una mayor cuota de mercado, una expansión a nuevos mercados o un aumento en la demanda de los productos o servicios ofrecidos.
En resumen, los datos indican una sólida y consistente trayectoria de crecimiento en los ingresos, tanto en términos nominales como ajustados, durante el período analizado.
Ajustes a la utilidad neta
Cadence Design Systems Inc., utilidad neta ajustada
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
1 Gasto por impuesto a la renta diferido (beneficio). Ver detalles »
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2020-2024.
- Utilidad Neta
- La utilidad neta muestra una trayectoria ascendente constante a lo largo del período analizado. Se observa un incremento desde 590.644 miles de dólares en 2020 hasta alcanzar 1.055.484 miles de dólares en 2024. El crecimiento es particularmente pronunciado entre 2021 y 2023, aunque la tasa de crecimiento se modera ligeramente en 2024.
- Ingresos Netos Ajustados
- Los ingresos netos ajustados también experimentan un crecimiento general, aunque con una mayor volatilidad. Se incrementan de 710.119 miles de dólares en 2020 a 988.274 miles de dólares en 2023. No obstante, en 2024 se registra una disminución a 923.058 miles de dólares, lo que sugiere una posible desaceleración o factores externos que impactan los ingresos.
- Relación entre Utilidad Neta e Ingresos Netos Ajustados
- La relación entre la utilidad neta y los ingresos netos ajustados varía a lo largo del tiempo. En 2020, la utilidad neta representaba aproximadamente el 83.2% de los ingresos netos ajustados. Esta proporción aumenta a alrededor del 95.8% en 2023, indicando una mejora en la eficiencia operativa o una reducción en los costos. En 2024, la proporción se sitúa en aproximadamente el 114.3%, lo que podría indicar una mayor rentabilidad o una base de ingresos más reducida.
En resumen, la entidad ha demostrado un crecimiento constante en su utilidad neta durante el período analizado. Sin embargo, la disminución en los ingresos netos ajustados en 2024 merece una atención particular para comprender las causas subyacentes y su posible impacto en el futuro.