Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Autodesk Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 ene 2024	31 ene 2023	31 ene 2022	31 ene 2021	31 ene 2020	31 ene 2019
Utilidad (pérdida) neta	906)	823)	497)	1,208)	215)	(81)
Depreciación, amortización y acumulación	139)	150)	148)	124)	127)	95)
Gastos de compensación basados en acciones	703)	657)	555)	398)	362)	250)
Impuestos diferidos sobre la renta	(86)	(277)	(8)	(779)	10)	(7)
Deterioro de activos relacionados con el arrendamiento	14)	34)	104)	—)	—)	—)
Costes de reestructuración y otros costes de salida, netos	—)	—)	—)	—)	1)	32)
Otras actividades operativas	(52)	(8)	18)	39)	(12)	2)
Cuentas por cobrar	86)	(247)	(66)	13)	(179)	(25)
Gastos pagados por adelantado y otros activos	(77)	(3)	(134)	(56)	59)	8)
Cuentas por pagar y pasivos devengados	(12)	(5)	10)	130)	(91)	(59)
Ingresos diferidos	(316)	798)	419)	344)	917)	197)
Impuestos sobre la renta devengados	8)	149)	(12)	16)	6)	(35)
Cambios en los activos y pasivos operativos, netos de combinaciones de negocios	(311)	692)	217)	447)	712)	86)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	407)	1,248)	1,034)	229)	1,201)	458)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	1,313)	2,071)	1,531)	1,437)	1,415)	377)
Compras de valores negociables	(1,110)	(397)	(311)	(21)	(20)	(138)
Ventas de valores negociables	277)	152)	12)	—)	22)	320)
Vencimientos de los valores negociables	487)	298)	26)	17)	5)	211)
Compras de activos intangibles	(30)	(6)	(11)	(5)	—)	—)
Combinaciones de negocios, neto de efectivo adquirido	(70)	(96)	(1,250)	(246)	—)	(1,040)
Gastos de capital	(31)	(40)	(56)	(91)	(53)	(67)
Otras actividades de inversión	(25)	(54)	(5)	(58)	(12)	4)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(502)	(143)	(1,595)	(404)	(57)	(710)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias, netos de los costes de emisión	130)	124)	114)	114)	94)	91)
Impuestos pagados relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones	(187)	(160)	(194)	(157)	(113)	(143)
Recompra y retiro de acciones ordinarias	(795)	(1,101)	(1,079)	(552)	(443)	(294)
Ingresos de la deuda, netos de descuento	—)	—)	997)	—)	499)	500)
Amortización de deudas	—)	(350)	—)	(450)	(500)	—)
Otras actividades de financiación	—)	—)	(7)	(3)	(4)	(2)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(852)	(1,487)	(169)	(1,047)	(467)	152)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	(14)	(22)	(12)	11)	(2)	(11)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(55)	419)	(244)	(3)	889)	(192)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del ejercicio	1,947)	1,528)	1,772)	1,775)	886)	1,078)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del ejercicio	1,892)	1,947)	1,528)	1,772)	1,775)	886)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-01-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-01-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Autodesk Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Autodesk Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Autodesk Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.

Autodesk Inc. (NASDAQ:ADSK)

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