Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
La descomposición ROE implica expresar la utilidad neta dividida por el patrimonio neto como el producto de las proporciones de componentes.
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Desagregación de ROE en dos componentes
RH, descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Ratio de apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 28 ene. 2023 | = | × | |||
| 29 ene. 2022 | = | × | |||
| 30 ene. 2021 | = | × | |||
| 1 feb. 2020 | = | × | |||
| 2 feb. 2019 | = | × | |||
| 3 feb. 2018 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal del aumento en el rendimiento del índice de capital contable (ROE) durante el año 2023 es el aumento del índice de apalancamiento financiero.
Desagregación de ROE en tres componentes
RH, descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal del aumento en el rendimiento del índice de capital contable (ROE) durante el año 2023 es el aumento del índice de apalancamiento financiero.
Desagregación de ROE en cinco componentes
RH, descomposición de ROE
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal del aumento en el índice de rendimiento sobre el capital contable (ROE) durante el año 2023 es el aumento en el efecto de los impuestos medido por el índice de carga fiscal.
Desagregación de ROA en dos componentes
RH, descomposición de ROA
| ROA | = | Ratio de margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 28 ene. 2023 | = | × | |||
| 29 ene. 2022 | = | × | |||
| 30 ene. 2021 | = | × | |||
| 1 feb. 2020 | = | × | |||
| 2 feb. 2019 | = | × | |||
| 3 feb. 2018 | = | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.
Desagregación de ROA en cuatro componentes
RH, descomposición de ROA
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación del ratio de margen de beneficio neto
RH, descomposición de la relación de margen de beneficio neto
| Ratio de margen de beneficio neto | = | Carga tributaria | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 28 ene. 2023 | = | × | × | ||||
| 29 ene. 2022 | = | × | × | ||||
| 30 ene. 2021 | = | × | × | ||||
| 1 feb. 2020 | = | × | × | ||||
| 2 feb. 2019 | = | × | × | ||||
| 3 feb. 2018 | = | × | × |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-01-28), 10-K (Fecha del informe: 2022-01-29), 10-K (Fecha del informe: 2021-01-30), 10-K (Fecha del informe: 2020-02-01), 10-K (Fecha del informe: 2019-02-02), 10-K (Fecha del informe: 2018-02-03).
La razón principal de la disminución en el índice de margen de beneficio neto durante el año 2023 es la disminución de la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.