Análisis de ratios de rentabilidad
Los ratios de rentabilidad miden la capacidad de la empresa para generar ventas rentables a partir de sus recursos (activos).
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Ratios de rentabilidad (resumen)
AbbVie Inc., ratios de rentabilidad
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la rentabilidad y eficiencia operativa a lo largo del período examinado.
- Margen de Beneficio Bruto
- El margen de beneficio bruto experimentó una ligera mejora inicial, pasando del 68.96% al 70% entre 2021 y 2022. Posteriormente, se observó una disminución notable a 62.42% en 2023, seguida de una recuperación parcial a 69.99% en 2024 y un leve incremento a 70.24% en 2025. Esta fluctuación sugiere cambios en los costos de producción o en la estrategia de precios.
- Margen de Beneficio Operativo
- El margen de beneficio operativo mostró una tendencia decreciente desde 2021 hasta 2024. Comenzando en 31.89%, disminuyó a 31.21% en 2022, a 23.49% en 2023 y a un mínimo de 16.22% en 2024. En 2025, se produjo un repunte significativo a 24.65%, indicando una posible mejora en la gestión de los gastos operativos o un cambio en la estructura de costos.
- Margen de Beneficio Neto
- El margen de beneficio neto siguió una trayectoria descendente más pronunciada. Disminuyó consistentemente de 20.54% en 2021 a 20.39% en 2022, 8.95% en 2023, 7.59% en 2024 y 6.91% en 2025. Esta reducción sugiere una presión creciente sobre la rentabilidad general, posiblemente debido a factores como el aumento de los gastos financieros, impuestos o una combinación de ambos.
- Retorno sobre el Capital Contable (ROE)
- El ROE experimentó una volatilidad considerable. Comenzó en un nivel alto de 74.91% en 2021, disminuyó a 68.6% en 2022 y a 46.94% en 2023. En 2024, se produjo un aumento drástico a 128.66%, aunque los datos para 2025 están incompletos. Esta fluctuación indica cambios significativos en la eficiencia con la que se utilizan los fondos propios para generar beneficios.
- Retorno sobre Activos (ROA)
- El ROA mostró una tendencia general a la baja. Disminuyó de 7.88% en 2021 a 8.53% en 2022, y luego a 3.61% en 2023. Se mantuvo relativamente estable en 3.17% en 2024 y 3.15% en 2025. Esta disminución sugiere una menor eficiencia en la utilización de los activos para generar beneficios.
En resumen, los datos indican una disminución general en la rentabilidad, especialmente en los márgenes de beneficio operativo y neto, aunque se observa una recuperación parcial en 2025 para el margen operativo. El ROE muestra una alta volatilidad, mientras que el ROA presenta una tendencia decreciente. Es necesario un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes de estas tendencias y evaluar su impacto a largo plazo.
Ratios de retorno de las ventas
Índices de retorno de la inversión
Ratio de margen de beneficio bruto
AbbVie Inc., ratio de margen de beneficio brutocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Margen bruto | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio bruto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio brutoCompetidores2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio bruto = 100 × Margen bruto ÷ Ingresos netos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Margen Bruto
- El margen bruto experimentó un crecimiento inicial en 2022, alcanzando los 40.640 millones de dólares estadounidenses, lo que representa un incremento con respecto a los 38.751 millones de dólares estadounidenses de 2021. No obstante, se observó una disminución en 2023, situándose en 33.903 millones de dólares estadounidenses. Posteriormente, se recuperó en 2024, llegando a 39.430 millones de dólares estadounidenses, y continuó su tendencia ascendente en 2025, alcanzando los 42.956 millones de dólares estadounidenses. Esta trayectoria sugiere una volatilidad en la rentabilidad de las ventas, con una recuperación notable en los últimos dos años del período analizado.
- Ingresos Netos
- Los ingresos netos mostraron un aumento constante entre 2021 y 2022, pasando de 56.197 millones de dólares estadounidenses a 58.054 millones de dólares estadounidenses. En 2023, se produjo una ligera disminución a 54.318 millones de dólares estadounidenses, seguida de un repunte en 2024, con 56.334 millones de dólares estadounidenses. La tendencia alcista se consolidó en 2025, con ingresos netos de 61.160 millones de dólares estadounidenses, lo que indica una mejora general en la rentabilidad neta a lo largo del tiempo.
- Ratio de Margen de Beneficio Bruto
- El ratio de margen de beneficio bruto experimentó una mejora inicial, pasando del 68,96% en 2021 al 70% en 2022. Sin embargo, se produjo una caída significativa en 2023, con un ratio del 62,42%. En 2024, el ratio se recuperó al 69,99%, y continuó aumentando ligeramente en 2025, alcanzando el 70,24%. Esta fluctuación sugiere cambios en la eficiencia de la producción y la gestión de costos, con una recuperación en los últimos dos años que se aproxima a los niveles iniciales.
En resumen, la entidad demostró resiliencia frente a las fluctuaciones, con una recuperación en los indicadores clave de rentabilidad hacia el final del período analizado. La variabilidad en el margen bruto sugiere la influencia de factores externos o internos que afectan los costos de producción o los precios de venta.
Ratio de margen de beneficio operativo
AbbVie Inc., ratio de margen de beneficio operativocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Utilidad operativa | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativo1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoCompetidores2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de margen de beneficio operativoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio operativo = 100 × Utilidad operativa ÷ Ingresos netos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Utilidad Operativa
- La utilidad operativa experimentó un crecimiento modesto entre 2021 y 2022, pasando de 17924 millones de dólares a 18117 millones de dólares. No obstante, se observa una disminución considerable en 2023, alcanzando los 12757 millones de dólares. Esta tendencia a la baja continuó en 2024, con una utilidad operativa de 9137 millones de dólares, representando el punto más bajo del período analizado. En 2025, se registra un repunte significativo, con la utilidad operativa ascendiendo a 15075 millones de dólares, aunque sin alcanzar los niveles de 2021 y 2022.
- Ingresos Netos
- Los ingresos netos muestran una trayectoria similar a la utilidad operativa. Se observa un incremento entre 2021 (56197 millones de dólares) y 2022 (58054 millones de dólares). En 2023, los ingresos netos disminuyen a 54318 millones de dólares, y continúan descendiendo en 2024, situándose en 56334 millones de dólares. Finalmente, en 2025, se registra un aumento considerable, alcanzando los 61160 millones de dólares, superando los ingresos netos de todos los años anteriores.
- Ratio de Margen de Beneficio Operativo
- El ratio de margen de beneficio operativo refleja una disminución constante entre 2021 y 2024. En 2021, el margen era del 31.89%, disminuyendo a 31.21% en 2022. La caída se acelera en 2023, con un margen del 23.49%, y continúa en 2024, alcanzando el 16.22%, el valor más bajo del período. En 2025, se observa una recuperación, con el margen de beneficio operativo aumentando al 24.65%, aunque aún por debajo de los niveles observados en 2021 y 2022. La evolución del ratio de margen de beneficio operativo es consistente con las tendencias observadas en la utilidad operativa y los ingresos netos.
En resumen, la entidad experimentó un período de declive en rentabilidad entre 2023 y 2024, seguido de una recuperación en 2025. La disminución en la utilidad operativa y los ingresos netos, junto con la caída del margen de beneficio operativo, sugieren un posible aumento en los costos o una disminución en la eficiencia operativa durante ese período. La recuperación en 2025 indica una posible mejora en estas áreas.
Ratio de margen de beneficio neto
AbbVie Inc., ratio de margen de beneficio netocálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. | ||||||
| Ingresos netos | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| Ratio de margen de beneficio neto1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoCompetidores2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netosector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| Ratio de margen de beneficio netoindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
Ratio de margen de beneficio neto = 100 × Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. ÷ Ingresos netos
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Beneficio Neto
- Se observa un incremento en el beneficio neto atribuible en los años 2022, alcanzando los 11836 millones de dólares, lo que representa un aumento con respecto a los 11542 millones de dólares de 2021. No obstante, a partir de 2023, se registra una disminución considerable y sostenida, descendiendo a 4863 millones de dólares en 2023, 4278 millones de dólares en 2024 y estabilizándose en 4226 millones de dólares en 2025.
- Ingresos Netos
- Los ingresos netos muestran un crecimiento inicial, pasando de 56197 millones de dólares en 2021 a 58054 millones de dólares en 2022. En 2023, se experimenta una reducción a 54318 millones de dólares. Posteriormente, se observa una recuperación en 2024, con ingresos de 56334 millones de dólares, y un nuevo aumento en 2025, alcanzando los 61160 millones de dólares.
- Ratio de Margen de Beneficio Neto
- El ratio de margen de beneficio neto presenta una ligera disminución de 20.54% en 2021 a 20.39% en 2022. A partir de 2023, se evidencia una caída drástica, registrando 8.95% en 2023, 7.59% en 2024 y 6.91% en 2025. Esta tendencia indica una menor rentabilidad en relación con los ingresos generados.
En resumen, aunque los ingresos netos muestran una recuperación en los últimos dos años del período analizado, la disminución constante del beneficio neto y, consecuentemente, del ratio de margen de beneficio neto, sugiere una presión sobre la rentabilidad de la entidad. La evolución divergente entre ingresos y beneficios requiere un análisis más profundo para identificar las causas subyacentes, como posibles incrementos en los costos, cambios en la estructura de precios o factores externos que afecten la rentabilidad.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE)
AbbVie Inc., ROEcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. | ||||||
| Capital contable (déficit) | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROE1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROECompetidores2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| ROEsector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| ROEindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROE = 100 × Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. ÷ Capital contable (déficit)
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Beneficio Neto
- Se observa una disminución constante del beneficio neto atribuible a la entidad. Inicialmente, se registra un valor de 11542 millones de dólares en 2021, con un ligero incremento a 11836 millones en 2022. No obstante, a partir de 2023, el beneficio neto experimenta una caída pronunciada, situándose en 4863 millones de dólares, y continúa descendiendo a 4278 millones en 2024 y 4226 millones en 2025. Esta tendencia sugiere una reducción en la rentabilidad de la entidad.
- Capital Contable
- El capital contable presenta una evolución contrastante. Se aprecia un crecimiento inicial desde 15408 millones de dólares en 2021 hasta 17254 millones en 2022. Sin embargo, a partir de 2023, el capital contable disminuye drásticamente, alcanzando los 10360 millones de dólares, y continúa su declive hasta situarse en 3325 millones en 2024 y, finalmente, en un déficit de -3270 millones de dólares en 2025. Esta evolución indica una erosión significativa de la base patrimonial de la entidad.
- ROE (Retorno sobre el Capital Contable)
- El ROE muestra fluctuaciones considerables. En 2021, se registra un valor elevado del 74.91%, seguido de una disminución a 68.6% en 2022 y a 46.94% en 2023. En 2024, el ROE experimenta un aumento significativo, alcanzando el 128.66%, aunque este valor debe interpretarse con cautela dada la disminución del capital contable. La falta de datos para 2025 impide evaluar la evolución más reciente de este ratio.
En resumen, la entidad experimenta una disminución constante en su beneficio neto y una erosión progresiva de su capital contable. El ROE, aunque muestra un repunte en 2024, se ve afectado por la reducción del capital contable, lo que sugiere una disminución en la eficiencia con la que se utilizan los recursos propios para generar beneficios.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA)
AbbVie Inc., ROAcálculo, comparación con los índices de referencia
| 31 dic 2025 | 31 dic 2024 | 31 dic 2023 | 31 dic 2022 | 31 dic 2021 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | ||||||
| Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. | ||||||
| Activos totales | ||||||
| Ratio de rentabilidad | ||||||
| ROA1 | ||||||
| Referencia | ||||||
| ROACompetidores2 | ||||||
| Amgen Inc. | ||||||
| Bristol-Myers Squibb Co. | ||||||
| Danaher Corp. | ||||||
| Eli Lilly & Co. | ||||||
| Gilead Sciences Inc. | ||||||
| Johnson & Johnson | ||||||
| Merck & Co. Inc. | ||||||
| Pfizer Inc. | ||||||
| Regeneron Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| Thermo Fisher Scientific Inc. | ||||||
| Vertex Pharmaceuticals Inc. | ||||||
| ROAsector | ||||||
| Productos farmacéuticos, biotecnología y ciencias de la vida | ||||||
| ROAindustria | ||||||
| Atención médica | ||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31).
1 2025 cálculo
ROA = 100 × Beneficio neto atribuible a AbbVie Inc. ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en el desempeño de la entidad durante el período 2021-2025.
- Beneficio Neto
- Se observa un incremento en el beneficio neto atribuible entre 2021 y 2022, alcanzando un máximo de 11836 millones de dólares. No obstante, a partir de 2022, se registra una disminución constante y pronunciada, descendiendo a 4226 millones de dólares en 2025. Esta reducción sugiere un deterioro en la rentabilidad de la entidad.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una ligera disminución general a lo largo del período analizado. Tras un descenso inicial de 146529 a 138805 millones de dólares entre 2021 y 2022, se mantiene relativamente estable, fluctuando entre 134711 y 135161 millones de dólares, y concluyendo en 133960 millones de dólares en 2025. Esta estabilidad, combinada con la caída del beneficio neto, indica una posible ineficiencia en la utilización de los activos.
- ROA (Retorno sobre Activos)
- El ROA sigue una trayectoria descendente. Inicialmente, se registra un aumento de 7.88% en 2021 a 8.53% en 2022. Sin embargo, a partir de 2022, el ROA experimenta una caída significativa, situándose en 3.61% en 2023 y estabilizándose en 3.17% y 3.15% en 2024 y 2025 respectivamente. Esta disminución del ROA corrobora la tendencia a la baja en la rentabilidad en relación con los activos totales.
En resumen, la entidad experimentó un crecimiento inicial en la rentabilidad, seguido de un declive constante tanto en el beneficio neto como en la eficiencia en la utilización de sus activos, evidenciado por la disminución del ROA. La combinación de estos factores sugiere la necesidad de una revisión estratégica para mejorar el desempeño financiero.