Análisis DuPont: Desglose de ROE, ROA y margen de beneficio neto
La descomposición del ROE implica expresar el ingreso neto dividido por el capital contable como el producto de las razones de los componentes.
Desglose de ROE en dos componentes
AbbVie Inc., descomposición de ROE
| ROE | = | ROA | × | Apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic. 2020 | = | × | |||
| 31 dic. 2019 | = | × | |||
| 31 dic. 2018 | = | × | |||
| 31 dic. 2017 | = | × | |||
| 31 dic. 2016 | = | × |
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
Desglose de ROE en tres componentes
AbbVie Inc., descomposición de ROE
| ROE | = | Margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | × | Apalancamiento financiero | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic. 2020 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2019 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2018 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2017 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2016 | = | × | × |
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
Desglose de ROE en cinco componentes
AbbVie Inc., descomposición de ROE
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
Desglose de ROA en dos componentes
AbbVie Inc., descomposición de ROA
| ROA | = | Margen de beneficio neto | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic. 2020 | = | × | |||
| 31 dic. 2019 | = | × | |||
| 31 dic. 2018 | = | × | |||
| 31 dic. 2017 | = | × | |||
| 31 dic. 2016 | = | × |
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
La razón principal de la disminución en el índice de rendimiento sobre activos (ROA) durante el año 2020 es la disminución en la rentabilidad medida por el índice de margen de beneficio neto.
Desglose de ROA en cuatro componentes
AbbVie Inc., descomposición de ROA
| ROA | = | Carga fiscal | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | × | Rotación de activos | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic. 2020 | = | × | × | × | |||||
| 31 dic. 2019 | = | × | × | × | |||||
| 31 dic. 2018 | = | × | × | × | |||||
| 31 dic. 2017 | = | × | × | × | |||||
| 31 dic. 2016 | = | × | × | × |
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
La razón principal de la disminución del índice de rendimiento de los activos (ROA) durante el año 2020 es la disminución de la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.
Desagregación del índice de margen de beneficio neto
AbbVie Inc., descomposición de la razón de margen de beneficio neto
| Margen de beneficio neto | = | Carga fiscal | × | Carga de intereses | × | Margen EBIT | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 dic. 2020 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2019 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2018 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2017 | = | × | × | ||||
| 31 dic. 2016 | = | × | × |
Fuente: AbbVie Inc. (NYSE:ABBV) | DuPont analysis (www.stock-analysis-on.net)
La razón principal de la disminución en el índice de margen de utilidad neta durante el año 2020 es la disminución en la rentabilidad operativa medida por el índice de margen EBIT.