Balance general: pasivo y capital contable
Datos trimestrales
El balance general proporciona a los acreedores, inversores y analistas información sobre los recursos (activos) de la empresa y sus fuentes de capital (su patrimonio y pasivos). Normalmente, también proporciona información sobre la capacidad de ganancias futuras de los activos de una empresa, así como una indicación de los flujos de efectivo que pueden provenir de cuentas por cobrar e inventarios.
Los pasivos representan las obligaciones de una empresa derivadas de acontecimientos pasados, cuya liquidación se espera que dé lugar a una salida de beneficios económicos de la entidad.
Área para los usuarios de pago
Pruébalo gratis
3M Co. páginas disponibles de forma gratuita esta semana:
- Análisis de ratios de liquidez
- Análisis de ratios de solvencia
- Análisis de ratios de actividad a corto plazo
- Análisis de DuPont: Desagregación de ROE, ROAy ratio de margen de beneficio neto
- Análisis de áreas geográficas
- Ratios de valoración de acciones ordinarias
- Valor de la empresa (EV)
- Relación entre el valor de la empresa y el EBITDA (EV/EBITDA)
- Ratio de margen de beneficio operativo desde 2005
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) desde 2005
Aceptamos:
3M Co., balance consolidado: pasivos y patrimonio contable (datos trimestrales)
US$ en millones
Basado en los informes: 10-Q (Fecha del informe: 2022-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2022-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2021-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2021-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2020-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2020-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2019-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2019-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2018-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2018-03-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31), 10-Q (Fecha del informe: 2017-09-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-06-30), 10-Q (Fecha del informe: 2017-03-31).
El análisis de los datos financieros trimestrales revela varias tendencias y patrones clave en la estructura financiera de la empresa durante el período considerado.
- Endeudamiento y deuda
- Se observa un aumento significativo en la deuda total, especialmente en la deuda a largo plazo, que pasó de aproximadamente US$10,8 mil millones en marzo de 2017 a cerca de US$14 mil millones en septiembre de 2022. La deuda a corto plazo y parte corriente también mostró fluctuaciones, alcanzando un pico de aproximadamente US$9 mil millones en diciembre de 2019, seguido de una leve disminución. Esto sugiere una tendencia general de incremento en el apalancamiento financiero a largo plazo, además de un incremento en los pasivos totales.
- Pasivos y pasivos no corrientes
- Los pasivos no corrientes muestran un incremento pronunciado desde 2017, alcanzando un máximo de US$22.458 millones en septiembre de 2019 y manteniéndose en niveles elevados posteriormente. La contribución del pasivo total a la estructura financiera también refleja esta tendencia de crecimiento, con un incremento en los pasivos totales desde aproximadamente US$22 mil millones en 2017 hasta más de US$31 mil millones en 2022.
- Patrimonio neto y utilidades retenidas
- El patrimonio total de los accionistas experimentó un crecimiento sostenido, pasando de cerca de US$11 mil millones en 2017 a aproximadamente US$14 mil millones en 2022. Las utilidades retenidas también mostraron una tendencia de crecimiento constante, contribuyendo a la acumulación de patrimonio, aunque en algunos períodos se observa un ligero descenso, como en marzo de 2020, probablemente asociado con pérdidas o reparto de dividendos.
- Valores en acciones y participación accionaria
- El capital total de los accionistas y la participación minoritaria aumentaron de manera significativa, reflejando la expansión de la base de accionistas y posibles emisiones de acciones. Sin embargo, el valor nominal de las acciones se mantuvo constante en US$9 millones durante todo el período.
- Otros pasivos y pasivos operativos
- Los otros pasivos, así como los pasivos por arrendamiento operativo, mostraron tendencia de aumento, especialmente en los últimos años, indicando una mayor carga de obligaciones diferidas y obligaciones operativas no corrientes.
- Activos y patrimonio
- El patrimonio neto total presentó un crecimiento constante y sostenido, alineado con las utilidades retenidas, y refleja una política de fortalecimiento del patrimonio. La suma del pasivo total y patrimonio neto refleja un incremento en la estructura de financiamiento, en línea con la expansión de las operaciones y la adquisición de activos.
- Otros aspectos destacados
- Es importante señalar que, en los últimos períodos, los pasivos por arrendamiento operativo y otros pasivos han incrementado notablemente, lo que podría reflejar cambios en la estrategia de financiamiento o en la utilización de arrendamientos y otros mecanismos financieros alternativos.