Análisis del fondo de comercio y de los activos intangibles
- Divulgación de fondos de comercio y activos intangibles
- Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
- Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
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- Balance general: pasivo y capital contable
- Estructura del balance: pasivo y patrimonio contable
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Divulgación de fondos de comercio y activos intangibles
Synopsys Inc., balance: fondo de comercio y activos intangibles
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos intangibles a lo largo del período examinado.
- Buena voluntad
- Se observa un incremento constante en la buena voluntad desde 2020 hasta 2023, seguido de un aumento considerable en 2025. Este patrón sugiere posibles adquisiciones o revaluaciones de activos que impactan en este concepto.
- Tecnología central/desarrollada
- Esta partida muestra un crecimiento sostenido entre 2020 y 2022, con una ligera disminución en 2023. En 2025, se registra un incremento notable, indicando una posible inversión estratégica en esta área.
- Relaciones con los clientes
- Las relaciones con los clientes experimentan un crecimiento gradual hasta 2023, seguido de una disminución en 2024 y un aumento significativo en 2025. Esta fluctuación podría estar relacionada con cambios en la estrategia comercial o la adquisición de nuevas carteras de clientes.
- Derechos contractuales intangibles
- Los derechos contractuales intangibles se mantienen relativamente estables durante el período, con variaciones menores. En 2025, se observa un incremento considerable.
- Marcas y nombres comerciales
- Esta partida presenta un crecimiento modesto hasta 2022, seguido de una disminución en 2024 y un aumento sustancial en 2025, lo que podría indicar una inversión en el fortalecimiento de la marca o la adquisición de nuevas marcas.
- Activos intangibles, importe en libros bruto
- El importe en libros bruto de los activos intangibles muestra un crecimiento constante hasta 2023, seguido de una disminución en 2024 y un aumento drástico en 2025. Este comportamiento refleja la evolución de las inversiones en activos intangibles.
- Amortización y deterioro acumulados
- La amortización y el deterioro acumulados aumentan de forma constante a lo largo del período, lo que es consistente con el crecimiento de los activos intangibles. En 2025, se observa un incremento significativo, posiblemente relacionado con la amortización de los activos adquiridos o revaluados.
- Activos intangibles, importe neto
- El importe neto de los activos intangibles sigue una tendencia similar a la del importe bruto, con un crecimiento hasta 2022, una ligera disminución en 2023 y un aumento considerable en 2025. Este patrón indica que el crecimiento de los activos intangibles supera la amortización y el deterioro acumulados.
- Fondo de comercio y activos intangibles
- El total de fondo de comercio y activos intangibles muestra un crecimiento constante hasta 2023, seguido de una disminución en 2024 y un aumento exponencial en 2025. Este incremento significativo en 2025 sugiere una expansión sustancial de los activos intangibles, posiblemente a través de adquisiciones o inversiones estratégicas.
En resumen, los datos indican una tendencia general de crecimiento en los activos intangibles, con un aumento particularmente pronunciado en 2025. Este incremento se observa en varias categorías de activos intangibles, lo que sugiere una estrategia de inversión activa en esta área.
Ajustes a los estados financieros: Eliminación del fondo de comercio del balance
Synopsys Inc., ajustes a los estados financieros
US$ en miles
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado. Se observa un crecimiento constante en los activos totales, con un incremento notable en el último período analizado.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una trayectoria ascendente sostenida desde 2020 hasta 2025. El crecimiento es relativamente moderado en los primeros tres años, pero se acelera considerablemente en los últimos tres, con un aumento particularmente pronunciado entre 2023 y 2025. Este incremento sugiere una expansión significativa de la escala de las operaciones o la adquisición de activos importantes.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue una tendencia similar a la de los activos totales no ajustados, aunque con valores inferiores. El crecimiento es constante a lo largo del período, y también se observa una aceleración en los últimos años, aunque en menor proporción que en los activos totales. La diferencia entre los activos totales y los ajustados se amplía con el tiempo, lo que podría indicar cambios en la valoración de ciertos activos.
- Capital Contable Total
- El capital contable total también experimenta un crecimiento constante a lo largo del período. Al igual que con los activos, el ritmo de crecimiento se acelera en los últimos tres años, con un incremento sustancial entre 2023 y 2025. Este aumento podría ser resultado de la retención de ganancias, la emisión de acciones o la revalorización de activos.
- Capital Contable Total Ajustado
- El capital contable total ajustado presenta una evolución más variable que el capital contable total no ajustado. Si bien muestra un crecimiento general, se observa una ligera disminución entre 2021 y 2022. La diferencia entre el capital contable total y el ajustado varía a lo largo del tiempo, lo que sugiere ajustes en la valoración de los componentes del capital contable.
En resumen, los datos indican una expansión general de la entidad, evidenciada por el crecimiento constante de los activos totales y el capital contable total. La aceleración del crecimiento en los últimos tres años sugiere un período de mayor actividad y potencialmente de mayor rentabilidad. Las diferencias entre los valores ajustados y no ajustados indican la aplicación de criterios de valoración que impactan en la presentación de los estados financieros.
Synopsys Inc., datos financieros: reportados vs. ajustados
Ratios financieros ajustados: Eliminación del fondo de comercio del balance (resumen)
Synopsys Inc., ratios financieros ajustados
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Ratio de rotación total de activos
- Se observa un incremento constante en el ratio de rotación total de activos desde 2020 hasta 2023, pasando de 0.46 a 0.57. No obstante, en 2024 y 2025 se registra una disminución pronunciada, alcanzando 0.47 y 0.15 respectivamente. Este comportamiento sugiere una menor eficiencia en la utilización de los activos para generar ingresos en los últimos dos años.
- Ratio de rotación total de activos (ajustado)
- El ratio de rotación total de activos ajustado presenta una trayectoria similar a la del ratio no ajustado, con un aumento progresivo de 0.79 en 2020 a 0.93 en 2023. La caída en 2024 y 2025 es también notable, descendiendo a 0.64 y 0.33. La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado se mantiene relativamente constante, indicando que los ajustes realizados no alteran significativamente la tendencia general.
- Ratio de apalancamiento financiero
- El ratio de apalancamiento financiero muestra una ligera fluctuación al alza entre 2020 y 2022, pasando de 1.64 a 1.71. En 2023 se observa una ligera disminución a 1.68, seguida de una reducción más significativa en 2024 (1.45) y un nuevo aumento en 2025 (1.7). Esto indica variaciones en la proporción de activos financiados por deuda.
- Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
- El ratio de apalancamiento financiero ajustado experimenta un crecimiento constante de 3.02 en 2020 a 3.33 en 2022, seguido de una disminución en 2023 (3.02) y una caída drástica en 2024 (1.74). El valor en 2025 es significativamente alto, alcanzando 14.93, lo que sugiere un cambio sustancial en la estructura de capital ajustada.
- Ratio de rentabilidad sobre el capital contable
- Se aprecia una mejora continua en el ratio de rentabilidad sobre el capital contable desde 2020 hasta 2024, incrementándose de 13.54% a 25.17%. Sin embargo, en 2025 se produce una fuerte caída a 4.7%, lo que indica una disminución significativa en la rentabilidad generada por el capital contable.
- Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado sigue una tendencia similar a la del ratio no ajustado, con un aumento constante hasta 2024 (de 43.08% a 40.84%) y una fuerte disminución en 2025 (93.27%). La magnitud del cambio en 2025 es considerablemente mayor en el ratio ajustado.
- Ratio de rentabilidad sobre activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos muestra un crecimiento constante de 8.27% en 2020 a 17.31% en 2024. Al igual que con los otros ratios de rentabilidad, se observa una disminución importante en 2025, descendiendo a 2.76%.
- Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustado también presenta una tendencia al alza hasta 2024 (de 14.24% a 23.52%), seguida de una caída significativa en 2025 (6.25%). La diferencia entre el ratio ajustado y el no ajustado se mantiene relativamente estable a lo largo del período.
En resumen, los datos indican un período de crecimiento y mejora en la rentabilidad y eficiencia hasta 2024, seguido de un deterioro notable en 2025 en la mayoría de los indicadores analizados. La disminución en los ratios de rotación y rentabilidad en 2025, junto con el aumento en el ratio de apalancamiento financiero ajustado, sugiere un cambio significativo en la situación financiera.
Synopsys Inc., Ratios financieros: reportados vs. ajustados
Ratio de rotación total de activos (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
2025 Cálculos
1 Ratio de rotación total de activos = Ingresos ÷ Activos totales
= ÷ =
2 Ratio de rotación total de activos (ajustado) = Ingresos ÷ Activos totales ajustados
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la gestión de activos y su utilización a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa un crecimiento constante en los activos totales desde 2020 hasta 2024, pasando de 8.030.062 US$ en miles a 13.073.561 US$ en miles. No obstante, se registra un incremento sustancial en 2025, alcanzando los 48.224.461 US$ en miles, lo que sugiere una expansión significativa de la escala de la empresa o una adquisición importante.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados también muestran una tendencia al alza, aunque a un ritmo más moderado que los activos totales sin ajustar, desde 4.664.948 US$ en miles en 2020 hasta 9.624.711 US$ en miles en 2024. Al igual que con los activos totales, se observa un aumento considerable en 2025, llegando a 21.325.246 US$ en miles.
- Ratio de Rotación Total de Activos
- El ratio de rotación total de activos experimenta una mejora gradual entre 2020 y 2023, pasando de 0,46 a 0,57. Sin embargo, este ratio disminuye notablemente en 2024 a 0,47 y sufre una caída drástica en 2025 a 0,15. Esta disminución indica una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos totales.
- Ratio de Rotación Total de Activos (Ajustado)
- El ratio de rotación total de activos ajustados presenta una tendencia similar a la del ratio no ajustado, con una mejora inicial entre 2020 y 2023, pasando de 0,79 a 0,93. Al igual que con el ratio no ajustado, se observa una disminución en 2024 a 0,64 y una caída pronunciada en 2025 a 0,33. Esta reducción sugiere una menor eficiencia en la generación de ingresos a partir de los activos totales ajustados.
En resumen, la empresa ha experimentado un crecimiento significativo en sus activos totales y ajustados, especialmente en 2025. Sin embargo, la disminución en los ratios de rotación de activos, tanto totales como ajustados, en 2024 y 2025, indica una posible disminución en la eficiencia operativa y la capacidad de generar ingresos a partir de sus activos.
Ratio de apalancamiento financiero (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
2025 Cálculos
1 Ratio de apalancamiento financiero = Activos totales ÷ Capital contable total de Synopsys
= ÷ =
2 Ratio de apalancamiento financiero (ajustado) = Activos totales ajustados ÷ Capital contable total ajustado de Synopsys
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la estructura de capital y los activos de la entidad. Se observa un crecimiento constante en los activos totales durante el período 2020-2024, con un incremento notable en 2025.
- Activos Totales
- Los activos totales muestran una trayectoria ascendente sostenida, pasando de 8.030.062 miles de dólares en 2020 a 13.073.561 miles de dólares en 2024. El año 2025 experimenta un aumento considerable, alcanzando los 48.224.461 miles de dólares, lo que sugiere una expansión significativa de la empresa.
Paralelamente, los activos totales ajustados también presentan un crecimiento, aunque a un ritmo más moderado hasta 2024. Al igual que con los activos totales, se registra un incremento sustancial en 2025.
- Activos Totales Ajustados
- Los activos totales ajustados evolucionan de 4.664.948 miles de dólares en 2020 a 9.624.711 miles de dólares en 2024, con un salto importante a 21.325.246 miles de dólares en 2025. Esta evolución indica cambios en la composición de los activos.
El capital contable total también experimenta un crecimiento constante a lo largo del período, aunque con variaciones en la tasa de crecimiento.
- Capital Contable Total
- El capital contable total aumenta de 4.907.404 miles de dólares en 2020 a 8.990.702 miles de dólares en 2024, y alcanza los 28.327.602 miles de dólares en 2025. Este incremento sugiere una mejora en la solvencia y la capacidad de financiación propia.
El capital contable total ajustado muestra una dinámica diferente, con fluctuaciones y un crecimiento más pronunciado en los últimos años.
- Capital Contable Total Ajustado
- El capital contable total ajustado pasa de 1.542.290 miles de dólares en 2020 a 5.541.852 miles de dólares en 2024, con un aumento significativo a 14.283.870 miles de dólares en 2025. Esta variación podría indicar ajustes en la valoración de ciertos activos o pasivos.
En cuanto a los ratios de apalancamiento financiero, se observa una relativa estabilidad en los primeros años, seguida de cambios notables en 2025.
- Ratio de Apalancamiento Financiero
- El ratio de apalancamiento financiero se mantiene en torno a 1.65-1.71 entre 2020 y 2023, para luego disminuir a 1.45 en 2024 y aumentar a 1.7 en 2025. Esto sugiere una gestión relativamente constante del endeudamiento, con una ligera mejora en 2024 y un retorno a niveles anteriores en 2025.
- Ratio de Apalancamiento Financiero (Ajustado)
- El ratio de apalancamiento financiero ajustado presenta una mayor volatilidad, pasando de 3.02 en 2020 a 3.33 en 2022, disminuyendo a 1.74 en 2024 y experimentando un aumento drástico a 14.93 en 2025. Este cambio significativo indica una alteración sustancial en la estructura de financiación ajustada, posiblemente debido a la incorporación de nuevos instrumentos financieros o cambios en la valoración de los existentes.
Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ROE) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
2025 Cálculos
1 ROE = 100 × Resultado neto atribuido a Synopsys ÷ Capital contable total de Synopsys
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rendimiento sobre el capital contable (ajustado) = 100 × Resultado neto atribuido a Synopsys ÷ Capital contable total ajustado de Synopsys
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Capital Contable Total
- Se observa un crecimiento constante en el capital contable total durante los primeros cuatro años, pasando de 4.907.404 unidades monetarias en 2020 a 6.147.308 unidades monetarias en 2023. No obstante, en 2024 se registra un incremento sustancial, alcanzando las 8.990.702 unidades monetarias, seguido de un aumento considerable en 2025, llegando a 28.327.602 unidades monetarias. Este último incremento sugiere un cambio significativo en la estructura financiera o una operación de gran envergadura.
- Capital Contable Total Ajustado
- El capital contable total ajustado también muestra un crecimiento general, aunque con fluctuaciones. Aumenta de 1.542.290 unidades monetarias en 2020 a 2.076.972 unidades monetarias en 2023. En 2024, experimenta un aumento importante a 5.541.852 unidades monetarias, pero disminuye significativamente en 2025 a 1.428.387 unidades monetarias. Esta disminución podría indicar una reevaluación de activos o una distribución de capital.
- Ratio de Rentabilidad sobre el Capital Contable
- La rentabilidad sobre el capital contable presenta una tendencia ascendente desde 2020 hasta 2024, incrementándose de 13,54% a 25,17%. Sin embargo, en 2025, se produce una caída drástica a 4,7%, lo que sugiere una disminución en la eficiencia con la que se utilizan los recursos propios para generar beneficios.
- Ratio de Rendimiento sobre el Capital Contable (Ajustado)
- El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado muestra una evolución similar, con un aumento constante de 43,08% en 2020 a 59,22% en 2023. En 2024, se observa una disminución a 40,84%, pero en 2025 experimenta un aumento considerable a 93,27%. Este último valor, aunque alto, debe ser analizado en conjunto con la disminución del capital contable ajustado para comprender su significado real.
En resumen, los datos indican un crecimiento general del capital contable, aunque con un incremento particularmente pronunciado en los últimos dos años. La rentabilidad sobre el capital contable muestra una tendencia positiva hasta 2024, seguida de una fuerte caída en 2025. El ratio de rendimiento sobre el capital contable ajustado presenta fluctuaciones, con un aumento significativo en 2025, pero en consonancia con una disminución del capital contable ajustado. Se recomienda un análisis más profundo para determinar las causas subyacentes de estos cambios y evaluar su impacto a largo plazo.
Ratio de rentabilidad sobre activos (ROA) (ajustado)
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2025-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2024-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-31).
2025 Cálculos
1 ROA = 100 × Resultado neto atribuido a Synopsys ÷ Activos totales
= 100 × ÷ =
2 Ratio de rentabilidad sobre activos (ajustado) = 100 × Resultado neto atribuido a Synopsys ÷ Activos totales ajustados
= 100 × ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Activos Totales
- Se observa un crecimiento constante en los activos totales desde 2020 hasta 2024, pasando de 8.030.062 US$ en miles a 13.073.561 US$ en miles. No obstante, en 2025 se registra un incremento sustancial, alcanzando los 48.224.461 US$ en miles, lo que sugiere una expansión significativa de la escala de la entidad.
- Activos Totales Ajustados
- La evolución de los activos totales ajustados sigue una trayectoria similar a la de los activos totales, con un crecimiento progresivo de 4.664.948 US$ en miles en 2020 a 9.624.711 US$ en miles en 2024. El incremento más pronunciado también se manifiesta en 2025, con un valor de 21.325.246 US$ en miles.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos
- El ratio de rentabilidad sobre activos muestra una tendencia ascendente desde 2020 hasta 2024, incrementándose del 8,27% al 17,31%. Sin embargo, en 2025 se produce una disminución notable, situándose en el 2,76%, lo que indica una reducción en la eficiencia con la que se utilizan los activos para generar beneficios.
- Ratio de Rentabilidad sobre Activos (Ajustado)
- El ratio de rentabilidad sobre activos ajustados presenta una mejora continua entre 2020 y 2024, pasando del 14,24% al 23,52%. Al igual que con el ratio no ajustado, se observa un descenso significativo en 2025, con un valor del 6,25%, lo que sugiere que la rentabilidad, incluso considerando los ajustes, se ve afectada en este último período.
En resumen, la entidad experimenta un crecimiento considerable en sus activos, tanto totales como ajustados, hasta 2024. Sin embargo, el año 2025 se caracteriza por un aumento drástico en los activos, acompañado de una disminución en los ratios de rentabilidad, lo que podría indicar una inversión significativa que aún no se ha traducido en beneficios o una alteración en la estructura de activos que impacta la rentabilidad.