Análisis de propiedades, planta y equipo
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Divulgación de propiedades, planta y equipo
Amgen Inc., balance: inmovilizado material
US$ en millones
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos revela tendencias significativas en la composición de los activos fijos a lo largo del período examinado. Se observa un incremento constante en el valor bruto del inmovilizado material, pasando de 13866 millones de dólares en 2020 a 16931 millones en 2024.
- Tierra
- La inversión en tierra muestra un crecimiento modesto, incrementándose de 259 millones de dólares en 2020 a 346 millones en 2024. Este aumento, aunque constante, es relativamente pequeño en comparación con otras categorías de activos.
- Edificios y mejoras
- Los edificios y mejoras experimentan un crecimiento sostenido, pasando de 3857 millones de dólares en 2020 a 4803 millones en 2024. Esta tendencia sugiere una expansión de la capacidad física de la entidad.
- Equipos de fabricación
- La inversión en equipos de fabricación también muestra un crecimiento constante, aunque a un ritmo más lento que los edificios y mejoras, pasando de 2865 millones de dólares en 2020 a 3291 millones en 2024.
- Equipo de laboratorio
- El equipo de laboratorio presenta fluctuaciones. Disminuye de 1257 millones de dólares en 2020 a 1193 millones en 2021, para luego recuperarse y estabilizarse en torno a los 1345 millones de dólares en 2024.
- Equipos fijos
- Los equipos fijos muestran un crecimiento gradual, pasando de 2406 millones de dólares en 2020 a 2592 millones en 2024.
- Software en mayúsculas
- La inversión en software en mayúsculas experimenta un crecimiento notable, pasando de 1216 millones de dólares en 2020 a 1442 millones en 2024. Este incremento podría indicar una mayor digitalización de las operaciones.
- Otro
- La categoría "Otro" muestra una recuperación después de una disminución inicial, pasando de 1091 millones de dólares en 2020 a 1059 millones en 2024.
- Construcción en curso
- La construcción en curso presenta un crecimiento significativo, pasando de 915 millones de dólares en 2020 a 2053 millones en 2024. Este aumento indica una inversión considerable en proyectos de expansión.
Paralelamente al aumento del valor bruto del inmovilizado material, la depreciación y amortización acumulada también ha aumentado constantemente, pasando de -8977 millones de dólares en 2020 a -10388 millones en 2024. Como resultado, el inmovilizado material neto ha experimentado un crecimiento significativo, pasando de 4889 millones de dólares en 2020 a 6543 millones en 2024. Este incremento en el valor neto del inmovilizado material sugiere una expansión de la capacidad productiva y una modernización de los activos.
Coeficientes de antigüedad de los activos (resumen)
Amgen Inc., ratios de antigüedad de los activos
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
El análisis de los datos proporcionados revela tendencias consistentes en varios indicadores clave a lo largo del período examinado.
- Ratio de edad media
- Se observa una disminución gradual del ratio de edad media, pasando del 65.97% en 2020 al 62.63% en 2024. Esta tendencia sugiere una renovación progresiva de la base de activos o una reducción en la antigüedad promedio de los mismos.
- Vida útil total estimada
- La vida útil total estimada se mantuvo estable en 21 años durante los ejercicios 2020, 2021 y 2022. Posteriormente, experimentó un ligero incremento a 22 años en 2022 y 2023, y a 24 años en 2024. Este aumento podría indicar una mejora en las estimaciones de durabilidad o la incorporación de nuevos activos con mayor vida útil.
- Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
- El tiempo transcurrido desde la compra se mantuvo constante en 14 años entre 2020 y 2023, incrementándose a 15 años en 2024. Este dato refleja la antigüedad de los activos en relación con su adquisición.
- Vida útil restante estimada
- La vida útil restante estimada mostró un incremento de 7 años en 2020 a 8 años en 2021, manteniéndose estable en ese nivel hasta 2023. En 2024, se observa un nuevo incremento a 9 años. Este aumento, en concordancia con el incremento en la vida útil total estimada, sugiere una mayor capacidad de generación de beneficios futuros por parte de los activos.
En resumen, los datos indican una tendencia hacia la renovación de activos, una mejora en las estimaciones de vida útil y, consecuentemente, un aumento en la vida útil restante estimada. Estos cambios podrían tener implicaciones positivas en la rentabilidad y sostenibilidad a largo plazo.
Ratio de edad media
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Ratio de edad media = 100 × Depreciación y amortización acumulada ÷ (Inmovilizado material, material bruto – Tierra)
= 100 × ÷ ( – ) =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en varios conceptos clave a lo largo del período examinado.
- Depreciación y amortización acumulada
- Se observa una tendencia general al alza en la depreciación y amortización acumulada, pasando de 8977 millones de dólares en 2020 a 10388 millones de dólares en 2024. Aunque en 2021 se registra una ligera disminución, la cifra se recupera y continúa creciendo en los años siguientes, lo que sugiere una inversión continua en activos fijos y su correspondiente desgaste a lo largo del tiempo.
- Inmovilizado material, material bruto
- El inmovilizado material, material bruto, muestra un crecimiento constante y significativo durante el período. Desde 13866 millones de dólares en 2020, alcanza los 16931 millones de dólares en 2024. Este incremento constante indica una expansión de la capacidad productiva o una inversión continua en activos a largo plazo.
- Tierra
- El valor de la tierra experimenta un aumento gradual, aunque menos pronunciado que el del inmovilizado material. Pasa de 259 millones de dólares en 2020 a 346 millones de dólares en 2024. Este incremento podría deberse a adquisiciones de terrenos o a una revalorización de los mismos.
- Ratio de edad media
- La ratio de edad media presenta una tendencia decreciente a lo largo del período. Disminuye de 65.97% en 2020 a 62.63% en 2024. Esta reducción sugiere una renovación de la base de activos, con una proporción mayor de activos más recientes en relación con los más antiguos. Esto podría indicar una estrategia de modernización y eficiencia en la gestión de activos.
En resumen, los datos sugieren una empresa en crecimiento, con inversiones continuas en activos fijos y una estrategia de renovación de su base de activos. La depreciación acumulada y el inmovilizado material muestran un crecimiento constante, mientras que la ratio de edad media indica una modernización de los activos.
Vida útil total estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil total estimada = (Inmovilizado material, material bruto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados a estos. Se observa un crecimiento constante en el inmovilizado material, material bruto, a lo largo del período analizado, pasando de 13866 millones de dólares en 2020 a 16931 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una expansión en la capacidad productiva o una inversión continua en activos fijos.
La tierra, como componente del inmovilizado, también muestra un aumento gradual, aunque menos pronunciado que el del inmovilizado material, material bruto. El valor de la tierra evoluciona de 259 millones de dólares en 2020 a 346 millones de dólares en 2024.
Los gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material, material bruto, presentan una trayectoria ascendente paralela al crecimiento del inmovilizado. Se incrementan de 640 millones de dólares en 2020 a 694 millones de dólares en 2024. Este aumento es consistente con la mayor base de activos sujetos a depreciación.
- Tendencia general del inmovilizado:
- Se identifica una expansión continua del inmovilizado material, material bruto, indicando una inversión sostenida en activos fijos.
- Evolución de la vida útil estimada:
- La vida útil total estimada de los activos experimenta un ligero incremento, pasando de 21 años en 2020 y 2021 a 22 años en 2022 y 2023, y finalmente a 24 años en 2024. Este cambio podría reflejar una mejora en la tecnología o en las prácticas de mantenimiento que prolongan la vida útil de los activos.
- Relación entre depreciación e inmovilizado:
- La relación entre los gastos de depreciación y el valor del inmovilizado material, material bruto, se mantiene relativamente estable a lo largo del tiempo, lo que sugiere que la depreciación se está calculando de manera consistente.
En resumen, los datos indican una estrategia de inversión en activos fijos, acompañada de un aumento gradual en los gastos de depreciación y una prolongación de la vida útil estimada de los activos. Estos patrones sugieren una gestión activa de los activos y una posible optimización de la eficiencia en la utilización de los recursos.
Edad estimada, tiempo transcurrido desde la compra
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Tiempo transcurrido desde la compra = Depreciación y amortización acumulada ÷ Gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material
= ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la depreciación y amortización acumulada, así como en los gastos asociados al inmovilizado material. Se observa un incremento constante en la depreciación y amortización acumulada a lo largo del período analizado, pasando de 8977 millones de dólares en 2020 a 10388 millones de dólares en 2024.
Los gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material también muestran una tendencia al alza, aunque de forma más gradual. Se registra un aumento de 640 millones de dólares en 2020 a 694 millones de dólares en 2024. Este incremento sugiere una continua inversión en activos fijos y su correspondiente reconocimiento contable como gasto.
- Depreciación y Amortización Acumulada
- La depreciación y amortización acumulada experimenta un crecimiento constante, con un aumento más pronunciado entre 2022 y 2024. Esto podría indicar una mayor intensidad en la utilización de los activos o la adquisición de nuevos activos con una vida útil más corta.
- Gastos de Depreciación y Amortización
- Los gastos de depreciación y amortización muestran un incremento anual modesto. La relación entre estos gastos y la depreciación acumulada se mantiene relativamente estable, lo que sugiere que la política de depreciación no ha sufrido cambios significativos.
- Edad Estimada de los Activos
- La edad estimada de los activos se mantiene constante en 14 años durante el período 2020-2023, incrementándose a 15 años en 2024. Este cambio podría reflejar la incorporación de nuevos activos con una vida útil ligeramente superior o una revisión de las estimaciones de vida útil de los activos existentes.
En resumen, los datos indican una gestión activa de los activos fijos, con inversiones continuas y un reconocimiento adecuado de la depreciación y amortización. El ligero aumento en la edad estimada de los activos en el último año merece una consideración adicional para evaluar su impacto en los gastos futuros.
Vida útil restante estimada
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).
2024 Cálculos
1 Vida útil restante estimada = (Inmovilizado material, neto – Tierra) ÷ Gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material
= ( – ) ÷ =
El análisis de los datos financieros revela tendencias significativas en la composición de activos y los gastos asociados. Se observa un incremento constante en el valor neto del inmovilizado material a lo largo del período analizado, pasando de 4889 millones de dólares en 2020 a 6543 millones de dólares en 2024.
La tierra, como componente del inmovilizado material, también muestra un crecimiento, aunque a un ritmo más moderado, incrementándose de 259 millones de dólares en 2020 a 346 millones de dólares en 2024. Este aumento sugiere una posible expansión de la capacidad productiva o inversiones en terrenos.
Los gastos de depreciación y amortización asociados al inmovilizado material presentan una tendencia al alza, pasando de 640 millones de dólares en 2020 a 694 millones de dólares en 2024. Este incremento es coherente con el aumento del valor del inmovilizado material, indicando una mayor base sobre la cual se calcula la depreciación.
- Tendencia general del inmovilizado material:
- Se identifica una expansión continua del inmovilizado material neto, lo que podría indicar inversiones en activos fijos para sostener el crecimiento o mejorar la eficiencia operativa.
- Evolución de la tierra:
- El aumento en el valor de la tierra, aunque menos pronunciado que el del inmovilizado material en su conjunto, sugiere una estrategia de inversión a largo plazo en activos inmobiliarios.
- Impacto de la depreciación:
- El incremento constante en los gastos de depreciación refleja la utilización y el envejecimiento de los activos fijos, lo que es un proceso natural en la operación de cualquier empresa con activos materiales significativos.
- Vida útil restante estimada:
- La vida útil restante estimada se mantuvo relativamente estable en 8 años durante la mayor parte del período, con un ligero aumento a 9 años en 2024. Este cambio podría indicar una reevaluación de la vida útil de los activos o la incorporación de nuevos activos con una vida útil más prolongada.
En resumen, los datos sugieren una estrategia de inversión continua en activos fijos, acompañada de un aumento gradual en los gastos de depreciación, lo cual es consistente con una empresa en crecimiento y con una base de activos materiales significativa.