Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Apple Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)

US$ en millones

3 meses terminados	30 mar. 2024	30 dic. 2023	30 sept. 2023	1 jul. 2023	1 abr. 2023	31 dic. 2022	24 sept. 2022	25 jun. 2022	26 mar. 2022	25 dic. 2021	25 sept. 2021	26 jun. 2021	27 mar. 2021	26 dic. 2020	26 sept. 2020	27 jun. 2020	28 mar. 2020	28 dic. 2019	28 sept. 2019	29 jun. 2019	30 mar. 2019	29 dic. 2018	29 sept. 2018	30 jun. 2018	31 mar. 2018	30 dic. 2017
Utilidad neta	23,636)	33,916)	22,956)	19,881)	24,160)	29,998)	20,721)	19,442)	25,010)	34,630)	20,551)	21,744)	23,630)	28,755)	12,673)	11,253)	11,249)	22,236)	13,686)	10,044)	11,561)	19,965)	14,125)	11,519)	13,822)	20,065)
Depreciación y amortización	2,836)	2,848)	2,653)	3,052)	2,898)	2,916)	2,865)	2,805)	2,737)	2,697)	2,989)	2,832)	2,797)	2,666)	2,702)	2,752)	2,786)	2,816)	3,179)	2,933)	3,040)	3,395)	2,754)	2,665)	2,739)	2,745)
Gastos de compensación basados en acciones	2,964)	2,997)	2,625)	2,617)	2,686)	2,905)	2,278)	2,243)	2,252)	2,265)	1,945)	1,960)	1,981)	2,020)	1,724)	1,698)	1,697)	1,710)	1,499)	1,496)	1,514)	1,559)	1,345)	1,351)	1,348)	1,296)
Otro	(982)	(989)	(576)	81)	(1,415)	(317)	(1,689)	1,627)	219)	849)	(3,495)	(745)	(648)	(33)	(400)	998)	(419)	(491)	(614)	(39)	(338)	(1)	485)	867)	(638)	(33,748)
Cuentas por cobrar, netas	1,172)	6,555)	(9,297)	(1,987)	5,321)	4,275)	(6,384)	(981)	9,476)	(3,934)	(8,809)	1,031)	8,598)	(10,945)	1,768)	(2,135)	5,269)	2,015)	(8,768)	919)	2,964)	5,130)	(9,078)	233)	9,093)	(5,570)
Cuentas por cobrar no comerciales de proveedores	7,595)	4,569)	(11,840)	(1,674)	12,465)	2,320)	(12,309)	4,146)	10,455)	(9,812)	(8,795)	(1,900)	16,986)	(10,194)	(7,132)	762)	4,021)	3,902)	(10,552)	(1,133)	7,711)	6,905)	(13,546)	(4,179)	19,375)	(9,660)
Inventarios	190)	(137)	952)	(22)	(741)	(1,807)	435)	(16)	384)	681)	(1,429)	13)	(276)	(950)	(137)	(689)	727)	(28)	(785)	1,502)	70)	(1,076)	1,942)	1,693)	(3,241)	434)
Otros activos corrientes y no corrientes	(2,981)	(1,457)	(821)	(771)	7)	(4,099)	(3,210)	253)	1,379)	(4,921)	(2,143)	(1,566)	(807)	(3,526)	(2,828)	2,106)	(1,812)	(7,054)	180)	1,410)	169)	(886)	(358)	988)	(856)	(197)
Cuentas a pagar	(12,168)	(4,542)	14,901)	3,974)	(14,689)	(6,075)	15,556)	(4,358)	(21,563)	19,813)	14,112)	211)	(23,667)	21,670)	6,725)	2,733)	(12,431)	(1,089)	17,881)	220)	(11,523)	(8,501)	20,314)	2,081)	(27,808)	14,588)
Otros pasivos corrientes y no corrientes	428)	(3,865)	45)	1,229)	(2,132)	3,889)	5,864)	(2,269)	(2,183)	4,698)	5,274)	(2,486)	(4,613)	9,300)	5,481)	(3,207)	2,224)	6,499)	4,204)	(5,716)	(4,013)	200)	1,540)	(2,730)	1,296)	38,340)
Cambios en los activos y pasivos operativos	(5,764)	1,123)	(6,060)	749)	231)	(1,497)	(48)	(3,225)	(2,052)	6,525)	(1,790)	(4,697)	(3,779)	5,355)	3,877)	(430)	(2,002)	4,245)	2,160)	(2,798)	(4,622)	1,772)	814)	(1,914)	(2,141)	37,935)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo generado por las actividades operativas	(946)	5,979)	(1,358)	6,499)	4,400)	4,007)	3,406)	3,450)	3,156)	12,336)	(351)	(650)	351)	10,008)	7,903)	5,018)	2,062)	8,280)	6,224)	1,592)	(406)	6,725)	5,398)	2,969)	1,308)	8,228)
Efectivo generado por las actividades operativas	22,690)	39,895)	21,598)	26,380)	28,560)	34,005)	24,127)	22,892)	28,166)	46,966)	20,200)	21,094)	23,981)	38,763)	20,576)	16,271)	13,311)	30,516)	19,910)	11,636)	11,155)	26,690)	19,523)	14,488)	15,130)	28,293)
Compras de valores negociables	(15,262)	(9,780)	(8,557)	(9,759)	(6,044)	(5,153)	(6,745)	(8,191)	(27,074)	(34,913)	(15,506)	(19,628)	(34,624)	(39,800)	(18,332)	(30,117)	(29,073)	(37,416)	(17,728)	(8,048)	(6,777)	(7,077)	(15,223)	(7,684)	(7,177)	(41,272)
Ingresos procedentes de vencimientos de valores negociables	14,416)	13,046)	11,829)	10,733)	9,997)	7,127)	5,714)	6,203)	6,691)	11,309)	9,143)	10,275)	14,428)	25,177)	15,053)	15,127)	19,998)	19,740)	13,319)	9,903)	9,677)	7,203)	9,591)	14,406)	17,836)	14,048)
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables	2,977)	1,337)	1,869)	2,062)	1,388)	509)	3,837)	8,941)	13,993)	10,675)	10,715)	15,100)	12,301)	9,344)	10,713)	11,998)	20,482)	7,280)	7,472)	26,881)	12,912)	9,723)	6,224)	2,672)	22,141)	16,801)
Pagos por adquisición de inmovilizado material	(1,996)	(2,392)	(2,163)	(2,093)	(2,916)	(3,787)	(3,289)	(2,102)	(2,514)	(2,803)	(3,223)	(2,093)	(2,269)	(3,500)	(1,784)	(1,565)	(1,853)	(2,107)	(2,777)	(2,000)	(2,363)	(3,355)	(3,041)	(3,267)	(4,195)	(2,810)
Otro	(445)	(284)	(584)	(506)	(106)	(141)	(734)	(617)	(361)	(374)	(294)	(82)	(204)	195)	(119)	(608)	(541)	(1,165)	(1,084)	766)	(101)	(650)	(552)	(2,180)	105)	(357)
Efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión	(310)	1,927)	2,394)	437)	2,319)	(1,445)	(1,217)	4,234)	(9,265)	(16,106)	835)	3,572)	(10,368)	(8,584)	5,531)	(5,165)	9,013)	(13,668)	(798)	27,502)	13,348)	5,844)	(3,001)	3,947)	28,710)	(13,590)
Pagos de impuestos relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones	(284)	(2,591)	(312)	(2,385)	(418)	(2,316)	(308)	(2,697)	(330)	(2,888)	(701)	(2,695)	(299)	(2,861)	(400)	(1,668)	(187)	(1,379)	(191)	(1,199)	(109)	(1,318)	(260)	(1,077)	(152)	(1,038)
Pagos de dividendos y equivalentes de dividendos	(3,710)	(3,825)	(3,758)	(3,849)	(3,650)	(3,768)	(3,703)	(3,811)	(3,595)	(3,732)	(3,640)	(3,767)	(3,447)	(3,613)	(3,511)	(3,656)	(3,375)	(3,539)	(3,479)	(3,629)	(3,443)	(3,568)	(3,530)	(3,653)	(3,190)	(3,339)
Recompras de acciones ordinarias	(23,205)	(20,139)	(21,003)	(17,478)	(19,594)	(19,475)	(24,428)	(21,865)	(22,631)	(20,478)	(19,748)	(22,900)	(18,548)	(24,775)	(17,187)	(15,891)	(18,574)	(20,706)	(17,444)	(16,955)	(23,702)	(8,796)	(19,104)	(20,783)	(22,756)	(10,095)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a plazo, netos	—)	—)	—)	5,228)	—)	—)	5,465)	—)	—)	—)	6,470)	—)	13,923)	—)	5,456)	8,425)	—)	2,210)	6,963)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	6,969)
Amortizaciones de deudas a plazo	(3,150)	—)	—)	(7,500)	(2,250)	(1,401)	(2,793)	(3,000)	(3,750)	—)	(1,250)	(3,000)	(3,500)	(1,000)	—)	(7,379)	(4,250)	(1,000)	(3,305)	(3,000)	(2,500)	—)	—)	(6,000)	(500)	—)
Ingresos procedentes de (reembolsos de) papel comercial, neto	2)	(3,984)	1,993)	1,989)	254)	(8,214)	(1,015)	3,971)	1,999)	(1,000)	(2,000)	3,000)	—)	22)	(994)	(1,487)	2,497)	(979)	(3,951)	(1,990)	(42)	6)	(27)	(11)	(1)	2)
Ingresos del pacto de recompra	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	(5,165)	2,609)	2,556)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)	—)
Otro	(86)	(46)	(73)	(53)	(66)	(389)	(12)	(43)	(44)	(61)	487)	(34)	545)	(22)	444)	(69)	393)	(14)	368)	(31)	339)	—)	341)	1)	327)	—)
Efectivo utilizado en actividades de financiación	(30,433)	(30,585)	(23,153)	(24,048)	(25,724)	(35,563)	(26,794)	(27,445)	(28,351)	(28,159)	(20,382)	(29,396)	(11,326)	(32,249)	(21,357)	(19,116)	(20,940)	(25,407)	(21,039)	(26,804)	(29,457)	(13,676)	(22,580)	(31,523)	(26,272)	(7,501)
Aumento (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(8,053)	11,237)	839)	2,769)	5,155)	(3,003)	(3,884)	(319)	(9,450)	2,701)	653)	(4,730)	2,287)	(2,070)	4,750)	(8,010)	1,384)	(8,559)	(1,927)	12,334)	(4,954)	18,858)	(6,058)	(13,088)	17,568)	7,202)

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo generado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo generado por las actividades operativas de Apple Inc. aumentó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024, pero luego disminuyó ligeramente del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024, sin alcanzar el nivel del cuarto trimestre de 2023.
Efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión de Apple Inc. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024 y del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024.
Efectivo utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo utilizado en actividades de financiación de Apple Inc. disminuyó del cuarto trimestre de 2023 al primer trimestre de 2024, pero luego aumentó ligeramente del primer trimestre de 2024 al segundo trimestre de 2024.

Apple Inc. (NASDAQ:AAPL)

Estado de flujos de efectivo Datos trimestrales

Estado de flujos de efectivo
Datos trimestrales