Análisis de ratios de liquidez
Los ratios de liquidez miden la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones a corto plazo.
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Ratios de liquidez (resumen)
Apple Inc., ratios de liquidez
| 28 sept 2024 | 30 sept 2023 | 24 sept 2022 | 25 sept 2021 | 26 sept 2020 | 28 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Coeficiente de liquidez corriente | |||||||
| Ratio de liquidez rápido | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo |
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia decreciente a lo largo de los años, comenzando en 1.54 en 2019 y disminuyendo a 0.87 en 2024. Esto indica una reducción en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos a corto plazo con sus activos corrientes, reflejando una posible disminución en la disponibilidad de recursos de corto plazo o un cambio en la estructura del capital circulante.
- Ratio de liquidez rápido
- Similar al coeficiente de liquidez corriente, el ratio de liquidez rápido presenta una tendencia decreciente, bajando de 1.38 en 2019 a 0.75 en 2024. La caída en este ratio, que excluye inventarios y otros activos menos líquidos, sugiere una reducción en la capacidad de la empresa para cumplir con sus obligaciones inmediatas sin depender de la venta de inventarios u otros activos menos líquidos.
- Ratio de liquidez en efectivo
- Este ratio, que mide la proporción de efectivo y equivalentes en relación con los pasivos a corto plazo, también ha decrecido notablemente desde 0.95 en 2019 a 0.37 en 2024. Aunque muestra cierta recuperación entre 2022 y 2024, la tendencia general refleja una disminución en la proporción de efectivo respecto a los pasivos inmediatos, lo cual puede implicar menor disponibilidad de efectivo para afrontar obligaciones de corto plazo o una mayor utilización de efectivo en operaciones o inversiones.
Coeficiente de liquidez corriente
Apple Inc., coeficiente de liquidez corrientecálculo, comparación con los índices de referencia
| 28 sept 2024 | 30 sept 2023 | 24 sept 2022 | 25 sept 2021 | 26 sept 2020 | 28 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Coeficiente de liquidez corriente1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteCompetidores2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrientesector | |||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | |||||||
| Coeficiente de liquidez corrienteindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).
1 2024 cálculo
Coeficiente de liquidez corriente = Activo circulante ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activo circulante
- Se observa una tendencia de aumento en el valor del activo circulante a lo largo del período analizado, comenzando en 162,819 millones de dólares en 2019 y alcanzando los 152,987 millones en 2024. Aunque hubo fluctuaciones durante estos años, en general, la cifra muestra un crecimiento moderado, lo que sugiere una gestión estable de los recursos a corto plazo.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general de incremento, pasando de 105,718 millones en 2019 a 176,392 millones de dólares en 2024. Se observa un crecimiento significativo en 2021 y 2022, alcanzando un pico de 153,982 millones en 2022, seguido de una subida adicional en 2024. Esto indica un aumento en las obligaciones a corto plazo, lo cual puede reflejar cambios en la política de financiamiento o en las operaciones de la empresa.
- Coeficiente de liquidez corriente
- El ratio de liquidez corriente muestra una tendencia a la baja durante el período, comenzando en 1.54 en 2019 y disminuyendo hasta 0.87 en 2024. La disminución en este ratio indica una disminución en la capacidad de la empresa para cubrir sus pasivos corrientes con sus activos circulantes. La caída significativa en 2021 y 2022, donde el ratio pasa por debajo de 1, sugiere una posible reducción en el margen de seguridad para cumplir con las obligaciones a corto plazo, aunque en 2023 y 2024 el ratio se estabiliza en torno a valores cercanos a 0.9.
Ratio de liquidez rápido
Apple Inc., coeficiente de liquidez rápidacálculo, comparación con los índices de referencia
| 28 sept 2024 | 30 sept 2023 | 24 sept 2022 | 25 sept 2021 | 26 sept 2020 | 28 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Valores negociables actuales | |||||||
| Cuentas por cobrar, netas | |||||||
| Cuentas por cobrar no comerciales de proveedores | |||||||
| Total de activos rápidos | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez rápido1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoCompetidores2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez rápidosector | |||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | |||||||
| Ratio de liquidez rápidoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez rápido = Total de activos rápidos ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Trend de los activos rápidos
- El total de activos rápidos muestra una tendencia general de disminución desde 2019 hasta 2022, alcanzando su punto más bajo en septiembre de 2022. Posteriormente, se observa una recuperación durante 2023 y en 2024, alcanzando niveles superiores a los de 2022. Este patrón sugiere un aumento en la liquidez inmediata en los periodos más recientes, aunque en comparación con 2019 y 2020, los activos rápidos siguen siendo inferiores.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente ha experimentado un incremento consistente en el período analizado, con un notable crecimiento entre 2021 y 2024. Este aumento refleja un incremento en las obligaciones a corto plazo, lo que puede afectar la estructura de pasivos y la gestión de liquidez de la empresa.
- Ratio de liquidez rápido
- El ratio de liquidez rápida presenta una tendencia de disminución desde 2019, alcanzando un valor mínimo en 2022, y posteriormente, una ligera recuperación en 2023 y 2024. La reducción en este ratio indica una mayor presión en la disponibilidad de activos líquidos para cubrir pasivos inmediatos durante varios años, aunque en los periodos más recientes, se observa una ligera mejoría que puede reflejar una gestión de liquidez más efectiva o una corrección en la estructura de activos.
- Análisis general
- En conjunto, se observa una reducción en los activos líquidos en los primeros años, seguida de una recuperación en los años recientes, acompañada por un incremento en el pasivo corriente. La tendencia del ratio de liquidez rápida refleja una posible mayor dificultad en la cobertura de pasivos a corto plazo en ciertos años, pero con sinais de estabilización hacia 2024. La dinámica sugiere una empresa que ha enfrentado retos en liquidez en varios periodos, pero que muestra indicios de mejora en su posición en los últimos años, aunque aún mantiene una estructura que requiere atención en el manejo de activos líquidos en relación con sus deudas de corto plazo.
Ratio de liquidez en efectivo
Apple Inc., coeficiente de liquidez en efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
| 28 sept 2024 | 30 sept 2023 | 24 sept 2022 | 25 sept 2021 | 26 sept 2020 | 28 sept 2019 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Efectivo y equivalentes de efectivo | |||||||
| Valores negociables actuales | |||||||
| Activos totales en efectivo | |||||||
| Pasivo corriente | |||||||
| Coeficiente de liquidez | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivo1 | |||||||
| Referencia | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoCompetidores2 | |||||||
| Arista Networks Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Dell Technologies Inc. | |||||||
| Super Micro Computer Inc. | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivosector | |||||||
| Tecnología, hardware y equipamiento | |||||||
| Ratio de liquidez en efectivoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | |||||||
Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).
1 2024 cálculo
Ratio de liquidez en efectivo = Activos totales en efectivo ÷ Pasivo corriente
= ÷ =
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
- Activos totales en efectivo
- Durante el período analizado, los activos totales en efectivo muestran una tendencia fluctuante. Se observa una disminución significativa desde aproximadamente 100,557 millones de dólares en septiembre de 2019 hasta un mínimo de 48,304 millones en septiembre de 2022. Posteriormente, se evidencia una recuperación, alcanzando 65,171 millones en septiembre de 2024, lo que indica una posible estrategia de reinversión o gestión eficiente del efectivo tras el período de caída.
- Pasivo corriente
- El pasivo corriente presenta una tendencia general al alza a lo largo del período considerado. Desde 105,718 millones en septiembre de 2019, incrementándose de manera constante, llega a alcanzar 176,392 millones en septiembre de 2024. Este aumento en los pasivos a corto plazo puede reflejar financiamiento adicional o cambios en la estructura de pasivos, lo cual invita a analizar su impacto en la liquidez y solvencia de la entidad.
- Ratio de liquidez en efectivo
- El ratio de liquidez en efectivo muestra una disminución progresiva, partiendo de 0.95 en septiembre de 2019 y cayendo a 0.31 en septiembre de 2022. A partir de ese punto, se observa cierta recuperación hasta 0.42 en 2023 y un ligero descenso a 0.37 en 2024. La tendencia decreciente indica una reducción en la capacidad de cubrir los pasivos corrientes con efectivo disponible, en línea con el aumento en los pasivos. La recuperación parcial en los últimos años sugiere posibles esfuerzos por mejorar la liquidez, aunque todavía mantiene niveles relativamente bajos en comparación con los años anteriores.