Análisis de ratios de actividad a corto plazo
Los ratios de actividad miden la eficiencia con la que una empresa realiza las tareas cotidianas, como el cobro de cuentas por cobrar y la gestión del inventario.
- Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
- Ratio de rotación de inventario
- Ratio de rotación de créditos
- Ratio de rotación de cuentas por pagar
- Ratio de rotación de capital circulante
- Días de rotación del inventario
- Días de rotación de cuentas por cobrar
- Ciclo de funcionamiento
- Días de rotación de cuentas por pagar
- Ciclo de conversión de efectivo
Ratios de actividad a corto plazo (resumen)
Apple Inc., ratios de actividad a corto plazo
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de inventario | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |
| Ratio de rotación de créditos | Un ratio de actividad igual a los ingresos divididos por cuentas por cobrar. | El índice de rotación de cuentas por cobrar de Apple Inc. deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró ligeramente de 2021 a 2022. |
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El índice de rotación de cuentas por pagar de Apple Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022. |
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación del inventario | Una relación de actividad igual al número de días en el período dividido por la relación de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Apple Inc. se deterioraron de 2020 a 2021, pero luego mejoraron de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de créditos. | |
| Ciclo de funcionamiento | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. | El ciclo operativo de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró ligeramente de 2021 a 2022. |
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número promedio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días en el período dividido por el coeficiente de rotación de cuentas por pagar para el período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Apple Inc. aumentaron de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022. |
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar menos días de rotación de cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |
Ratio de rotación de inventario
Apple Inc., ratio de rotación de inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Costo de ventas | 223,546) | 212,981) | 169,559) | 161,782) | 163,756) | 141,048) | |
| Inventarios | 4,946) | 6,580) | 4,061) | 4,106) | 3,956) | 4,855) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación de inventario1 | 45.20 | 32.37 | 41.75 | 39.40 | 41.39 | 29.05 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de inventarioCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 7.52 | 11.50 | 13.74 | 13.91 | 10.14 | 11.00 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 11.12 | 10.26 | 12.57 | 13.63 | 8.85 | |
| Ratio de rotación de inventariosector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 28.21 | 34.84 | 32.86 | 31.40 | 24.48 | |
| Ratio de rotación de inventarioindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 11.22 | 11.88 | 12.01 | 12.36 | 11.81 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de inventario = Costo de ventas ÷ Inventarios
= 223,546 ÷ 4,946 = 45.20
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de inventario | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por el inventario. | El índice de rotación de inventario de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |
Ratio de rotación de créditos
Apple Inc., ratio de volumen de negocios de créditoscálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Ventas netas | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | 265,595) | 229,234) | |
| Cuentas por cobrar, netas | 28,184) | 26,278) | 16,120) | 22,926) | 23,186) | 17,874) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación de créditos1 | 13.99 | 13.92 | 17.03 | 11.35 | 11.45 | 12.82 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de créditosCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 7.79 | 8.64 | 9.01 | 9.45 | 8.88 | 9.33 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 4.14 | 4.25 | 4.29 | 4.01 | 4.38 | |
| Ratio de rotación de créditossector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 12.88 | 14.91 | 10.95 | 10.94 | 12.02 | |
| Ratio de rotación de créditosindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 7.87 | 8.35 | 7.69 | 7.96 | 8.32 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de créditos = Ventas netas ÷ Cuentas por cobrar, netas
= 394,328 ÷ 28,184 = 13.99
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| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de créditos | Un ratio de actividad igual a los ingresos divididos por cuentas por cobrar. | El índice de rotación de cuentas por cobrar de Apple Inc. deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró ligeramente de 2021 a 2022. |
Ratio de rotación de cuentas por pagar
Apple Inc., ratio de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Costo de ventas | 223,546) | 212,981) | 169,559) | 161,782) | 163,756) | 141,048) | |
| Cuentas a pagar | 64,115) | 54,763) | 42,296) | 46,236) | 55,888) | 49,049) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar1 | 3.49 | 3.89 | 4.01 | 3.50 | 2.93 | 2.88 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 8.47 | 7.59 | 7.94 | 9.34 | 9.83 | 12.84 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 7.27 | 5.90 | 7.01 | 4.54 | 8.01 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarsector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 4.05 | 4.21 | 3.75 | 3.16 | 3.15 | |
| Ratio de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 5.47 | 5.81 | 5.50 | 4.92 | 4.98 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de cuentas por pagar = Costo de ventas ÷ Cuentas a pagar
= 223,546 ÷ 64,115 = 3.49
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | Una relación de actividad calculada como el costo de los bienes vendidos dividido por las cuentas por pagar. | El índice de rotación de cuentas por pagar de Apple Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022. |
Ratio de rotación de capital circulante
Apple Inc., ratio de rotación del capital circulantecálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US$ en millones) | |||||||
| Activo circulante | 135,405) | 134,836) | 143,713) | 162,819) | 131,339) | 128,645) | |
| Menos: Pasivo corriente | 153,982) | 125,481) | 105,392) | 105,718) | 116,866) | 100,814) | |
| Capital de explotación | (18,577) | 9,355) | 38,321) | 57,101) | 14,473) | 27,831) | |
| Ventas netas | 394,328) | 365,817) | 274,515) | 260,174) | 265,595) | 229,234) | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ratio de rotación de capital circulante1 | — | 39.10 | 7.16 | 4.56 | 18.35 | 8.24 | |
| Referencia | |||||||
| Ratio de rotación de capital circulanteCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 4.65 | 3.88 | 2.70 | 3.24 | 1.42 | 0.86 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 1.35 | 1.94 | 2.08 | 4.21 | 7.39 | |
| Ratio de rotación de capital circulantesector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 17.95 | 5.70 | 4.26 | 6.39 | 3.30 | |
| Ratio de rotación de capital circulanteindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 3.75 | 2.77 | 3.01 | 2.76 | 2.08 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ratio de rotación de capital circulante = Ventas netas ÷ Capital de explotación
= 394,328 ÷ -18,577 = —
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
Días de rotación del inventario
Apple Inc., días de rotación del inventariocálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Ratio de rotación de inventario | 45.20 | 32.37 | 41.75 | 39.40 | 41.39 | 29.05 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | |||||||
| Días de rotación del inventario1 | 8 | 11 | 9 | 9 | 9 | 13 | |
| Referencia (número de días) | |||||||
| Días de rotación del inventarioCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 49 | 32 | 27 | 26 | 36 | 33 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 33 | 36 | 29 | 27 | 41 | |
| Días de rotación del inventariosector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 13 | 10 | 11 | 12 | 15 | |
| Días de rotación del inventarioindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 33 | 31 | 30 | 30 | 31 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Días de rotación del inventario = 365 ÷ Ratio de rotación de inventario
= 365 ÷ 45.20 = 8
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación del inventario | Una relación de actividad igual al número de días en el período dividido por la relación de rotación de inventario durante el período. | Los días de rotación del inventario de Apple Inc. se deterioraron de 2020 a 2021, pero luego mejoraron de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |
Días de rotación de cuentas por cobrar
Apple Inc., días de rotación de cuentas por cobrarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Ratio de rotación de créditos | 13.99 | 13.92 | 17.03 | 11.35 | 11.45 | 12.82 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrar1 | 26 | 26 | 21 | 32 | 32 | 28 | |
| Referencia (número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por cobrarCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 47 | 42 | 41 | 39 | 41 | 39 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 88 | 86 | 85 | 91 | 83 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarsector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 28 | 24 | 33 | 33 | 30 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrarindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 46 | 44 | 47 | 46 | 44 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por cobrar = 365 ÷ Ratio de rotación de créditos
= 365 ÷ 13.99 = 26
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por cobrar | Un ratio de actividad igual al número de días del periodo dividido por el ratio de rotación de créditos. |
Ciclo de funcionamiento
Apple Inc., ciclo de funcionamientocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Días de rotación del inventario | 8 | 11 | 9 | 9 | 9 | 13 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 26 | 26 | 21 | 32 | 32 | 28 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ciclo de funcionamiento1 | 34 | 37 | 30 | 41 | 41 | 41 | |
| Referencia | |||||||
| Ciclo de funcionamientoCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 96 | 74 | 68 | 65 | 77 | 72 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 121 | 122 | 114 | 118 | 124 | |
| Ciclo de funcionamientosector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 41 | 34 | 44 | 45 | 45 | |
| Ciclo de funcionamientoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 79 | 75 | 77 | 76 | 75 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ciclo de funcionamiento = Días de rotación del inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar
= 8 + 26 = 34
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de funcionamiento | Igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar. | El ciclo operativo de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró ligeramente de 2021 a 2022. |
Días de rotación de cuentas por pagar
Apple Inc., días de rotación de cuentas por pagarcálculo, comparación con los índices de referencia
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Ratio de rotación de cuentas por pagar | 3.49 | 3.89 | 4.01 | 3.50 | 2.93 | 2.88 | |
| Ratio de actividad a corto plazo (número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagar1 | 105 | 94 | 91 | 104 | 125 | 127 | |
| Referencia (número de días) | |||||||
| Días de rotación de cuentas por pagarCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 43 | 48 | 46 | 39 | 37 | 28 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 50 | 62 | 52 | 80 | 46 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarsector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | 90 | 87 | 97 | 116 | 116 | |
| Días de rotación de cuentas por pagarindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 67 | 63 | 66 | 74 | 73 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Días de rotación de cuentas por pagar = 365 ÷ Ratio de rotación de cuentas por pagar
= 365 ÷ 3.49 = 105
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Días de rotación de cuentas por pagar | Una estimación del número promedio de días que tarda una empresa en pagar a sus proveedores; igual al número de días en el período dividido por el coeficiente de rotación de cuentas por pagar para el período. | Los días de rotación de cuentas por pagar de Apple Inc. aumentaron de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022. |
Ciclo de conversión de efectivo
Apple Inc., ciclo de conversión de efectivocálculo, comparación con los índices de referencia
Número de días
| 24 sept. 2022 | 25 sept. 2021 | 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados | |||||||
| Días de rotación del inventario | 8 | 11 | 9 | 9 | 9 | 13 | |
| Días de rotación de cuentas por cobrar | 26 | 26 | 21 | 32 | 32 | 28 | |
| Días de rotación de cuentas por pagar | 105 | 94 | 91 | 104 | 125 | 127 | |
| Ratio de actividad a corto plazo | |||||||
| Ciclo de conversión de efectivo1 | -71 | -57 | -61 | -63 | -84 | -86 | |
| Referencia | |||||||
| Ciclo de conversión de efectivoCompetidores2 | |||||||
| Cisco Systems Inc. | 53 | 26 | 22 | 26 | 40 | 44 | |
| Enphase Energy Inc. | — | 71 | 60 | 62 | 38 | 78 | |
| Ciclo de conversión de efectivosector | |||||||
| Hardware y equipos tecnológicos | — | -49 | -53 | -53 | -71 | -71 | |
| Ciclo de conversión de efectivoindustria | |||||||
| Tecnología de la información | — | 12 | 12 | 11 | 2 | 2 | |
Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2022-09-24), 10-K (fecha de reporte: 2021-09-25), 10-K (fecha de reporte: 2020-09-26), 10-K (fecha de reporte: 2019-09-28), 10-K (fecha de reporte: 2018-09-29), 10-K (fecha de reporte: 2017-09-30).
1 2022 cálculo
Ciclo de conversión de efectivo = Días de rotación del inventario + Días de rotación de cuentas por cobrar – Días de rotación de cuentas por pagar
= 8 + 26 – 105 = -71
2 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de actividad a corto plazo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Ciclo de conversión de efectivo | Una métrica financiera que mide el tiempo requerido para que una empresa convierta el efectivo invertido en sus operaciones en efectivo recibido como resultado de sus operaciones; igual a días de rotación de inventario más días de rotación de cuentas por cobrar menos días de rotación de cuentas por pagar. | El ciclo de conversión de efectivo de Apple Inc. se deterioró de 2020 a 2021, pero luego mejoró de 2021 a 2022 superando el nivel de 2020. |