El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.
Super Micro Computer Inc., estado de flujos de efectivo consolidado (datos trimestrales)
US$ en miles
3 meses terminados
31 mar 2025
31 dic 2024
30 sept 2024
30 jun 2024
31 mar 2024
31 dic 2023
30 sept 2023
30 jun 2023
31 mar 2023
31 dic 2022
30 sept 2022
30 jun 2022
31 mar 2022
31 dic 2021
30 sept 2021
30 jun 2021
31 mar 2021
31 dic 2020
30 sept 2020
30 jun 2020
31 mar 2020
31 dic 2019
30 sept 2019
30 jun 2019
31 mar 2019
31 dic 2018
30 sept 2018
Utilidad neta
108,777)
320,596)
424,327)
297,244)
402,459)
295,968)
156,995)
193,569)
85,846)
176,167)
184,416)
140,822)
76,972)
41,932)
25,437)
39,162)
18,428)
27,674)
26,601)
18,450)
15,807)
23,706)
26,345)
23,710)
10,646)
18,220)
19,342)
Depreciación y amortización
10,745)
14,883)
14,080)
11,811)
10,399)
9,620)
9,155)
8,972)
8,736)
8,649)
8,547)
8,422)
8,368)
8,133)
7,548)
6,881)
6,877)
6,910)
7,517)
7,500)
7,083)
7,063)
6,826)
6,017)
6,076)
6,163)
5,946)
Gastos de compensación basados en acciones
84,704)
82,122)
64,014)
74,960)
56,107)
43,061)
57,379)
12,786)
13,652)
16,981)
11,014)
8,884)
7,741)
9,176)
7,015)
7,432)
7,494)
6,453)
7,170)
5,366)
4,805)
4,964)
5,054)
5,103)
4,960)
5,247)
5,874)
Deterioro de las inversiones
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
2,661)
—)
—)
—)
Porcentaje de pérdidas (de ingresos) de la participada en acciones
445)
(2,517)
19)
526)
(373)
(2,024)
50)
380)
1,013)
1,351)
889)
(324)
(255)
(239)
(388)
(582)
264)
1,475)
(1,330)
(3,468)
1,057)
1,020)
(1,011)
(851)
359)
1,794)
1,419)
Pérdida (ganancia) no realizada por cambio de moneda extranjera
3,042)
(1,224)
924)
(249)
(5,962)
11,872)
(6,192)
(122)
2,117)
4,589)
(9,203)
(5,590)
(5,419)
(2,783)
45)
1,385)
(1,808)
2,287)
618)
697)
(117)
989)
(561)
(21)
(180)
(290)
178)
Pérdida por extinción de bonos convertibles
30,251)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Impuestos diferidos sobre la renta, netos
(58,323)
(29,526)
(46,552)
(24,014)
(88,865)
(32,599)
(23,021)
(14,340)
(52,817)
(6,586)
(19,226)
(3,587)
(4,681)
1,432)
19)
(5,664)
(1,843)
(659)
(224)
(9,336)
(3,547)
(304)
(585)
(7,349)
(1,772)
(3,704)
(4,275)
Otro
9,702)
(779)
(3,346)
9,157)
486)
43)
2,657)
(19)
(219)
(124)
(306)
(639)
(38)
1,040)
5)
(252)
(93)
20)
(719)
259)
524)
292)
289)
(190)
1,048)
(134)
9)
Cuentas por cobrar, netas
414,156)
(334,662)
15,288)
(1,081,317)
(153,185)
(657,186)
302,501)
(477,780)
97,847)
(27,052)
95,088)
(155,159)
(183,152)
(39,862)
5,735)
(56,480)
(84,345)
(201)
80,881)
(70,583)
26,992)
(3,909)
37,396)
(66,257)
102,197)
21,822)
34,323)
Inventarios
(275,748)
1,331,362)
(597,717)
(220,973)
(1,657,590)
(414,192)
(607,241)
94,855)
(118,602)
314,238)
(190,449)
42,936)
(194,870)
(209,099)
(143,609)
(137,061)
(96,472)
(33,575)
77,642)
14,728)
(161,796)
(19,199)
(15,043)
90,925)
68,053)
(8,193)
1,475)
Gastos pagados por adelantado y otros activos
114,413)
(485,543)
86,774)
(18,973)
(29,016)
(16,647)
19,990)
(6,775)
14,570)
12,509)
(11,991)
3,956)
(8,269)
(30,590)
6,109)
19,748)
(52,465)
(16,298)
43,724)
4,921)
660)
(4,362)
(31,088)
(17,982)
30,370)
(3,806)
(172)
Cuentas a pagar
95,226)
(1,127,269)
220,353)
369,577)
(170,000)
176,640)
302,973)
136,255)
81,788)
(223,210)
132,302)
(122,886)
89,843)
137,531)
(54,343)
144,008)
70,597)
60,408)
(85,704)
(43,991)
71,465)
57,280)
(24,865)
28,214)
(131,515)
(5,385)
(64,724)
Pasivos acumulados
112,368)
(85,628)
25,974)
(30,995)
74,958)
61,998)
(13,019)
12,328)
(18,547)
(44,100)
8)
31,247)
7,151)
(1,177)
(1,330)
30,512)
14,812)
15,838)
(36,457)
(22,059)
32,114)
5,117)
12,693)
1,750)
859)
(376)
9,223)
Impuestos sobre la renta a pagar
(91,480)
35,405)
61,440)
(11,073)
(17,111)
(114,942)
32,229)
36,568)
53,885)
(29,698)
26,668)
24,330)
2,949)
191)
1,532)
3,125)
(939)
4,230)
1,625)
2,721)
(1,550)
(277)
(9,215)
4,293)
(995)
(1,208)
3,741)
Ingresos diferidos
67,145)
40,470)
141,806)
(20,116)
52,815)
43,173)
36,055)
(5,475)
29,819)
(39,746)
85,989)
4,110)
(22,801)
37,120)
13,115)
12,274)
(4,862)
(6,918)
(1,946)
(1,713)
(10,129)
13,721)
(1,529)
10,090)
11,541)
14,031)
24,138)
Otros pasivos a largo plazo
1,341)
2,553)
1,520)
2,621)
5,340)
130)
(46)
(541)
(843)
(2,881)
(159)
(1,665)
(1,475)
(5,956)
(1,461)
(925)
(55)
(4,397)
1,157)
458)
(4,805)
(4,508)
854)
1,741)
(2,049)
(741)
1,165)
Cambios en los activos y pasivos operativos
437,421)
(623,312)
(44,562)
(1,011,249)
(1,893,789)
(921,026)
73,442)
(210,565)
139,917)
(39,940)
137,456)
(173,131)
(310,624)
(111,842)
(174,252)
15,201)
(153,729)
19,087)
80,922)
(115,518)
(47,049)
43,863)
(30,797)
52,774)
78,461)
16,144)
9,169)
Conciliación de los ingresos netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
517,987)
(560,353)
(15,423)
(939,058)
(1,921,997)
(891,053)
113,470)
(202,908)
112,399)
(15,080)
129,171)
(165,965)
(304,908)
(95,083)
(160,008)
24,401)
(142,838)
35,573)
93,954)
(114,500)
(37,244)
57,887)
(20,785)
58,144)
88,952)
25,220)
18,320)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
626,764)
(239,757)
408,904)
(641,814)
(1,519,538)
(595,085)
270,465)
(9,339)
198,245)
161,087)
313,587)
(25,143)
(227,936)
(53,151)
(134,571)
63,563)
(124,410)
63,247)
120,555)
(96,050)
(21,437)
81,593)
5,560)
81,854)
99,598)
43,440)
37,662)
Compras de inmovilizado material
(32,700)
(27,536)
(44,300)
(13,983)
(92,945)
(14,720)
(2,631)
(8,175)
(7,987)
(9,885)
(10,746)
(11,025)
(10,951)
(12,404)
(10,802)
(13,389)
(19,076)
(13,700)
(11,851)
(9,452)
(10,797)
(10,764)
(13,325)
(9,068)
(6,475)
(6,135)
(3,171)
Inversión en valores participativos
—)
—)
—)
(48,000)
(16,489)
(184)
(5,000)
(500)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,100)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Adquisición, neto de efectivo adquirido
—)
—)
—)
(296)
—)
—)
—)
(2,193)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones en una empresa privada
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
750)
—)
—)
—)
—)
—)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
(32,700)
(27,536)
(44,300)
(62,279)
(109,434)
(14,904)
(7,631)
(10,868)
(7,987)
(9,885)
(10,746)
(11,025)
(10,951)
(12,404)
(11,902)
(13,389)
(19,076)
(13,700)
(11,851)
(9,452)
(10,797)
(10,014)
(13,325)
(9,068)
(6,475)
(6,135)
(3,171)
Ingresos de líneas de crédito y préstamos a plazo
51,214)
121,743)
1,185,034)
337,679)
961,167)
857,683)
—)
929,534)
20,289)
64,896)
79,141)
215,242)
350,356)
317,913)
269,806)
64,834)
47,556)
8,261)
6,408)
154,791)
10,000)
—)
—)
—)
—)
15,860)
25,900)
Amortización de líneas de crédito y préstamos a plazo
(157,307)
(467,881)
(1,106,178)
(27,955)
(1,162,603)
(638,049)
(138,938)
(823,945)
(5,784)
(149,925)
(414,737)
(159,900)
(113,500)
(277,819)
(89,476)
(53,329)
(6,763)
(266)
(271)
(159,191)
—)
—)
—)
—)
—)
(31,800)
(35,900)
Endeudamiento neto (reembolso) de una línea de crédito renovable respaldada por activos, neto de costos
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(1,116)
1,154)
(25,455)
(15,121)
(26,523)
Pago de otras comisiones por financiación de deuda
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(592)
—)
—)
—)
(561)
—)
—)
—)
(650)
—)
—)
—)
(250)
(375)
—)
—)
Ingresos procedentes del ejercicio de opciones sobre acciones
7,583)
342)
6,527)
4,339)
15,540)
5,286)
4,288)
5,644)
9,495)
7,183)
8,144)
5,043)
4,363)
5,570)
6,018)
8,043)
9,577)
5,747)
5,020)
5,290)
20,349)
2,704)
—)
—)
—)
—)
—)
Pago de retenciones de impuestos relacionadas con la liquidación de adjudicaciones de acciones
(41,924)
(41,499)
(35,537)
(55,069)
(78,391)
(15,593)
(25,301)
(8,755)
(8,938)
(6,788)
(3,716)
(3,274)
(2,006)
(2,732)
(2,069)
(2,941)
(2,062)
(1,713)
(2,005)
(1,809)
(2,860)
(2,994)
(580)
(728)
(722)
(542)
(1,059)
Recompra de acciones
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(3,472)
(146,526)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
(12,032)
(43,144)
(46,371)
(28,453)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Emisión de acciones ordinarias en una oferta pública, neto de los costos de emisión
—)
—)
—)
(7)
1,731,186)
582,804)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Costos de emisión de deuda en relación con Bonos Convertibles 2029 modificados
(31,217)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
—)
Ingresos procedentes de la emisión de bonos convertibles a 2029, netos de los costes de emisión
—)
—)
—)
—)
1,695,768)
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Ingresos por emisión de Bonos Convertibles 2028, netos de costos de emisión
683,696)
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Compra de llamadas limitadas
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Otro
7)
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(4)
(15)
(13)
(21)
(21)
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(9)
88)
(28)
(26)
(16)
(32)
(71)
(19)
(61)
(67)
(68)
(71)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
512,052)
(387,288)
49,854)
258,941)
3,020,589)
792,135)
(159,941)
98,998)
(131,470)
(84,638)
(331,183)
56,506)
239,192)
42,911)
184,262)
4,005)
5,252)
(34,370)
(19,327)
(1,585)
27,457)
(361)
(1,715)
115)
(26,619)
(31,671)
(37,653)
Efecto de las fluctuaciones del tipo de cambio en el efectivo
(11)
(3,663)
4,500)
(557)
(1,804)
373)
(203)
(1,131)
(576)
(222)
(1,471)
(374)
(295)
2)
(11)
198)
(178)
355)
185)
213)
(12)
213)
(38)
(31)
13)
(29)
(72)
Aumento (disminución) neto de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Super Micro Computer Inc. disminuyó del primer trimestre de 2025 al segundo trimestre de 2025, pero luego aumentó del segundo trimestre de 2025 al tercer trimestre de 2025, superando el nivel del primer trimestre de 2025.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión
Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.
El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Super Micro Computer Inc. aumentó del primer trimestre de 2025 al segundo trimestre de 2025, pero luego disminuyó ligeramente del segundo trimestre de 2025 al tercer trimestre de 2025.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación
Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.
El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación de Super Micro Computer Inc. disminuyó del primer trimestre de 2025 al segundo trimestre de 2025, pero luego aumentó del segundo trimestre de 2025 al tercer trimestre de 2025, superando el nivel del primer trimestre de 2025.
