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Apple Inc. (NASDAQ:AAPL)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Apple Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 28 sept 2024 30 sept 2023 24 sept 2022 25 sept 2021 26 sept 2020 28 sept 2019
Utilidad neta 93,736 96,995 99,803 94,680 57,411 55,256
Depreciación y amortización 11,445 11,519 11,104 11,284 11,056 12,547
Gastos de compensación basados en acciones 11,688 10,833 9,038 7,906 6,829 6,068
Otro (2,266) (2,227) 1,006 (4,921) (312) (992)
Cuentas por cobrar, netas (3,788) (1,688) (1,823) (10,125) 6,917 245
Cuentas por cobrar no comerciales de proveedores (1,356) 1,271 (7,520) (3,903) 1,553 2,931
Inventarios (1,046) (1,618) 1,484 (2,642) (127) (289)
Otros activos corrientes y no corrientes (11,731) (5,684) (6,499) (8,042) (9,588) 873
Cuentas a pagar 6,020 (1,889) 9,448 12,326 (4,062) (1,923)
Otros pasivos corrientes y no corrientes 15,552 3,031 6,110 7,475 10,997 (5,325)
Cambios en los activos y pasivos operativos 3,651 (6,577) 1,200 (4,911) 5,690 (3,488)
Ajustes para conciliar la utilidad neta con el efectivo generado por las actividades operativas 24,518 13,548 22,348 9,358 23,263 14,135
Efectivo generado por las actividades operativas 118,254 110,543 122,151 104,038 80,674 69,391
Compras de valores negociables (48,656) (29,513) (76,923) (109,558) (114,938) (39,630)
Ingresos procedentes de vencimientos de valores negociables 51,211 39,686 29,917 59,023 69,918 40,102
Ingresos procedentes de la venta de valores negociables 11,135 5,828 37,446 47,460 50,473 56,988
Pagos por adquisición de inmovilizado material (9,447) (10,959) (10,708) (11,085) (7,309) (10,495)
Otro (1,308) (1,337) (2,086) (385) (2,433) (1,069)
Efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión 2,935 3,705 (22,354) (14,545) (4,289) 45,896
Pagos de impuestos relacionados con la liquidación neta de acciones de adjudicaciones de acciones (5,441) (5,431) (6,223) (6,556) (3,634) (2,817)
Pagos de dividendos y equivalentes de dividendos (15,234) (15,025) (14,841) (14,467) (14,081) (14,119)
Recompras de acciones ordinarias (94,949) (77,550) (89,402) (85,971) (72,358) (66,897)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda a plazo, netos 5,228 5,465 20,393 16,091 6,963
Amortizaciones de deudas a plazo (9,958) (11,151) (9,543) (8,750) (12,629) (8,805)
Ingresos procedentes de (reembolsos de) papel comercial, neto 3,960 (3,978) 3,955 1,022 (963) (5,977)
Otro (361) (581) (160) 976 754 676
Efectivo utilizado en actividades de financiación (121,983) (108,488) (110,749) (93,353) (86,820) (90,976)
Aumento (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo (794) 5,760 (10,952) (3,860) (10,435) 24,311
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, saldos iniciales 30,737 25,977 35,929 39,789 50,224 25,913
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido y equivalentes de efectivo, saldos finales 29,943 31,737 24,977 35,929 39,789 50,224

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-09-24), 10-K (Fecha del informe: 2021-09-25), 10-K (Fecha del informe: 2020-09-26), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo generado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo generado por las actividades operativas de Apple Inc. disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó de 2023 a 2024, sin alcanzar el nivel de 2022.
Efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo (utilizado en) generado por las actividades de inversión de Apple Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo utilizado en actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo utilizado en actividades de financiación de Apple Inc. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.