Relación de retorno sobre el capital (ROC)
El índice de rendimiento sobre el capital es después de la tasa de rendimiento de impuestos sobre los activos comerciales netos. El índice de rendimiento del capital invertido no se ve afectado por los cambios en las tasas de interés o la estructura de deuda y capital de la empresa. Mide el desempeño de la productividad empresarial.
Retorno sobre el índice de capital invertido (ROIC)
Apple Inc., ROIC, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | 24 sept. 2016 | 26 sept. 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | |||||||
| Beneficio operativo neto después de impuestos (NOPAT)1 | |||||||
| Capital invertido2 | |||||||
| Relación calidad | |||||||
| ROIC3 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| ROIC, competidores4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Fuente: Apple Inc. (NASDAQ:AAPL) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Capital invertido. Ver detalles »
3 2020 cálculo
ROIC = 100 × NOPAT ÷ Capital invertido
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Relación calidad | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| ROIC | Una medida del rendimiento de efectivo sobre efectivo periódico, después de impuestos, obtenido en el negocio. | El índice de retorno sobre el capital invertido de Apple Inc. mejoró de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |
Descomposición de ROIC
Apple Inc., descomposición de ROIC
| ROIC | = | OPM1 | × | TO2 | × | 1 – CTR3 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 26 sept. 2020 | = | × | × | ||||
| 28 sept. 2019 | = | × | × | ||||
| 29 sept. 2018 | = | × | × | ||||
| 30 sept. 2017 | = | × | × | ||||
| 24 sept. 2016 | = | × | × | ||||
| 26 sept. 2015 | = | × | × |
Fuente: Apple Inc. (NASDAQ:AAPL) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 Ratio de margen de beneficio operativo (OPM). Ver cálculos »
2 Índice de rotación del capital (TO). Ver cálculos »
3 Tasa efectiva de impuestos en efectivo (CTR). Ver cálculos »
La razón principal del aumento en el rendimiento del índice de capital invertido (ROIC) durante el año 2020 es el aumento en la eficiencia medida por el índice de rotación del capital (TO).
Ratio de margen de beneficio operativo (OPM)
Apple Inc., OPM, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | 24 sept. 2016 | 26 sept. 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | |||||||
| Beneficio operativo neto después de impuestos (NOPAT)1 | |||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | |||||||
| Beneficio operativo neto antes de impuestos (NOPBT) | |||||||
| Las ventas netas | |||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | |||||||
| Ventas netas ajustadas | |||||||
| Coeficiente de rentabilidad | |||||||
| OPM3 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| OPM, competidores4 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Fuente: Apple Inc. (NASDAQ:AAPL) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2020 cálculo
OPM = 100 × NOPBT ÷ Ventas netas ajustadas
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Coeficiente de rentabilidad | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| OPM | El índice de margen de beneficio operativo (OPM) es el índice de ganancias económicas antes de impuestos, o NOPBT, a las ventas. | El índice de margen de beneficio operativo de Apple Inc. se deterioró de 2018 a 2019, pero luego mejoró ligeramente de 2019 a 2020. |
Índice de rotación del capital (TO)
Apple Inc., TO, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | 24 sept. 2016 | 26 sept. 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | |||||||
| Las ventas netas | |||||||
| Más: Aumento (disminución) de los ingresos diferidos | |||||||
| Ventas netas ajustadas | |||||||
| Capital invertido1 | |||||||
| Ratio de eficiencia | |||||||
| TO2 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| TO, competidores3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Fuente: Apple Inc. (NASDAQ:AAPL) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 Capital invertido. Ver detalles »
2 2020 cálculo
TO = Ventas netas ajustadas ÷ Capital invertido
= ÷ =
3 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Ratio de eficiencia | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| TO | La rotación del capital (TO) es la relación entre las ventas y el capital invertido. La rotación de capital es una función de la eficiencia de la gestión del capital de trabajo y de los activos fijos netos. | La tasa de rotación del capital de Apple Inc. se deterioró de 2018 a 2019, pero luego mejoró de 2019 a 2020 sin alcanzar el nivel de 2018. |
Tasa efectiva de impuestos en efectivo (CTR)
Apple Inc., CTR, cálculo, comparación con los puntos de referencia
| 26 sept. 2020 | 28 sept. 2019 | 29 sept. 2018 | 30 sept. 2017 | 24 sept. 2016 | 26 sept. 2015 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Datos financieros seleccionados (US $ en millones) | |||||||
| Beneficio operativo neto después de impuestos (NOPAT)1 | |||||||
| Más: Impuestos operativos en efectivo2 | |||||||
| Beneficio operativo neto antes de impuestos (NOPBT) | |||||||
| Tasa de impuesto | |||||||
| CTR3 | |||||||
| Benchmarks | |||||||
| CTR, competidores3 | |||||||
| Advanced Micro Devices Inc. | |||||||
| Analog Devices Inc. | |||||||
| Applied Materials Inc. | |||||||
| Broadcom Inc. | |||||||
| Cisco Systems Inc. | |||||||
| Intel Corp. | |||||||
| Lam Research Corp. | |||||||
| Micron Technology Inc. | |||||||
| NVIDIA Corp. | |||||||
| Qualcomm Inc. | |||||||
| Texas Instruments Inc. | |||||||
Fuente: Apple Inc. (NASDAQ:AAPL) | Return on capital ratio (www.stock-analysis-on.net)
1 NOPAT. Ver detalles »
2 Impuestos operativos en efectivo. Ver detalles »
3 2020 cálculo
CTR = 100 × Impuestos operativos en efectivo ÷ NOPBT
= 100 × ÷ =
4 Haga clic en el nombre del competidor para ver los cálculos.
| Tasa de impuesto | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| CTR | Tasa efectiva de impuestos en efectivo sobre los ingresos operativos. | La tasa impositiva efectiva en efectivo de Apple Inc. disminuyó de 2018 a 2019 y de 2019 a 2020. |