Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Alphabet Inc., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad neta	100,118)	73,795)	59,972)	76,033)	40,269)
Depreciación de bienes y equipos	15,311)	11,946)	13,475)	10,273)	12,905)
Gastos de compensación basados en acciones	22,785)	22,460)	19,362)	15,376)	12,991)
Impuestos diferidos sobre la renta	(5,257)	(7,763)	(8,081)	1,808)	1,390)
Pérdida (ganancia) en valores representativos de deuda y renta variable, neta	(2,671)	823)	5,519)	(12,270)	(6,317)
Otro	3,419)	4,330)	3,483)	1,955)	2,059)
Cuentas por cobrar, netas	(5,891)	(7,833)	(2,317)	(9,095)	(6,524)
Impuestos sobre la renta, netos	(2,418)	523)	584)	(625)	1,209)
Otros activos	(1,397)	(2,143)	(5,046)	(1,846)	(1,330)
Cuentas a pagar	359)	664)	707)	283)	694)
Gastos devengados y otros pasivos	(1,161)	3,937)	3,915)	7,304)	5,504)
Participación en los ingresos acumulados	1,059)	482)	(445)	1,682)	1,639)
Ingresos diferidos	1,043)	525)	367)	774)	635)
Cambios en activos y pasivos, netos de efectos de adquisiciones	(8,406)	(3,845)	(2,235)	(1,523)	1,827)
Ajustes	25,181)	27,951)	31,523)	15,619)	24,855)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	125,299)	101,746)	91,495)	91,652)	65,124)
Compras de bienes y equipos	(52,535)	(32,251)	(31,485)	(24,640)	(22,281)
Compras de valores negociables	(86,679)	(77,858)	(78,874)	(135,196)	(136,576)
Vencimientos y ventas de valores negociables	103,428)	86,672)	97,822)	128,294)	132,906)
Compras de valores no negociables	(5,034)	(3,027)	(2,531)	(2,838)	(7,175)
Vencimientos y ventas de valores no negociables	882)	947)	150)	934)	1,023)
Adquisiciones, netas de efectivo adquirido, y compras de activos intangibles	(2,931)	(495)	(6,969)	(2,618)	(738)
Otras actividades de inversión	(2,667)	(1,051)	1,589)	541)	68)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(45,536)	(27,063)	(20,298)	(35,523)	(32,773)
Pagos netos relacionados con actividades de adjudicación basadas en acciones	(12,190)	(9,837)	(9,300)	(10,162)	(5,720)
Recompras de acciones	(62,222)	(61,504)	(59,296)	(50,274)	(31,149)
Pago de dividendos	(7,363)	—)	—)	—)	—)
Ingresos procedentes de la emisión de deuda, netos de costes	13,589)	10,790)	52,872)	20,199)	11,761)
Amortización de deudas	(12,701)	(11,550)	(54,068)	(21,435)	(2,100)
Ingresos por la venta de participaciones en entidades consolidadas, netos	1,154)	8)	35)	310)	2,800)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(79,733)	(72,093)	(69,757)	(61,362)	(24,408)
Efecto de las variaciones de los tipos de cambio en el efectivo y los equivalentes de efectivo	(612)	(421)	(506)	(287)	24)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(582)	2,169)	934)	(5,520)	7,967)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período	24,048)	21,879)	20,945)	26,465)	18,498)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	23,466)	24,048)	21,879)	20,945)	26,465)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Alphabet Inc. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Alphabet Inc. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Alphabet Inc. disminuyó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.

Alphabet Inc. (NASDAQ:GOOG)

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