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Netflix Inc. (NASDAQ:NFLX)

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Netflix Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel
12 meses finalizados 31 dic. 2022 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018
Ingresos netos 4,491,924 5,116,228 2,761,395 1,866,916 1,211,242
Adiciones a los activos de contenido (16,839,038) (17,702,202) (11,779,284) (13,916,683) (13,043,437)
Cambio en las responsabilidades de contenido 179,310 232,898 (757,433) (694,011) 999,880
Amortización de activos de contenido 14,026,132 12,230,367 10,806,912 9,216,247 7,532,088
Depreciación y amortización de bienes, equipos e intangibles 336,682 208,412 115,710 103,579 83,157
Gastos de compensación basados en acciones 575,452 403,220 415,180 405,376 320,657
Pérdida por remedición (ganancia) en moneda extranjera por deuda (353,111) (430,661) 533,278 (45,576) (73,953)
Otros artículos no monetarios 533,543 376,777 293,126 228,230 81,640
Impuestos sobre la renta diferidos (166,550) 199,548 70,066 (94,443) (85,520)
Otros activos corrientes (353,834) (369,681) (187,623) (252,113) (200,192)
Cuentas a pagar (158,543) 145,115 (41,605) 96,063 199,198
Gastos devengados y otras obligaciones (55,513) 180,338 198,183 157,778 150,422
Ingresos diferidos 27,356 91,350 193,247 163,846 142,277
Otros activos y pasivos no corrientes (217,553) (289,099) (194,075) (122,531) 2,062
Cambios en los activos y pasivos operativos (758,087) (241,977) (31,873) 43,043 293,767
Ajustes para conciliar los ingresos netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas (2,465,667) (4,723,618) (334,318) (4,754,238) (3,891,721)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas 2,026,257 392,610 2,427,077 (2,887,322) (2,680,479)
Compras de propiedades y equipos (407,729) (524,585) (497,923) (253,035) (173,946)
Cambio en otros activos (26,919) (7,431) (134,029) (165,174)
Adquisiciones (757,387) (788,349)
Compras de inversiones a corto plazo (911,276)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión (2,076,392) (1,339,853) (505,354) (387,064) (339,120)
Producto de la emisión de deuda 1,009,464 4,469,306 3,961,852
Costos de emisión de deuda (7,559) (36,134) (35,871)
Reembolsos de deuda (700,000) (500,000)
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias 35,746 174,414 235,406 72,490 124,502
Recompras de acciones ordinarias (600,022)
Impuestos pagados en relación con la liquidación neta de acciones de premios de capital (224,168)
Otras actividades de financiación (1,956)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (664,254) (1,149,776) 1,237,311 4,505,662 4,048,527
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido (170,140) (86,740) 36,050 469 (39,682)
Aumento neto (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido (884,529) (2,183,759) 3,195,084 1,231,745 989,246
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, principios de año 6,055,111 8,238,870 5,043,786 3,812,041 2,822,795
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin de año 5,170,582 6,055,111 8,238,870 5,043,786 3,812,041

Basado en informes: 10-K (Fecha de presentación de informes: 2022-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2021-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2020-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2019-12-31), 10-K (Fecha de presentación de informes: 2018-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Netflix Inc. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó de 2021 a 2022 sin alcanzar el nivel de 2020.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad inversora incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital e inmovilizado material y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Netflix Inc. disminuyó de 2020 a 2021 y de 2021 a 2022.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiamiento incluyen obtener recursos de los propietarios y proporcionarles un retorno y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores con crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Netflix Inc. disminuyó de 2020 a 2021, pero luego aumentó ligeramente de 2021 a 2022.