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Netflix Inc. (NASDAQ:NFLX)

Estado de flujo de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance de la empresa.

El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Netflix Inc., estado de flujo de efectivo consolidado

US$ en miles

Microsoft Excel
12 meses finalizados 31 dic. 2021 31 dic. 2020 31 dic. 2019 31 dic. 2018 31 dic. 2017
Ingresos netos 5,116,228  2,761,395  1,866,916  1,211,242  558,929 
Adiciones a los activos de contenido (17,702,202) (11,779,284) (13,916,683) (13,043,437) (9,805,763)
Cambio en las responsabilidades de contenido 232,898  (757,433) (694,011) 999,880  900,006 
Amortización de activos de contenido 12,230,367  10,806,912  9,216,247  7,532,088  6,197,817 
Depreciación y amortización de bienes, equipos e intangibles 208,412  115,710  103,579  83,157  71,911 
Gastos de compensación basados en acciones 403,220  415,180  405,376  320,657  182,209 
Pérdida por remedición (ganancia) en moneda extranjera por deuda (430,661) 533,278  (45,576) (73,953) 140,790 
Otros artículos no monetarios 376,777  293,126  228,230  81,640  117,864 
Impuestos sobre la renta diferidos 199,548  70,066  (94,443) (85,520) (208,688)
Otros activos corrientes (369,681) (187,623) (252,113) (200,192) (234,090)
Cuentas a pagar 145,115  (41,605) 96,063  199,198  74,559 
Gastos devengados y otras obligaciones 180,338  198,183  157,778  150,422  114,337 
Ingresos diferidos 91,350  193,247  163,846  142,277  177,974 
Otros activos y pasivos no corrientes (289,099) (194,075) (122,531) 2,062  (73,803)
Cambios en los activos y pasivos operativos (241,977) (31,873) 43,043  293,767  58,977 
Ajustes para conciliar los ingresos netos con el efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas (4,723,618) (334,318) (4,754,238) (3,891,721) (2,344,877)
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas 392,610  2,427,077  (2,887,322) (2,680,479) (1,785,948)
Compras de propiedades y equipos (524,585) (497,923) (253,035) (173,946) (173,302)
Cambio en otros activos (26,919) (7,431) (134,029) (165,174) (60,409)
Adquisiciones (788,349) —  —  —  — 
Compras de inversiones a corto plazo —  —  —  —  (74,819)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones a corto plazo —  —  —  —  320,154 
Ingresos procedentes de vencimientos de inversiones a corto plazo —  —  —  —  22,705 
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión (1,339,853) (505,354) (387,064) (339,120) 34,329 
Producto de la emisión de deuda —  1,009,464  4,469,306  3,961,852  3,020,510 
Costos de emisión de deuda —  (7,559) (36,134) (35,871) (32,153)
Reembolsos de deuda (500,000) —  —  —  — 
Ingresos procedentes de la emisión de acciones ordinarias 174,414  235,406  72,490  124,502  88,378 
Recompras de acciones ordinarias (600,022) —  —  —  — 
Impuestos pagados en relación con la liquidación neta de acciones de premios de capital (224,168) —  —  —  — 
Otras actividades de financiación —  —  —  (1,956) 255 
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación (1,149,776) 1,237,311  4,505,662  4,048,527  3,076,990 
Efecto de las variaciones del tipo de cambio sobre el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido (86,740) 36,050  469  (39,682) 29,848 
Aumento neto (disminución) de efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido (2,183,759) 3,195,084  1,231,745  989,246  1,355,219 
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, principios de año 8,238,870  5,043,786  3,812,041  2,822,795  1,467,576 
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin de año 6,055,111  8,238,870  5,043,786  3,812,041  2,822,795 

Basado en informes: 10-K (fecha de reporte: 2021-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2020-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2019-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2018-12-31), 10-K (fecha de reporte: 2017-12-31).

Componente del estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor no definidos como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades operativas de Netflix Inc. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó ligeramente de 2020 a 2021.
Efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad inversora incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o capital e inmovilizado material y otros activos productivos. El efectivo neto (utilizado en) proporcionado por las actividades de inversión de Netflix Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiamiento incluyen obtener recursos de los propietarios y proporcionarles un retorno y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores con crédito a largo plazo. El efectivo neto proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Netflix Inc. disminuyó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.