Estado de flujo de caja
El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los recibos de efectivo y los pagos en efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.
El estado de flujo de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiación.
Walt Disney Co., estado de flujo de efectivo consolidado
US $ en millones
Fuente: Walt Disney Co. (NYSE:DIS) | Cash Flow Statement (www.stock-analysis-on.net)
| Componente del estado de flujo de efectivo | Descripción | La empresa |
|---|---|---|
| Efectivo proporcionado por operaciones | Cantidad de entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluidas las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiación. | El efectivo proporcionado por las operaciones de Walt Disney Co. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó significativamente de 2020 a 2021. |
| Efectivo utilizado en actividades de inversión | Cantidad de entrada (salida) de efectivo de actividades de inversión, excluidas las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y disposición de instrumentos de deuda o de capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. | El efectivo utilizado en las actividades de inversión de Walt Disney Co. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021. |
| Efectivo proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación | Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de financiación incluyen la obtención de recursos de los propietarios y proporcionarles un rendimiento y un rendimiento de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar los montos prestados o liquidar la obligación; y obtener y pagar otros recursos obtenidos de los acreedores en créditos a largo plazo. | El efectivo proporcionado (utilizado en) las actividades financieras de Walt Disney Co. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó significativamente de 2020 a 2021. |