Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Walt Disney Co., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	28 sept 2024	30 sept 2023	1 oct 2022	2 oct 2021	3 oct 2020	28 sept 2019
Utilidad (pérdida) neta de operaciones continuas	5,773)	3,390)	3,553)	2,536)	(2,442)	10,913)
Depreciación y amortización	4,990)	5,369)	5,163)	5,111)	5,345)	4,160)
Deterioro del fondo de comercio, del contenido producido y licenciado y de otros activos	3,511)	3,128)	212)	—)	4,953)	—)
Pérdida (ganancia) neta de las inversiones	5)	(166)	714)	(332)	(920)	(4,794)
Impuestos diferidos sobre la renta	(821)	(1,346)	200)	(1,241)	(392)	117)
Participación en la pérdida (de ingresos) de las participadas	(575)	(782)	(816)	(761)	(651)	103)
Distribuciones en efectivo recibidas de participadas	437)	720)	779)	754)	774)	754)
Cambio neto en los costos y anticipos de contenido producido y licenciado	1,046)	(1,908)	(6,271)	(4,301)	397)	(542)
Compensación basada en acciones	1,366)	1,143)	977)	600)	525)	711)
Amortización de pensiones y gastos médicos posteriores a la jubilación	(96)	4)	620)	816)	547)	278)
Otros, netos	(52)	137)	383)	190)	125)	(72)
Créditos	(565)	358)	605)	(357)	1,943)	55)
Inventarios	(42)	(183)	(420)	252)	14)	(223)
Otros activos	265)	(201)	(707)	171)	(157)	932)
Cuentas por pagar y otros pasivos	156)	(1,142)	964)	2,410)	(2,293)	191)
Impuestos sobre la renta	(1,427)	1,345)	46)	(282)	(152)	(6,599)
Cambios en los activos y pasivos operativos	(1,613)	177)	488)	2,194)	(645)	(5,644)
Efectivo proporcionado por las operaciones	13,971)	9,866)	6,002)	5,566)	7,616)	5,984)
Inversiones en parques, resorts y otras propiedades	(5,412)	(4,969)	(4,943)	(3,578)	(4,022)	(4,876)
Ingresos procedentes de la venta de inversiones	105)	458)	52)	337)	—)	—)
Compra de inversiones	(1,506)	—)	—)	—)	—)	—)
Adquisiciones	—)	—)	—)	—)	—)	(9,901)
Otros, netos	(68)	(130)	(117)	70)	172)	(319)
Efectivo utilizado en actividades de inversión	(6,881)	(4,641)	(5,008)	(3,171)	(3,850)	(15,096)
Empréstitos (pagos) de pagarés	1,532)	(191)	(334)	(26)	(3,354)	4,318)
Empréstitos	132)	83)	333)	64)	18,120)	38,240)
Reducción de los empréstitos	(3,064)	(1,675)	(4,016)	(3,737)	(3,533)	(38,881)
Dividendos	(1,366)	—)	—)	—)	(1,587)	(2,895)
Recompras de acciones ordinarias	(2,992)	—)	—)	—)	—)	—)
Contribuciones de/ventas de participaciones no controladoras	9)	735)	74)	91)	—)	—)
Adquisición de participaciones minoritarias redimibles	(8,610)	(900)	—)	(350)	—)	(1,430)
Otros, netos	(929)	(776)	(786)	(427)	(1,166)	184)
Efectivo proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	(15,288)	(2,724)	(4,729)	(4,385)	8,480)	(464)
Efectivo proporcionado por operaciones, operaciones interrumpidas	—)	—)	8)	1)	2)	622)
Efectivo proporcionado por actividades de inversión, operaciones interrumpidas	—)	—)	—)	8)	213)	10,978)
Efectivo utilizado en actividades de financiación, operaciones interrumpidas	—)	—)	(12)	—)	—)	(626)
Efectivo proporcionado por (utilizado en) operaciones discontinuadas	—)	—)	(4)	9)	215)	10,974)
Impacto de los tipos de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	65)	73)	(603)	30)	38)	(98)
Cambio en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	(8,133)	2,574)	(4,342)	(1,951)	12,499)	1,300)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, principios de año	14,235)	11,661)	16,003)	17,954)	5,455)	4,155)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido, fin de año	6,102)	14,235)	11,661)	16,003)	17,954)	5,455)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-09-28), 10-K (Fecha del informe: 2023-09-30), 10-K (Fecha del informe: 2022-10-01), 10-K (Fecha del informe: 2021-10-02), 10-K (Fecha del informe: 2020-10-03), 10-K (Fecha del informe: 2019-09-28).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo proporcionado por las operaciones	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo proporcionado por las operaciones de Walt Disney Co. aumentó de 2022 a 2023 y de 2023 a 2024.
Efectivo utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo utilizado en actividades de inversión de Walt Disney Co. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.
Efectivo proporcionado por (utilizado en) actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo proporcionado por (utilizado en) las actividades de financiación de Walt Disney Co. aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó significativamente de 2023 a 2024.

Walt Disney Co. (NYSE:DIS)

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