Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Marathon Oil Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2021	31 dic 2020	31 dic 2019	31 dic 2018	31 dic 2017
Utilidad (pérdida) neta	946)	(1,451)	480)	1,096)	(5,723)
Operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	—)	4,893)
Depreciación, agotamiento y amortización	2,066)	2,316)	2,397)	2,441)	2,372)
Debilitaciones	60)	144)	24)	75)	229)
Costos exploratorios de pozos secos y deterioros no probados de la propiedad	125)	159)	114)	255)	323)
Pérdida neta (ganancia) en la enajenación de activos	19)	(9)	(50)	(319)	(58)
Pérdida por extinción anticipada de la deuda	121)	28)	3)	—)	51)
Impuestos diferidos sobre la renta	(27)	(22)	(34)	52)	(61)
Pérdida (ganancia) no realizada en instrumentos derivados, neta	(16)	27)	124)	(267)	87)
Pensiones y otras prestaciones posteriores a la jubilación, netas	(31)	(43)	(52)	(65)	(46)
Compensación basada en acciones	40)	57)	60)	53)	49)
Inversiones por el método de la participación, netas	(76)	210)	18)	45)	20)
Cuentas por cobrar corrientes	(389)	367)	52)	(133)	(334)
Inventarios	(1)	(4)	3)	(1)	10)
Cuentas corrientes por pagar y pasivos devengados	369)	(381)	(187)	179)	297)
Otros activos y pasivos corrientes	46)	75)	(4)	(22)	1)
Variaciones del activo y pasivo corriente	25)	57)	(136)	23)	(26)
Todos los demás operativos, netos	(13)	—)	(199)	(155)	(122)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	2,293)	2,924)	2,269)	2,138)	7,711)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	3,239)	1,473)	2,749)	3,234)	1,988)
Adiciones a propiedades, planta y equipo	(1,046)	(1,343)	(2,550)	(2,753)	(1,974)
Adiciones a otros activos	—)	15)	36)	(26)	(25)
Adquisiciones, neto de efectivo adquirido	(47)	(1)	(293)	(25)	(1,891)
Enajenación de activos, neto de efectivo transferido al comprador	22)	18)	(76)	1,264)	1,787)
Inversiones por el método de participación, retorno del capital	61)	7)	64)	57)	64)
Todas las demás inversiones, netas	—)	1)	1)	13)	(5)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(1,010)	(1,303)	(2,818)	(1,470)	(2,044)
Empréstitos	—)	400)	600)	—)	988)
Amortización de deudas	(1,400)	(500)	(600)	—)	(2,764)
Costos de extinción de deudas	(117)	(27)	(2)	—)	(46)
Compras de acciones ordinarias	(734)	(92)	(362)	(713)	(11)
Dividendos pagados	(141)	(64)	(162)	(169)	(170)
Todos los demás financiamientos, netos	1)	(3)	(9)	23)	—)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(2,391)	(286)	(535)	(859)	(2,003)
Actividades operativas	—)	—)	—)	—)	141)
Actividades de inversión	—)	—)	—)	—)	(13)
Cambios en el efectivo incluidos en el activo corriente mantenido para la venta	—)	—)	—)	—)	2)
Incremento neto de efectivo y equivalentes de efectivo de operaciones discontinuadas	—)	—)	—)	—)	130)
Efecto del tipo de cambio sobre el efectivo y los equivalentes de efectivo	—)	—)	—)	(2)	4)
Aumento (disminución) neto de efectivo y equivalentes de efectivo	(162)	(116)	(604)	903)	(1,925)
Efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del período	742)	858)	1,462)	563)	2,488)
Efectivo y equivalentes de efectivo incluidos en el activo circulante mantenido para la venta	—)	—)	—)	(4)	—)
Efectivo y equivalentes de efectivo al final del período	580)	742)	858)	1,462)	563)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2018-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2017-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Marathon Oil Corp. disminuyó de 2019 a 2020, pero luego aumentó de 2020 a 2021, superando el nivel de 2019.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de Marathon Oil Corp. aumentó de 2019 a 2020 y de 2020 a 2021.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de Marathon Oil Corp. aumentó de 2019 a 2020, pero luego disminuyó significativamente de 2020 a 2021.

Marathon Oil Corp. (NYSE:MRO)

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