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Chevron Corp. (NYSE:CVX)

Estado de flujos de efectivo 

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

Chevron Corp., estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

Microsoft Excel
12 meses terminados 31 dic 2023 31 dic 2022 31 dic 2021 31 dic 2020 31 dic 2019
Utilidad (pérdida) neta 21,411 35,608 15,689 (5,561) 2,845
Depreciación, agotamiento y amortización 17,326 16,319 17,925 19,508 29,218
Gasto en pozos secos 436 486 118 1,036 172
Distribuciones (menos) que los ingresos de las filiales de capital (885) (4,730) (1,998) 2,015 (2,073)
Ganancias netas antes de impuestos sobre retiros y ventas de activos (138) (550) (1,021) (760) (1,367)
Efectos netos en moneda extranjera 578 (412) (7) 619 272
Provisión por impuesto sobre la renta diferido 298 2,124 700 (3,604) (1,966)
(Aumento) de la disminución de las cuentas y pagarés por cobrar 1,187 (2,317) (7,548) 2,423 1,852
(Aumento) de la disminución de los inventarios (320) (930) (530) 284 7
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes (1,202) (226) 19 (87) (323)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar y de los pasivos devengados (49) 2,750 5,475 (3,576) (109)
Aumento (disminución) de los impuestos sobre la renta y otros impuestos a pagar (2,801) 2,848 1,223 (696) 67
Disminución neta (aumento) del capital circulante operativo (3,185) 2,125 (1,361) (1,652) 1,494
(Aumento) de la disminución de las cuentas por cobrar a largo plazo 150 153 21 296 502
Disminución neta (aumento) en otros cargos diferidos (300) (212) (320) (248) (69)
Aportaciones dinerarias a planes de pensiones de empleados (1,120) (1,322) (1,751) (1,213) (1,362)
Otro 1,038 13 1,192 141 (352)
Ajustes 14,198 13,994 13,498 16,138 24,469
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas 35,609 49,602 29,187 10,577 27,314
Adquisición de negocios, neto de efectivo recibido 55 (2,862) 373
Gastos de capital (15,829) (11,974) (8,056) (8,922) (14,116)
Ingresos y depósitos relacionados con la venta de activos y el rendimiento de la inversión 669 2,635 1,791 2,968 2,951
Vencimientos netos de los depósitos a plazo 950
Ventas netas (compras) de valores negociables 175 117 (1) 35 2
Amortización neta (de préstamos) de préstamos por parte de las filiales de capital (302) (24) 401 (1,419) (1,245)
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión (15,232) (12,108) (5,865) (6,965) (11,458)
Endeudamiento neto (reembolsos) de obligaciones a corto plazo 135 263 (5,572) 651 (2,821)
Ingresos procedentes de emisiones de deuda a largo plazo 150 12,308
Reembolso de deuda a largo plazo y otras obligaciones de financiación (4,340) (8,742) (7,364) (5,489) (5,025)
Dividendos en efectivo, acciones ordinarias (11,336) (10,968) (10,179) (9,651) (8,959)
Contribuciones netas de (distribuciones a) participaciones minoritarias (40) (114) (36) (24) (18)
Ventas netas (compras) de acciones propias (14,678) (5,417) 38 (1,531) (2,935)
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación (30,109) (24,978) (23,113) (3,736) (19,758)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido (114) (190) (151) (50) 332
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido (9,846) 12,326 58 (174) (3,570)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al 1 de enero 19,121 6,795 6,737 6,911 10,481
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido a 31 de diciembre 9,275 19,121 6,795 6,737 6,911

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2019-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo Descripción La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento. El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de Chevron Corp. aumentó de 2021 a 2022, pero luego disminuyó ligeramente de 2022 a 2023, sin alcanzar el nivel de 2021.
Efectivo neto utilizado para actividades de inversión Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos. El efectivo neto utilizado para actividades de inversión de Chevron Corp. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.
Efectivo neto utilizado para actividades de financiación Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo. El efectivo neto utilizado para financiar actividades de Chevron Corp. disminuyó de 2021 a 2022 y de 2022 a 2023.