Estado de flujos de efectivo

El estado de flujo de efectivo proporciona información sobre los ingresos y pagos de efectivo de una empresa durante un período contable, mostrando cómo estos flujos de efectivo vinculan el saldo de efectivo final con el saldo inicial que se muestra en el balance general de la empresa.

El estado de flujos de efectivo consta de tres partes: flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades operativas, flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de inversión y flujos de efectivo proporcionados por (utilizados en) actividades de financiamiento.

ConocoPhillips, estado de flujos de efectivo consolidado

US$ en millones

12 meses terminados	31 dic 2024	31 dic 2023	31 dic 2022	31 dic 2021	31 dic 2020
Utilidad (pérdida) neta	9,245)	10,957)	18,680)	8,079)	(2,655)
Depreciación, agotamiento y amortización	9,599)	8,270)	7,504)	7,208)	5,521)
Debilitaciones	80)	14)	(12)	674)	813)
Costes de pozos secos y deterioro de los arrendamientos	46)	162)	340)	44)	1,083)
Acreción de pasivos descontados	325)	283)	250)	242)	252)
Impuestos diferidos	367)	1,145)	2,086)	1,346)	(834)
Distribuciones más (menos) que los ingresos de las filiales de capital	564)	964)	942)	446)	645)
Ganancia en disposiciones	(51)	(228)	(1,077)	(486)	(549)
Pérdida (ganancia) en la inversión en Cenovus Energy	—)	—)	(251)	(1,040)	855)
Otro	130)	(220)	86)	(788)	43)
(Aumento) de la disminución de las cuentas y pagarés por cobrar	(262)	1,333)	(963)	(2,500)	521)
(Aumento) de la disminución de los inventarios	(68)	(103)	(38)	(160)	(25)
(Aumento) de la disminución de los gastos pagados por adelantado y otros activos corrientes	79)	337)	(173)	(649)	76)
Aumento (disminución) de las cuentas por pagar	(543)	(1,118)	901)	1,399)	(249)
Aumento (disminución) de impuestos y otros devengos	613)	(1,831)	39)	3,181)	(695)
Ajustes de capital de trabajo	(181)	(1,382)	(234)	1,271)	(372)
Ajustes para conciliar la utilidad (pérdida) neta con el efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	10,879)	9,008)	9,634)	8,917)	7,457)
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	20,124)	19,965)	28,314)	16,996)	4,802)
Gastos de capital e inversiones	(12,118)	(11,248)	(10,159)	(5,324)	(4,715)
Cambios en el capital de trabajo asociados a las actividades de inversión	302)	30)	520)	134)	(155)
Adquisición de negocios, neto de efectivo adquirido	(24)	(2,724)	(60)	(8,290)	—)
Producto de la enajenación de activos	261)	632)	3,471)	1,653)	1,317)
Ventas netas (compras) de inversiones	415)	1,373)	(2,629)	3,091)	(658)
Cobro de anticipos/préstamos, partes relacionadas	—)	—)	114)	105)	116)
Otro	14)	(63)	2)	87)	(26)
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	(11,150)	(12,000)	(8,741)	(8,544)	(4,121)
Emisión de deuda	5,591)	3,787)	2,897)	—)	300)
Amortización de deudas	(4,981)	(1,379)	(6,267)	(505)	(254)
Emisión de acciones ordinarias de la empresa	(78)	(52)	362)	145)	(5)
Recompra de acciones ordinarias de la empresa	(5,463)	(5,400)	(9,270)	(3,623)	(892)
Dividendos pagados	(3,646)	(5,583)	(5,726)	(2,359)	(1,831)
Otro	(258)	(34)	(49)	7)	(26)
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	(8,835)	(8,661)	(18,053)	(6,335)	(2,708)
Efecto de las variaciones del tipo de cambio en el efectivo, los equivalentes de efectivo y el efectivo restringido	(133)	(99)	(224)	(34)	(20)
Variación neta en efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido	6)	(795)	1,296)	2,083)	(2,047)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al inicio del período	5,899)	6,694)	5,398)	3,315)	5,362)
Efectivo, equivalentes de efectivo y efectivo restringido al final del período	5,905)	5,899)	6,694)	5,398)	3,315)

Basado en los informes: 10-K (Fecha del informe: 2024-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2023-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2022-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2021-12-31), 10-K (Fecha del informe: 2020-12-31).

Componente de estado de flujo de efectivo	Descripción	La empresa
Efectivo neto proporcionado por las actividades operativas	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades operativas, excluyendo las operaciones discontinuadas. Los flujos de efectivo de la actividad operativa incluyen transacciones, ajustes y cambios en el valor que no se definen como actividades de inversión o financiamiento.	El efectivo neto proporcionado por las actividades operativas de ConocoPhillips disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de inversión	Importe de la entrada (salida) de efectivo de las actividades de inversión, excluyendo las operaciones interrumpidas. Los flujos de efectivo de la actividad de inversión incluyen la concesión y el cobro de préstamos y la adquisición y enajenación de instrumentos de deuda o capital y propiedades, planta y equipo y otros activos productivos.	El efectivo neto utilizado en actividades de inversión de ConocoPhillips disminuyó de 2022 a 2023, pero luego aumentó ligeramente de 2023 a 2024.
Efectivo neto utilizado en actividades de financiación	Importe de las entradas (salidas) de efectivo de las actividades de financiación, excluidas las operaciones interrumpidas. Los flujos de caja de la actividad financiera incluyen la obtención de recursos de los propietarios y la obtención de un rendimiento y un retorno de su inversión; pedir dinero prestado y reembolsar las cantidades prestadas, o liquidar la obligación; y la obtención y pago de otros recursos obtenidos de los acreedores a crédito a largo plazo.	El efectivo neto utilizado en actividades de financiación de ConocoPhillips aumentó de 2022 a 2023, pero luego disminuyó ligeramente de 2023 a 2024.

ConocoPhillips (NYSE:COP)

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